天然绿色食品项目报告

一、 总论 1、项目概况、项目单位基本情况项目单位名称：湖南正乾堂生物科技有限公司资信等级：AA级、永州市农业产业化龙头企业、多次被省市评为“重合同守信用企业”“质量过得硬单位”属“永州市重点保护企业”。所有制形式：民营有限责任公司注册资金：1168万元法人代表：苏睐员财务状况：到二00九年十二月底止，项目单位固定资产为2118.6万元，年销售额3216万元，年利润919.8万元，上交国家税金256万元。社会效益：联结农户1350户，规模种植面积3625亩，带动农民致富，户均增收15230元。、项目建设内容：项目名称：纯天然绿色食品建设性质：扩建建设地址：湖南省祁阳县工业园区项目规模：公司自有土地面积79920m2,建筑面积8000 m2，需扩建厂方7400m2,仓库10000 m2，扩建年产2.5万吨的饮料生产线、扩建仙人掌原料基地333.5公顷，迷迭香基地400公顷，薄壳核桃基地666.67公顷，软籽石榴基地333.5公顷，原料林基地666.7公顷，建设核桃育苗基地80亩，建设年出栏无抗肉牛5000头，无抗功能型特种鸡100万只。 、项目建设方案技术来源与先进性仙人掌、核桃、迷迭香、雪莲果等植物以其特有的药、食两用优良品质，被世界公认为“超级健康食品”。其先进性表现在“产量高、产出快、成本低、品质优、营养丰富、药理作用广”等方面。它不仅是特色型、功能性绿色食品，还是保健品和药品的重要资源。技术来源主要依靠本公司科技人员的科技创新研究成果，和与国内外多所高等院校、科研机构及知名企业联姻，尤其是聘请世界著名科学家、“杂交水稻之父”、中国工程院院士袁隆平，香港科学院终身院士华尧中和浙江大学生物化学研究所所长、博士生导师龚兴国教授担任高级顾问，指导科研项目攻关和农产品开发及创新科研成果转化为生产力。进度安排：根据本公司农业产业化发展规划近期，重点上马植物营养饮料、迷迭香萃取和核桃育苗等项目；中期，以扩大完善种养基地建设为主；远期，全面启动生态农业循环经济工程，建设循环经济生物链，打造知名品牌。进度安排：2010年七月完成易拉罐饮料生产线安装、调试等工作，八月正式投产使用。2010年计划生产仙人掌、金银花、红枣茶、松子露、雪莲果等饮料2650万罐。项目建成后年生产能力达到22057万罐，销往国内外市场。2010年8月-2012年8月完成原料基地建设，完善与农民的联结机制，增加对原料基地建设的投入，确保生产原料的供应。、组织管理方案项目建设阶段设立项目建设领导小组，全权负责项目的建设事宜。项目竣工后，按现代化公司管理模式运作，实行董事会任命的总经理负责制，技术、财务、营销定岗负责制。、投资概算及资金筹措总投资14067.2万元。通过融资合作和申请银行贷款解决。2、可行性研究报告编制依据、主要法律法规：建设项目经济评价方法与参数及附件（国家计委、建设部，计投资1993530号）；关于印发经济评估方法的通知及附件（中国国际工程咨询公司：咨经199811号）；投资项目可行性指南；财政部发布的企业会计准则；国家、部、委及院有关标准、规范、法规等。、项目计费依据国务院资委统计评价局企业统计评价标准值2006；中华人民共和国房地产估价规范；永州市建设工程技术经济指标；永州市基准地价表；建设工程造价管理；资产评估常用数据与参数手册第二册。、产权依据公司营业执照、税务登记证、法人代码证；公司与相关合作单位签署的合作协议；、有关批文永州市发改委立项批文；湖南省人民政府农村办支持函；永州市人民政府农村办支持函；市级农业产业化龙头企业批准文件；国家级永州市仙人掌农业标准化示范区建设单位（省质监局认定后已上报国家标委备案）；永州市科技局科研计划项目合同书；农业部颁发的无公害产品、产地证书。3、综合评价、项目建设的必要性植物营养饮料含有人体必需的多种氨基酸和多种微量元素，其特殊成份对人体具有健胃补脾、清热解毒等功效。特别是对糖尿病、心脑血管病、肿瘤癌症及肥胖症和高胆固醇患者有明显的辅助治疗效果，被世界誉为“超级绿色健康食品”。因此，项目建设不仅可以为企业创造财富，增加企业资金原始积累，更重要的是提高人民的生活质量，增强人体免疫力和满足人们日常生活的需要。同时，还可促进农业产业结构调整和发展可持续高效生态农业，改变农村面貌，实现农业增效，农民增收的新局面，为建设社会主义新农村，培植新的经济增长点作贡献。由此可见，项目建设是社会发展的需要，是人们日常生活的需要，是健康理念更新的需要，是建设社会主义新农村的需要，其意义深远。、项目建设的可行性拥有雄厚的经济实力和过硬的技术支撑；有政府的大力支持和农民朋友的迫切需要；有人们日常生活的需要；有健康意识更新、求变、求健康、追求完美生活的需要；有生态环境保护和发展可持续高效生态农业的需要；有保健品和医药制品对植物营养成分，药用成分提取的需要；有得天独厚的自然资源优势；有项目开发投资少、见效快、经济效益好、社会环境效益明显的优势。