项目公司日常费用报销管理制度

。沙洋县沙河线项目管理有限公司日常费用报销管理系统编制：财务部评论：颜永志批准：丁建斌日期：2018年1月目录第一章总则3第二章日常零星采购和固定资产采购3第三章日常维护报销4第四章差旅费报销4第五章集团建设费用报销7第六章涉外招待费申请流程7第七章公司涉外招待费的报销8第八章业务费用报销8第九章费用报销期限的规定8第一章总则第一条为加强公司各项费用审批和报销的管理，规范费用审批和报销的标准和程序，参照国家有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工。第三条本制度所称费用主要包括办公费用、差旅费、业务招待费及公司经营过程中发生的其他费用和其他非生产性费用。第二章日常零星采购报账和固定资产采购第四条零星采购办公用品1.行政部负责办公用品的采购，采购人员使用公司董事长批准的办公用品请购单进行采购。2.采购人员报销办公费用时，应工整填写费用报销单，并在报销前粘贴采购办公用品的发票(合法票据)和公司董事长签字的办公用品请购单。第五条固定资产购置1、凡使用寿命超过一年，单位价值超过5000元的资产，称为固定资产；符合下列条件之一的，也应当列为固定资产；属于整体的一部分，不便或不宜分割，且其总价值符合固定资产标准的，应归类为固定资产；同类型、同规格的设备、器具和使用寿命超过一年的，虽然单位价值低于5000元，但数量大，总价值大，集中管理也应列为固定资产。2.固定资产的购置应由专人进行。采购人员使用公司总经理批准的固定资产申请表进行采购。大型设备应报集团批准。采购合同应在批准后提供。3.采购人员报销固定资产购置费时，必须工整填写费用报销单，并附上公司董事长签署的固定资产申请表固定资产购置费发票(法律票据)。大型设备只能通过提供采购合同来偿还。第六条采购报销：行政专员填写费用报销单，填写有效的相关申请表、供货单和采购发票部门负责人签字会计审核文件签字董事长或授权人签字出纳付款。第三章日常维护费用报销第七条维修费用报销：行政专员填写维修申请单，有效费用报销单，维修单和维修发票部门负责人签字会计审核文件签字财务负责人签字董事长或授权人签字出纳付款。第四章差旅费报销第八条地方公务旅行1.员工在当地出差时需要保留自己的交通罚单作为报销凭证。2、现场人员如遇特殊情况需要乘坐出租车，必须向部门负责人提出申请，经员工所在部门负责人批准，方可乘坐；3.所有应用程序在形式上都没有限制。应口头通知部门主管。部门领导应该知道这件事并同意。4.当地公务差旅：现场人员填写费用报销单，提供有效的车票和出租车发票，并附上详细的出差原因和地点部门负责人签字会计审核文件签字董事长或授权人签字出纳付款。(不低于300元的车票一次性报销。)第九条异地旅游1.员工差旅是指3.当员工出差和乘坐交通工具时，公司董事会主席可以乘坐飞机。其他员工可以乘汽车、地铁或火车旅行。未经批准自行超标准运输的，将按标准运输费报销。4.如果员工因公出差，在特殊情况下需要乘坐飞机，只有在董事长批准的情况下，才能报销飞机费用。5.董事长差旅费实行实际申报和实际销售制度，其他员工实行差旅定额制度。具体报销额度标准见下表(元/天):分辨住宿标准三类区域二级区域一级区域基层人员260350450中层人员300450550高级管理人员4005507006.当普通员工和管理人员一起旅行时，陪同他们的一个人可以报销相同级别的交通费用。7.如果员工外出参加培训，培训单位有食宿安排，员工因故需要自行安排，费用标准不得超过培训单位的安排标准。8.餐饮补贴：在限额内按岗位和地区报销。报销上限标准(单位：元/天/人):分辨食物津贴三类区域二级区域一级区域基层人员304050中层人员405060高级管理人员5060709.报销凭证必须是在营业地实际发生的账单。费用报销金额部分由发票报销(如果发票金额大于费用报销金额标准，按标准报销；如果发票金额小于费用报销金额，则按照实际金额进行报销。10.出差回来后，员工应出示差旅费报销必须提供的单据为：出差申请单、出差报告、出差清单、发票、部门负责人签名、主管领导签名、会计审核文件和签名、财务负责人签名、董事长或授权人审核和签名、借记和贷记/出纳付款。第十条异地借款1.如果您在出差前需要提前向公司借款，请填写借支单，并将出差审批单和借支单提交给董事长或(公司授权负责人低于2000元)审核。2.已签字的借支单需提交会计部门审批，收银员再次确认无误后方可付款。第五章团建费用管理第十一条内部团队建设费的申请流程(原则上每个部门每季度一次，每人80元)第十二条牵头部门负责人提交团建费用申请表建立员工代表团，明确涉及的部门、人员和原因。设立部门代表团的申请书由有关部门负责人签署，设立跨部门代表团的申请书由参与部门负责人分别签署。第十三条费用只有在牵头部门后台负责人签字确认团建费用申请单提交董事长(或公司主管经理)审核签字后，才能向财务部收取。第十四条公司内部团队建设费用报销流程第十五条团队建设活动费用按不超过80元/人的标准报销(包括公司收取的烟酒费)。第十六条活动结束后，发起部门应填写表格并提交报销申请。报销表必须由烟酒注册人签署，以便对烟酒的使用进行评论。此外，还必须附上第二次团体建设申请表和团体建设清单。如果发票金额大于费用报销限额标准，则按照该标准进行报销。如果发票金额小于费用报销限额，按实际金额报销。第十七条发起部门提交团建费用申请表、费用发票、部门负责人签字、文件审核、签字第二十一条原则上，经办人员在办理业务前必须填写业务招待申请单。在紧急情况下，处理此事的人员必须事先通过电话向有权审查和签字的领导请示。请示时，承办人员必须告知承办人员、人数、地点和承办原因。只有在获得同意后，处理此事的人才能得到招待，并且必须在招待结束后的2个工作日内填写申请表。第七章公司涉外业务招待费报销流程第二十二条报销标准：原则上外国公司主要领导按100元/人的标准招待，外国公司陪同人员和我公司陪同人员按50元/人的标准招待。第二十三条特殊情况下需要提高标准的，需经董事长提前签署借支单后方可报销。第二十四条报销流程：接待人员应出示业务招待申请单、接待发票、部门负责人签字、文件审核及财务部签字、公司董事长或授权人审核及签字、借贷/出纳付款。第八章业务费用报销流程第二十五条经办人员填写业务招待申请单 部门负责人审核签字财务部审核签字公司董事长或授权人审核签字借贷/出纳付款。第九章费用报销期限的规定第二十六条办公费用：零星采购、办公耗材、低值易耗品和维修费用的报销原则上最迟应在业务发生后一个月内完成。第二十七条差旅费：1.公司各部门员工出行前必须在行政部前台登记出行时间，前台应制作电子登记台账；2.所有员工必须在出差回来后一小时内在前台登记准确的返回时间。3.出差回来后，员工在家不得超过半天。如果是假期，他们必须在假期后返回工作岗位。4.员工出差回来后一周内完成报销。第二十八条业务招待费：发票报销应在业务发生后7个工作日内完成。第29条索赔1.公司财务部将在每周的星期二和星期四审核并签署该法案。2、公司统一报销付款时间是每周五。3.如果没有按照批准程序进行报销(事先