差旅费报销制度及流程

上海* * * *有限公司财务管理系统-成本管理系统差旅费报销管理系统为规范公司差旅费报销管理，明确差旅费报销标准，保证出差人员工作效率，合理控制出差时间和各项费用，结合公司实际情况，特制定出差报销管理制度。本制度适用于总公司、下属分公司和全资子公司。一、报销制度细则1.出差人员必须提前如实填写出差申请单，注明出差地点、原因、天数和所需资金使用情况，经部门负责人和人事部批准后方可出差。2.出差期间，人事部将统一安排车费和住宿费，自行预订和更改行程的费用不予报销。3.出差人员如需预支差旅费，应及时填写支付申请表，详细列出预支的明细和金额，预支需经部门主管和CEO批准。4.出差期间，每天向部门主管汇报工作地点和简单的工作情况。返回公司后，出差人员应主动向首席执行官汇报。5.财务人员根据出差费用明细表差旅费报销标准和部门负责人及CEO确认的有效原始凭证(粘贴在差旅费明细清单背面)报销差旅费。6.不符合原旅行申请表所列项目的旅行费用将不予报销。如果路线、天数、人数和交通方式因特殊原因或情况变化需要变更，只有在首席执行官批准后才能进行报销。7.出差回来应在7天内报销。当月差旅费应在月底前结清。欠条不允许跨月使用。在特殊情况下，需要首席执行官的批准。否则，欠条余额将从借用的劳动力资源中扣除。8.报销凭证的相关规定：(1)报销费用时，出差人员应按要求取得并填写真实合法的原始凭证(发票)。否则，将被视为无效凭证，不予报销。“客户名称”栏：填写公司全称，不得有遗漏或发音错误的字符；“纳税人识别号”栏：填写统一的社会信用代码，无错误；“金额”栏：大写和小写金额标准准确；发票人：填写具体完整的发票人姓名；发票专用章：加盖销售单位或劳务供应商发票专用章，清晰可见；票面标记：发票不得涂改或修补。(2)报销时，差旅人员应填写报销单和差旅费明细表。报销表应依次粘贴在差旅费用表的反面，并应整洁、标准。原始表格应清晰可见，粘贴范围不得超过报销单的封面。文件内容必须用墨水笔或签字笔书写，并填写清楚、完整。差旅费明细清单的内容包括：商务用餐费用、城市交通费用等。(3)出差人员报销费用时，报销内容应符合报销凭证的范围和性质。如果运输费不应取得商业零售发票，商业零售不应取得餐饮发票，即费用应有相应的发票和项目。二。偿还标准和原则(a)差旅费报销标准：面积城市内容成本限额头等北京、上海、深圳和广州住宿550总费用550二级中央直辖市住宿450总费用450三类县级及以下城市住宿300总费用300(2)车辆标准：等级车辆标准飞机高速铁路列车(电动车组/非电动车组)船副总经理及以上经济舱位二等座位软卧/硬卧二等舱部门主管/部门经理经济舱位二等座位软卧/硬卧二等舱其他员工经济舱位二等座位硬座/卧铺二等舱(三)补偿原则1.全额发票报销(1)旅游目的地偏远，没有公共交通工具；(二)携带大额资金或者重要文件，保障安全的；(3)陪同重要客人外出；(四)交通运行时间以外，夜间开展特殊业务或开展业务不方便的。上述情况必须在报销前得到首席执行官的批准。6.旅游人员应走最方便快捷的路线，不得绕道。出差期间需要探亲、处理私人事务和非工作访问的，经部门负责人和人事部门同意，其余费用由个人承担，但不超过工作地点与出差目的地之间的直接往返的费用除外。7.出差期间商务工作所需的招待费应首先经首席执行官批准，并注明参与娱乐的人员。只有在首席执行官批准并签字后，他们才能由财务部报销。三。旅行流程旅游人员填写旅游申请表部门领导和分管领导的批复提前一周到行政部预订旅游酒店和机票首席执行官批准四.报销流程填写报销单、差旅费清单和差旅费申请表复印件出差人员应在2天内报告出差情况(首席执行官和部门负责人)财务部人员和首席执行官的批