风险评估该项目风险为零。其评估依据是：核桃、仙人掌、迷迭香、雪莲果等植物，营养丰富，药理作用广，深受消费者青睐。市场潜力大，竞争力强，产品开发具有吸引力。仙人掌、雪莲果、核桃、金丝小枣等植物含有数以千计的植物营养素和植物化学物质，被世界科学家、医药家、营养学家和生物学家看好，作为医药保健原料，前景广阔。产品原料生物学特性是：适应性广，抗病虫害能力强，种植没有风险。基于上述分析，显而易见，项目可行，风险为零。、经济效益评价：植物营养饮料系列产品的开发利用，涉及到原料种植业、畜牧养殖业、产品加工业和市场营销等多渠道，多行业、多环节，因此，关联各方面的就业、税收和企业发展都将起到不可估量的积极作用，其经济效益是显著的。、社会环境效益评价本项目没有环境污染。项目初期的示范作用，将辐射周边两省十六县，促使无数的新兴农民成为农村产业化的中坚力量和循环经济生物链的带头人。项目运作是一个完善巩固持续发展的高效生态农业循环经济生物链的生态模式，它不仅可促使项目区的农户发展特色农业，更重要的是项目的启动构造了一个完整的生态农业模式，示范效果明显。4、问题与措施植物营养饮料在国外已司空见惯，但在中国尚属新产品开发。任何新产品开发都有一个导入期、成长期和不断完善期的过程，因此，占领市场，大力发展植物营养饮料，首先，要加大宣传力度，使人们了解植物营养饮料的食补疗法效果，从营养免疫学的角度转变、更新人类健康理念，改善我国高脂肪、高蛋白的饮食结构。宣传植物营养饮料快速、高效被人体吸收，高效释放生物能的作用，补充人体因缺素引起的功能紊乱，导致身体不适而生病的原因，促使人们自觉的接受和追求卓越完美的纯天然植物营养饮料；其次，有计划的稳步发展，不能盲目或贪大图洋，一味追求企业效益，忽视农民收益。对原料生产基地的建设，要舍得投资，要一步一个脚印，实行定单生产，保护价收购；第三，要加大企业的科技投入，研制开发更多、更好的植物营养饮料系列产品，打造知名品牌。只有这样，才能做大做强纯天然绿色食品产业，让大自然赐予人类的旷世珍宝造福人类。5、结论与建议、结论该项目可行性研究，理论依据充分，市场分析清晰，发展前景看好，经济效益突出，社会、环境效益明显。、建议尽快筹措资金，争取早上马，早受益，尽快将科技成果转化为生产力。二、项目研究现状与发展趋势20世纪末，食物污染、空气污染、水质污染、化学污染。严重威胁人类健康，引起世界卫生组织的关注，全球动员，拯救地球，倡导低碳生活，开展绿色环保课题研究。科学家们在探索生命奥秘，萃取植物营养素和植物化学物质，进行免疫实验，营养分析和药理实验中发现，天然植物是增强人体免疫力的最佳食物。植物营养素和植物化学物质在人类与疾病的抗争中提供了无穷的希望（尤其是肿瘤癌症）。从此，改变了东西方人们的膳食结构，饮食原始化，回归大自然，吃“完整的食物”，追求“均衡的营养”。在国外率先推出植物营养饮料产品。滞后几年，我国也直追猛赶，核桃露、苹果醋、桔子汁、椰子汁、红茶、绿茶等植物营养饮料产品相继面市，发展趋势直线上升。三、项目开发的目的及意义、符合国家产业政策中央一号文件强调，扶持发展地方特色农业，在全国范围开展一村一品的特色农业发展模式。植物营养饮料项目生产原料大部分靠当地农民提供，与农民利益联结，符合国家产业政策。、符合行业规划要求植物营养饮料项目是可持续高效生态农业循环经济生物链中的重要一环，其原料仙人掌、金银花、雪莲果产地均在南方地区，纳入国家“九五、十五、十一五”发展规划，符合行业规划要求。、有利农业增效、农民增收，促进新农村建设。、提高人体免疫力世界卫生组织（WHO）考察，墨西哥是世界癌症、心脑血管病和糖尿病发病率最低的国家。究其原因是与他们经常食用仙人掌有关。资料表明：食用100克仙人掌，可降低22%的血糖。食用一斤仙人掌，可满足正常人一天维生素需要量的50%，铁需要量的70%，钙需要量的90%，锌需要量的60%，并能清除体内多余的胆固醇、脂肪和糖分，抑制动脉硬化或肥胖症。仙人掌不含草酸，有利人体对植物营养素和植物化学物质的吸收，提高人体免疫力、抵抗疾病的发生。正因如此，本公司开发仙人掌植物营养饮料产品，旨在将大自然赐予人类的旷世珍宝，造福人类。这就是项目开发的目的及意义。四、市场预测及分析从市场现有的饮料产品来看，营养成分含量一般，植物化学物质稀少，但尽管如此，产品销路还十分看好，矿泉水就是最好的佐证。本公司开发的植物营养饮料，最大的特点是：产品原料“营养丰富、全面、均衡”，大多具有清热解毒之功效，炎热酷暑喝一罐，既解渴，又清热解毒，防止流感，称得上是饮品中的姣姣者。特别是仙人掌汁饮料，填补省内空白，其工艺国内先进。仙人掌在植物界被誉为“植物之王”，本身含有万种以上对人体极具益处的植物营养素和植物化学物质，效用远远超过维生素。仙人掌汁不含草酸，配方独特，原汁含量较高，营养丰富，容易被人体快速吸收利用，产生生物能，补充人体能量。试产中实验，身体虚弱者饮用340ml仙人掌汁饮料，12小时后电话告知：她未喝仙人掌汁饮料前，感冒了，头一直晕晕眩眩，喝了仙人掌汁饮料后，睡了一觉，头脑感到特别清醒。老年人便秘患者喝了仙人掌汁，润肠通便，连称“神奇”。他们的实例印证了中药大辞典、陆川本草、闽东本草、本草纲目拾遗和本草纲目记载的仙人掌可“行气活血、清热解毒、治心胃气病、痢疾、咳嗽、健胃止痛”等药效。传说中的仙人掌更神奇；墨西哥产妇路经沙漠，临盆早产，旁无一人，饥不择食，只好生吃仙人掌，意料不到的奇迹出现了，她吃了仙人掌后，浑身有力、安全抵家。后来发迹，她在此地创造了辉煌的仙人掌文化，将首都命名为“enochti-tlan”（仙人掌之地）。从此，仙人掌成了墨西哥的神圣植物，享有崇高的地位。灿烂的文化，丰富的营养，神奇的药效，决定了仙人掌在植物营养饮品中的身价，因此市场预测，该产品面市，绝对有卖点，市场前景广阔。五、项目可行性依据1、原材料供应有保障本公司开发的植物营养饮料产品，原料产于本市，资源丰富，任何时候都不会发生原料短缺的问题。2、政府支持，符合国家惠农政策。产品原料仙人掌是国家“九五”期间作为重要农产品资源，从墨西哥引入我国，其目的就是食用仙人掌营养丰富、药用价值高、用途广，综合开发，易形成产业化。公司原料基地与农民挂勾，签订合同，利益联结，符合国家惠农政策。3、营养丰富，药理功能强。安徽大学教授吴振廷说：“我在农业部和科技部重点实验室做研究工作，从研究成果来看，仙人掌的营养是相当丰富的，蛋白质含量很高，仙人掌含有10种人体必需的氨基酸，含量大大高于西红柿，膳食纤维、SOD含量极高，仙人掌抑菌、抗病功能强”。世界著名科学家、世界营养免疫学创立人、世界本草学界最高奖获得者陈昭妃博士在萃取仙人掌植物营养素和植物化学物质中发现，仙人掌含有上万种以上对人体极具益处的植物营养素和植物化学物质，效用远远超过维生素。仙人掌能充分提供细胞所需的生物能，增强人体免疫力，她在许多科学实验中发现仙人掌的特殊功能及其效应后，拍案惊呼“仙人掌是大自然赐予人类的旷世珍宝！”4、绿色食品，市场前景看好。现代农业提倡的是环保、绿色、低碳、创新，把质量安全放在首位。常规农业注重产量的提高，而忽视质量的保障。在种植、养殖方面，过量使用农药、化肥、激素，导致农产品残留物含量超标，影响人类健康。为保证产品质量的安全性，国家制定了一系列的政策法规，旨在从源头抓起，严把产品质量安全关。同时，出台扶持发展可持续高效生态农业的惠农政策，鼓励产业化、规模化、标准化、集约化生产，开展生态农业循环经济模式的探讨，力求建立科学、完整的生态农业循环经济生物链，加强产品科技成果转化和应用，不断提升产品质量和品质，打造优秀品牌，增强市场竞争力。本公司开发的植物营养饮料原材料属无公害绿色食品，有国家农业部颁发的无公害农产品证书和省农业厅颁发的无公害产地证书。因此，产品源头就保证了产品的质量安全。绿色食品，目前是人类追求完美、卓越的象征。综上所述，显而易见，本公司研制开发的仙人掌汁等植物营养饮料产品，毋容置疑的说：“产品市场，前景看好，有超强的竞争力”。六、项目建设单位基本情况1、概况湖南正乾堂生物科技有限公司创建于2004年12月1日。主要经营天然植物提取物和食品生产销售。注册资金1168万元，法人代表苏睐员。公司2009年被永州市人民政府授予农业产业化龙头企业称号，资信等级为AA级，多次被省市评为“重合同守信用企业”“质量过得硬单位”，属“永州市重点保护企业”。随着公司的不断发展和壮大，公司经营范围逐渐扩大到园林花卉、生物制药、保健食品和生态农业等行业。现有主导产品：1、天然植物提取物类：迷迭香、白黎芦醇、核桃油等；2、纯天然有机果蔬粉类：仙人掌粉、南瓜粉、香芋粉、雪莲果粉、桔子粉、红枣粉、香蕉粉、核桃粉等近百类品种；3、植物营养饮料：枣茶、金银花饮料、仙人掌饮料、核桃露饮料、石榴汁饮料、杏仁露等。产品质量符合GMP医药和食品QS检验标准，畅销国内外。2、技术力量：院士级高级顾问3人、高级职称15人，中级职称16人。3、财务状况截止二00九年十二月底止，项目单位总资产为5000万元。其中固定资产2118.6万元，流动资产2881.4万元，年销售额3216万元，年利润919.8万元，上交税金256万元。所有者权益为5000万元。4、公司主要负责人基本情况法人代表：苏睐员董事长，现年46岁，大专文化程度，1985年开始从事工程建筑业，建筑工程师。2001年被评为祁阳县十大杰出青年；2002年当选祁阳县政协常委；2003年被评为永州市育苗劳动模范；2004年经营的龙苑苗圃被评为全国重点育苗基地。总经理：邓晓悟，食品工程师。从事食品技术开发研究十多年，并有多年企业管理经验。技术总监：赵文斌，大专文化，高级工程师，20世纪90年代曾获九项科技成果奖，一项专利。世界优秀华人专家，被香港新闻出版社聘为特邀技术顾问，荣获中国侨联“科技进步带头人”荣誉称号，受到党和国家领导人的接见，并合影留念。财务总监：唐瑜，现年44岁。会计师职称，有过多家企业财务管理经验。副总经理：梁品乾。大专文化，有过多次和大型企业合作与销售的经验。副总经理：苏俊菁，23岁。大学文化，计算机管理系毕业，多次被评为优秀实践学员。七、项目建设条件该项目选择在湖南省祁阳县工业园区，地址座落在322国道沿线的茅竹镇内。建设条件优越，概括为：1、交通便捷项目区内，公路纵横交织，322国道全境通过，衡枣高速，太澳 高速沿线穿行，村级高标准的水泥路面处处可见。2、电资源丰富项目区内架有工业生产专用线路，生产区、生活区配置2台变压器，用电极为方便。3、水利条件好项目区内属双牌渠道灌溉区范围，终年流水潺潺。4、土地肥沃该区为红壤土，多年耕种，肥力高，土地疏松，团粒结构好，PH值6-7，有利项目原料生产。5、技术力量雄厚项目单位聘请中国工程院院士、世界“杂交水稻之父”袁隆平先生，香港科学院终身院士华尧中先生，浙江大学生物化学研究所所长、博士生导师龚兴国教授为高级顾问。公司现有高级工程师15位和16位工程师，他们的专业范畴涉及生物化学、微生物学、植物栽培、食品加工、财务管理、电子信息、网络营销等10多个专业，因此，研制开发新产品的实力雄厚，营销产品的竞争力强，不会花太多的时间和代价，就会开拓市场并将占领市场制高点。6、地理位置优越项目区离祁阳县城10公里，南接永州市中心区，与冷水滩区交界，北与衡阳市祁东县眦邻。区内高速公路，322国道纵横交织，产品运销5小时可达广州，3个小时可到长沙，1个小时即达衡阳，销往市区只需40分钟。7、生态环境优越祁阳是丘陵山区，地处北纬2622651，东径110111214；年均气温：丘陵区为16.817.8，山区为1215；极端高温：丘陵区为3839，山区为3235；极端低温：丘陵区为-20，山区为-82；年均降雨量多在1150毫米2168毫米之间；年均日照数1613.1小时2168小时，太阳辐射量为108.7千卡/cm2135.6千卡/cm2，无霜期297天，最长年份327天；垂直海拔：丘陵区50250米，山区400246米；成土母质多为石灰岩、钙质页岩、紫色页岩和第四纪红壤土，土壤呈微酸性至中性反应。祁阳丘陵山区最大的特点是：光照充足、雨量充沛、紫外线强，昼夜温差大，特别是得天独厚的自然条件是：雨热同季，有利于原料植物的正常生长发育。地貌特征更是千奇百怪，区域性小气候明显，常常呈现北面山坡冰凌满枝亮晶晶，南面山坡桃花盛开艳阳天的奇特美景，令人留念忘返。祁阳属亚热带季风气候，优越的自然条件，造就祁阳山水如画，生态环境优美，特别适宜绿色食品的生产与加工。从上可见，项目区建设条件是十分优越的，完全符合绿色食品生产应具备的条件。八、项目建设规模与内容项目建设拟定在原有的基础上，扩建厂房7400m2，仓库10000m2，扩建生产2.5万吨易拉罐饮料生产线一条，扩建仙人掌原料基地333、5公顷，薄壳核桃基地666.67公顷，软籽石榴基地333.53公顷，迷迭香基地400公顷。新建年出栏无抗肉牛5000头，无抗鸡100万只的标准化综合养殖场一个，总投资14067.18万元。项目建成后，年可生产植物营养饮料22057.5万罐，年产仙人掌原料25000吨，年产核桃干果5000吨，可榨核桃油2142吨，年产软籽石榴35000度美越的自然条件，造就永州市，不能容置疑的说：“产品市场，前景极吨，年产迷迭香29100吨，年出栏无抗肉牛5000头，无抗土鸡100万只。建设规划与布局：拟定在祁阳县工业园区（茅竹镇茅竹村）扩建厂房7400 m2，扩建仓库10000 m2，在市现代农业科技示范园区扩建仙人掌原料基地333.3公顷，建薄壳核桃基地666.67公顷，建迷迭香基地400公顷，在公司近郊扩建软籽石榴基地333.5公顷，新建标准化综合养殖场一个。生产工艺技术按环保型、低碳型、循环经济型和科技创新型的模式制定设计方案，以种植为基础，科研为动力，产品开发为依托，构建生态农业循环经济生物链。1、生态模式为：原料植物绿色食品沼气发酵畜禽粪便（废弃物沼气发酵原料植物畜禽养殖设计方案示意图2、生产工艺流程、植物营养饮料生产工艺流程主要设备：700型可倾式夹层锅、水处理、物料桶、WK250型硅藻土过滤机、HT-CIP1 型CIP管道清洗系统、BR2.5-NGZ-2J型板式瞬时杀菌设备、XP-16自动洗瓶机、FYG-12负压灌装机、SG-60自动旋盖机、BS-1004W收缩膜机、HP-241B打码机。、植物干粉生产工艺流程主要设备：切片机、打浆机、夹层锅、胶体机、均质机、离心机、喷雾干燥塔、振动筛分机、二维混合机、颗粒包装机、捆扎机、打码机。九、项目建设进度2010年5月完成QS认证。2010年七月完成易拉罐饮料生产线安装、调试等工作，八月正式投产使用。2010年计划生产仙人掌、金银花、红枣茶、松子露、雪莲果等饮料2650万罐。项目建成后年生产能力达到22057万罐，销往国内外市场。2010年8月-2012年8月完成原料基地建设，完善与农民的联结机制，增加对原料基地建设的投入，确保生产原料的供应。十、投资概算与资金筹措1、总投资14067.2万元。（1）、植物营养饮料生产线：（含迷迭香萃取、核桃制油）总投资：6435万元；其中固定资产：2235万元，生产周转资金：4200万元；a、扩建厂房：7400m21200元/ m2=888万元（含萃取和制油）b、增添易拉罐饮料生产设备一套：157万元（见清单）c、流动资金4200万元d、扩建迷迭香萃取设备：100万元（见清单）e、购置榨油设备：100万元（见清单）f、扩建仓库：10000m2900元/ m2=900万元g、运输车辆：2台20万=40万元h、小汽车：2台25万=50万元（2）、种植基地：4130.18万元、仙人掌原料种植基地：投资1195万元a、面积5000亩；b、购种苗：8000万株1元/株=800万元（亩栽1600株）c、土地租金：5000亩110元/亩=55万元d、培管工资：180元/亩5000亩=90万元（1500元/月12月，1人管理100亩）e、农药化肥：500元/亩5000亩=250万元、迷迭香项目： 715.8万元a、面积6000亩；b、购种苗：1980万株0.15元/株=297万元（亩栽3300株）c、土地租金：6000亩18元/亩=10.8万元d、培管工资：180元/亩6000亩=108万元（1500元/月12月，1人管理100亩）e、农药化肥：500元/亩6000亩=300万元、核桃原料基地：1718万元a、面积10000亩；b、购种苗：76000株13元/株=988万元（亩栽76株）c、土地租金：10000亩50元/亩=50万元d、培管工资：180元/亩10000亩=180万元（1500元/月12月，1人管理100亩）e、农药化肥：500元/亩10000亩=500万元、核桃育苗：136.38万元a、面积80亩，数量100万株b、购种子：21500斤10元/斤=21.5万元c、土地租金：80亩110元/亩=8800元d、培管工资：1000元/月10人10个月=10万元e、农药化肥：500元/亩80亩=4万元f、购接穗：1元/株100万株=100万元、石榴原料基地：365万元a、面积：5000亩b、土地租金：50元5000亩=25万元c、购种苗3元100株/亩5000亩=150万元d、农药化肥：200元/亩5000亩=100万元e、培管工资：50人1500元/月12=90万元（3）、养殖基地：总投资3502万元；其中固定资产2328.5万元，生产资金1173.5万元。、肉牛养殖：总投资1413.5万元；其中固定资产695.5万元，生产资金718万元。固定资产投资：695.5万元a、牛舍：25栋4000m2500元/ m2=500万元b、运动场：25000 m210元/ m2=25万元c、沼气池：250 m2/个5个=1250 m2300元/ m2=37.5万元d、购草棚：2500 m2150元/ m2=37.5万元e、农机库：250 m2500元/ m2=12.5万元f、水井及配套设施：1口7.5万元=7.5万元g、砌水池：5个30m3500元/ m3=7.5万元h、宿舍：25间15 m2600元/ m2=22.5万元i、办公室：100 m2600元/ m2=6万元j、兽医室：50 m2600元/ m2=3万元k、供水管道：2500m40元/m=10万元l、排污沟：1500m30元/m=4.5万元m、大型粉碎机3台：3.75万元n、大型铡草机3台：3.75万元o、524拖拉机1台及其它：14.5万元生产资金：718万元a、购仔牛：5000800元/头=400万元b、购饲料：500克/头/天540天500克/1元5000头=270万元（18个月为一周期）c、人工工资：25人饲养1200元/月18个月=48万元、土鸡养殖：总投资：2088.5万元；其中：固定资产1633万元，生产周转资金455.5万元。固定资产：1633万元a、鸡舍：40000m2300元/ m2=1200万元b、仓库：2500 m2600元/ m2=150万元c、饲喂机：100台80元/台=8000元d、饮水机：100台50元/台=5000元e、农用运输车：10辆3.7万元/辆=37万元f、鸡粪发酵池（沼气池）：1000m3500元/ m3=50万元g、水塔：300m3500元/ m3=15万元h、水井：5口60000元=30万元i、宿舍：80间25 m2600元/ m2=120万元j、办公室：10间25 m2600元/ m2=15万元k、兽医室：5间25 m21200元/ m2=15万元生产资金：455.5万元a、购鸡苗：只1元/只=100万元b、购饲料：0.15元/只/天90天只=337.5万元c、人工工资：50人1200元/月3个月=18万元2、资金筹措：通过融资合作和申请银行贷款解决3、项目概算：主要依据项目投资计划和永州市建筑行业平均建设成 本及生产设备销售价进行综合估价概算。4、流动资金估算：主要依据设计方案实施后，项目正常运转，需要提供周转的资金。5、资金使用与管理方法：设立项目资金专用帐户，制定项目资金专款专用制度，按预算使用项目资金。、财政有偿资金主要用于土建，设备更新和流动资金周转。、财政补贴资金主要用于新产品、新技术的引进、示范、培训，生产工艺及基础设施建设和前期工作费用。、银行贷款资金按计划贷款书要求使用，专款专用。、还款计划：按中国人民银行一年期贷款7.65%计算，逐期还款。、财政有偿资金及银行贷款偿还期测算表：单位：万元序号项目2010201120121初期贷款本金累计4200.0042004129.902本期贷款4200.000.000.003本期应付利息0.00244.80119.724本期还本付息0.00314.904249.625还本0.0070.104129.906付息122.40244.80119.727期末贷款资金累计4200.00-4249.128还款资金来源617619进出税的利润39703.510拆旧及推销4411.411其他还款资金3567.0012还款资金结余-4200.00-3129.909138.22说明：上表以仙人掌项目为例计算，年产值61761万元，税费4940.88万元，进出税的利润39703.5万元，减去折旧及推销4411.4万元，偿还银行4200万元，及临时借款367万元，企业还款后结余9138.22万元。纯天然绿色食品项目投资概算项目名称产业加工规模单位造价原料基地规模单位造价总投资（万元）合计（万元）基地生产资金固定资产流动资金扩建厂房74001200元888888扩建仓库10000900元900900仙人掌饮料单班年产2.5万T配套5000亩2390元119515730004352迷迭香萃取1.2万T配套6000亩1193元715.810010001815.8核桃制油2000T配套10000亩171817181002002018石榴果5000亩730365365育苗基地80亩17045136.38136.38速生林10000亩100肉牛配套设施5000头1436718695.51413.5土鸡配套设施100万只4.56455.516332088.5运输车2台20万元4040小汽车2台25万元5050合计6303.684563.5420014067.2十一、项目经济效益分析从综合评估的情况看，该项目投资的经济效益是非常显著的。初步估算，项目实施后年产值为.6万元，年利润68261.54万元，年上交税金10615.88万元。见下表：产业化经济效益概算项目名称总规模年产量出厂价年产值生产成本税费企业利润饮料2.5万T/年25000T247056176139703.54940.8817116.62萃取1.3万T/年kg 1828.5326565.613088.9212511351.7制油0.2万T/年21420T207.2443824648355036184肉牛5000头2500T72001800653.281146.72土鸡100万只1500T200003000537.52462.5合计.658631.1810615.8868261.54原料种植基地经济效益概算品种面积（亩）亩产（kg）总产销售价（元）总产值（万元）生产成本（万元）净收入（万元）仙人掌5000500025000T300075005507.51992.5迷迭香6000485029100T3000873058902840核桃100005005000T10000500034961504石榴5000350017500T10000175004659.5512840.45育苗80100万株13元1300205.151094.85速生林10000110万株60元养殖业牛5000头、鸡100万只4000T48001190.783609.22合计36080亩4483020948.9823881.02注：（速生林暂不计产值）原料基地已联结1356农户，他们每户新联结10户共14916户，年净收入23881万元，全公司联结15000，户每户年均增收15920元。（1）、植物营养饮料效益分析21世纪，随着现代工业化、城市化的巨变，使得人类逐渐远离原本健康的自然生存状态，热量摄入过多，植物营养素和植物化学物质摄入严重不足，成为威胁人类健康的主要因素。全世界所有的科学家、医学家、营养学家、生物学家共同指出：二十一世纪将创造一个全新的自然疗法，也就是说一日三餐要吃“完整的食物，均衡的营养。”植物营养饮料项目基于上述概念，应运而生。现代营养免疫学创始人、世界本草学界最高奖获得者、世界著名科学家陈昭妃博士，在数千种植物研究，提取天然植物营养素的实验中，惊人发现仙人掌含有万种以上对人体极具益处的植物营养素和植物化学物质，效用远远超过维生素。仙人掌能充分提供细胞所需的生物能，增强人体免疫力，被誉为“植物之王”。仙人掌在防御肿瘤及癌细胞形成、扩散，艾普斯汀巴尔病毒及免疫反应抑制等病症上，卓有成效。仙人掌能使原来免疫系统受抑制的病人，产生“延迟性过敏反应”，从而加强他的免疫机能。食用仙人掌液，有助提高人体对胰岛素的敏感作用，降低胆固醇含量和协助糖尿病人降低血糖浓度。实验证明，食用100g仙人掌可降低22%的血糖。仙人掌的特殊成分，能活化组织细胞，使各种营养素，更快速、有效的被人体吸收，阻止多形核白血球渗入发炎部位，改善关节变形及发炎状况。从上述实验和药理作用中，可以看出：植物营养饮料对人类健康的贡献。本公司以仙人掌、金银花、红枣等植物为原料，生产易拉罐植物营养饮料项目，不仅可为企业创造财富，增加资本原始积累，更重要的是提高了人民的生活质量，增强人体免疫力，利国、利民、利企。植物营养饮料项目，成本核算：生产成本为1.8元/罐，核定出厂价2.8元/罐，如果满负荷生产，年可生产22057.5万罐，产值为61761万元，利润为17116.62万元。（2）、迷迭香萃取效益分析目前国内广泛用于食品中的抗氧化剂大多是人工合成即化学合成的。这些人工合成的抗氧化剂虽然有效地抑制食品或油脂的氧化，但同时有较多的副作用，例如：BHA（丁基羟基茴香醚）、BHT（二丁基羟甲笨）对人体肺和肝都有不利影响，长期或高摄入易引起肺癌和肝肿大；PG（没食子酸丙脂）对肾脏有毒性。同时这些人工合成的抗氧化剂在高温条件下易受破坏遗失，起不到抗氧化作用。一些发达国家如美国、加拿大、日本等先后禁止或部分禁止在食品添加人工合成的抗氧化剂，且禁止进口含人工合成抗氧化剂的加工食品。在这种情况下，在植物中获取天然、安全、高效的抗氧化剂已成为研究的热点和方向。自20世纪60年代以来，已从迷迭香植物里提取出含天然多酚类物质，具有抗氧化性能高、天然无毒、热稳定性好，生产成本低、使用方便、用途广等特点。有逐步取代人工合成抗氧化剂的趋势，是当代公认的第3代天然食用抗氧化剂。目前，迷迭香萃取物在日化、食品、医药保健上已被广泛应用，迷迭香植物已成为全球普遍重视的资源植物之一。我国将“迷迭香”精油和提取天然抗氧化剂列为国家农业高新技术开发的范畴，并对迷迭香进行栽培育苗、加工提取，有效成分的分离等各方面的研究。据中国科学院植物研究所提取和测定，迷迭香干叶中精油含量为2.48%，抗氧化物含量为15.08%，大约350kg鲜叶可提取抗氧化剂15.08kg, 迷迭香精油2.48kg。核定出厂价为香精油每公斤200元，迷迭香酸、鼠尾草酸 180元/kg。经济效益十分可观。如规模种植6000亩迷迭香植物，精心培管，当年可采收9900T鲜叶，产值为2970万元，第二年产量上升为29100T，产值为8730万元，如萃取芳香油和迷迭香酸、鼠尾草酸等抗氧化物，每亩产值可达到44276元。（3）、核桃育苗效益分析核桃是世界公认的纯天然绿色保健食品,其营养丰富,药用价值高,深受人们青睐.资料显示:美国人年均食用核桃550克英国450克法国500克德国450克,日本450克.中国人年均食用核桃5克,显而易见,中国核桃市场,商机巨大.核桃由于自身的生理特性缘故，树体、枝、芽内单宁含量高，遇空气易氧化成黑色的隔离层，影响接口愈伤组织的形成；同时，核桃还具有伤流的特点，接口处常有大量伤流液，阻碍嫁接体双方物质的交换；核桃伤口，低于15度不能形成愈伤组织，高于35度抑制愈伤组织的产生，这些因素导致了核桃苗嫁接成活率低，造成苗木紧缺，苗价疯价（最高18元/株），严重的影响了核农的经济利益。为扭转局势，本公司利用自身的人才优势，科技优势，自然环境条件优势，自繁自育核桃苗木30万株，既缓解了苗木紧缺局势，又为公司创造了较大利润，可谓是一举两得。2010年育苗80亩100万株，产值1300万元，利润1094.85万元，当年投资，当年见效，当年受益。（4）、核桃产业化效益分析二00九年农业综合开发林业项目指出：“大力加强区域特色经济，突出发展油橄榄、红枣、核桃、板栗等木本粮油高产高效示范基地，提高粮油产量。要着力加强经济林产品科技成果转化和应用，不断提升产品质量和品质，打造优秀品牌，增强市场竞争力。”从上述文件内容中可以看出，国家极为重视核桃产业的大发展，并将其列为大农业项目的重中之重，重点支持。永州自然条件适宜核桃的正常生长发育。如引种早实核桃,当年栽苗,当年开花结果，第二年即有产量，第四年亩产可达500公斤，按市场批发价20元/公斤计算，亩产值为10000元。核桃干果出仁率为63%，核仁产油率为68%,折算每亩每年可榨油214.2公斤,核油市场价为296元/公斤，本公司出厂价为207.2元/kg，产业化后亩产值可增值为4.4万元，以此类推，种植10000亩核桃，干果年产值为1亿元，产业化后年产值为44382万元。（5）、肉牛养殖效益分析牛属草食动物，成本低、产出高，营养丰富，规模化养殖的经济效益较高，值得大力推广。肉牛养殖周期为18个月，产量500 kg左右屠宰出肉率为60%批发价12元/ kg，每头肉牛可卖3600元。饲养成本（包括固定财产、拆旧）平均在1306.55元上下，利润2293.45元/头。我司规模养殖5000头黄牛，年产值为1800万元，利润1146.72万元，成本产出率为275.53%，成本利润率为175.5%，资金利润率为170%。（6）、土鸡养殖效益分析我国肉鸡业发展迅猛，已成为仅次于美国的世界第二大肉鸡生产国。肉鸡产量占全球肉类总产量的10%，禽肉总产量的40%，每年出口量约30万吨。资料显示：鸡肉人均消费美国为38.11 kg，新加坡34.1 kg，巴西22.11 kg，欧盟成员国大都在20 kg左右，泰国是12.4 kg，中国大陆人均消费只有4.5kg，但中国香港的肉鸡消费水平跃居世界第一，为53.8 kg，台湾32.5 kg。由上可见，中国鸡肉消费市场，潜力巨大。 鸡肉产品内销价8000元/吨，外销价1858美元/吨。由于山地放养的土鸡，以吃草或昆虫为主，尤其是使用仙人掌生物功能液技术，能预防禽流感或鸡瘟，饲养成活率高，生长健壮，鸡胸发达，四肢有力，营养丰富全面，肉质鲜嫩，食用味美清香，特别深受消费者青睐，价格为36元/kg，销售价格超出饲料喂养肉鸡的3-4倍。显而易见，土鸡养殖，效益显著。效益分析：总投资2088.5万元，年养殖100万只土鸡，按市场批发价30元/kg（1.5kg/只）计算。扣除折旧成本0.865元/只（固定财产按20年分摊）和生产成本14.22元/只，每只鸡获利29.97元。年产值为3000万元，年利润为2462.5万元。（7）、石榴种植效益分析石榴具有生津化食，抗胃酸过多，软化血管，止泻、解毒、降温等多种功能，是一种既具有食用价值，又具有药用价值的珍稀浆果。据测定：石榴果实中，含糖11-15%，可溶性果酸0.46-0.68%，蛋白质0.26-0.31%，还原性维生素C 4.23-10.27毫米/100克，磷8.9-10毫克/100克，钾216-249.1毫克/100克，钙1.06-2.98毫克/100克，镁6.5-6.76毫克/100克，单宁59.8-73.4毫克/100克。另外还含有脂肪，花青素。石榴果实含有18种氨基酸，其中8种是人体必需的，尤其是色氨酸，苯丙氨酸和赖氨酸。 种植石榴的经济效益较高，资料显示：平均单果重500克的鲜果，售价高达10元/公斤，以亩产2000公斤计算，其产值在20000万元以上。如以亩产3500公斤计算，产值35000元/亩以上，扣除生产成本和销售费用，每亩可获利26364元以上。由此可见，石榴是目前经济效益最高的小水果之一，也是国内重点发展的小水果之一。规模化种植石榴5000亩，年产值高达17500万元，利润13182万元。 十二、财务评估1、财务评估依据：、据项目开发周期特点、市场推广与竞争情况分析、产品的周期性特点、同行业经验数据，我们建立了定性与定量相结合的动态理论分析，分析显示：项目的盈利能力到2012年才能得到充分、较完整的体现。、本项目建设周期为18个月，其中植物营养饮料生产线在2011年可以生产易拉罐饮料22057.5万罐，出厂价2.8元/罐，成本价1.8元/罐，年产值61761万元，年利润17116.62万元，全部投资回收期为1.5年。、财务评价结论：从以上分析可以看出，项目建成后，各项目累计年利润为68261.54万元，为投资额的4.85倍，投资利润率为977.51%，资金利润率为877.51%，投资产出率为802.04%，投资回收期只有1.5年。各项财务指标非常好，财务是绝对可行的。十三、项目社会、环境效益评估：项目开发不仅产生较大的经济效益，更为可观的是社会、环境效益也非常明显。项目初期可带动周边两省16县的农户加入生态农业循环经济工程建设行列，促使更多的新兴农民成为发展生态农业的中坚力量和农业产业化的带头人，其意义深远。1、农业产业化经营与农业增效、农民增收联系紧密，项目单位在原料基地的建设上，采取“公司+基地+农户”模式，直接与15000户农民联结，种植所需原料36080亩，户均24亩，年产值44830万元，户均2.99万元，扣除成本净收入23881万元，户均增收15920元/年。同时，每年种植采收、运输用工日达36万多个，劳务收入1440万元以上。由此可见，项目实施对调整农业结构和促进农业增效、农民增收起到了积极的推动作用。 2、本项目是生态农业循环经济产业链，能有效带动相关产业共同发展，繁荣永州市场经济，增加财税收入，仅本项目的财税收入年可达10615