合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定

附加合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定第一章一般原则第一条为规范合格境外机构投资者(以下简称合格投资者)境内证券投资外汇管理，根据中华人民共和国外汇管理条例(国务院第532号令，以下简称外汇管理条例)、合格境外机构投资者境内证券投资管理办法(中国证监会、中国人民银行、国家外汇管理局第36号令)及相关规定，制定本规定。第二条本规定所称合格投资者，是指经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)批准投资境内证券市场的境外机构投资者。第三条合格投资者应当委托境内托管人(以下简称托管人)代为办理本规定要求的相关手续。第四条国家外汇管理局及其分支机构和外汇管理部依法对合格投资者境内的投资额度(以下简称投资额度)、外汇账户、资金收付和证券投资外汇进行监督管理和检查。第二章投资额度管理第五条国家对合格投资者境内证券投资实行配额管理。国家外汇管理局负责单一合格投资者投资额度的备案和审批。合格投资者在取得中国证监会的资格许可后，可以通过备案获得不超过其资产规模或者管理的证券资产规模(以下简称资产规模)一定比例的投资额度(以下简称基本额度)。申请超过基本限额的投资额度，必须经国家外汇管理局批准。海外主权基金、央行、货币当局等机构的投资额度不受资产比例的限制，可以根据投资国内证券市场的需要获得相应的投资额度。第六条合格投资者的基本配额标准如下：(一)如果合格投资者或其关联集团的资产(或管理资产)主要在中国境外，计算公式为：近三年平均资产规模1亿美元* 0.2%-合格境外机构投资者获得的人民币金额(美元，以下简称合格投资者金额)；(2)如果合格投资者或其附属集团的资产(或管理资产)主要位于中国境内，计算公式为：相当于上一年度资产规模的50亿元* 80%-获得的合格投资者配额(美元)；(3)不超过50亿美元(包括海外主权基金、中央银行、货币当局和其他机构)；(4)不少于2000万美元。上述汇率折算参照国家外汇管理局上月公布的申请当日各种货币对美元的折算率计算。国家外汇管理局可以根据国际收支、资本市场发展和对外开放等因素调整上述标准。第七条合格投资者在申请基础额度内投资额度备案时，应向托管人提交以下材料：(1)申请投资额度的说明，填写合格境外机构投资者登记表(见附件1)；(二)经审计的合格投资者最近三年/上一年的资产负债表(或所管理证券资产规模的审计报告等)；(三)中国证监会资质许可证书复印件。托管人应认真履行职责，严格审查合格投资者的资产规模、取得的合格投资者额度等证据材料，并根据合格投资者或其关联集团在境内外的资产分布情况，准确核实其基本额度和按标准申报的投资额度。托管人应在每月10日内，将合格投资者投资额度备案申请统一报国家外汇管理局备案(备案表见附件2)。经确认后，国家外汇管理局将向托管人反馈备案信息。第八条合格投资者申请超过基本额度的投资额度第九条本规定发布前已获得投资额度的合格投资者，应按以下程序申请增加投资额度：(一)已经取得的投资金额未超过基本金额的：已经取得的投资金额加申请增加的投资金额之和仍未超过基本金额的，按照本规定第七条的规定办理备案手续；已经取得的投资额加上申请增加的投资额超过基本金额的，应当按照本规定第八条的规定报国家外汇管理局批准；(二)已经取得的投资额超过基本投资额的，应当按照本规定第八条的规定报国家外汇管理局批准。第十条国家外汇管理局对合格投资者的投资额度实行余额管理，即合格投资者累计净流入资本不得超过已备案核准的投资额度。合格投资者汇出的资金为非美元货币的，合格投资者汇出资金的等值美元投资金额参照汇出当月国家外汇管理局公布的各种货币对美元的换手率表计算。第十一条合格投资者的投资本金锁定期为3个月。本金锁定期从合格投资者累计内向投资本金达到相当于2000万美元之日起计算。上述“本金锁定期”是指禁止合格投资者将投资本金汇出境外的期间。第十二条合格投资者不得以任何形式将其投资额度转售或转让给其他机构和个人。合格投资者的投资额度自备案或批准之日起一年内不能有效使用的，国家外汇管理局有权收回全部或部分未使用的投资额度。第三章账户管理第十三条合格投资者应当持国家外汇管理局的投资额度备案信息或批准文件，查询资本账户信息系统相关控制信息表的内容，在托管机构为自有资金、客户资金或开放式基金开立相应的外汇账户。已开立外汇账户的合格投资者，应按照中国人民银行境外机构人民币结算账户管理规定的有关规定，在托管人或其他商业银行开立与外汇账户相对应的人民币专用存款账户(以下简称人民币账户，人民币账户的开立和使用详见附件3 合格境外机构投资者境内账户管理操作指引)。第十四条合格投资者外汇账户的收入范围为：合格投资者从境外汇出的本金和缴纳相关税费(税费、托管费、审计费、管理费等)所需的资金。)，利息收入，从人民币账户转入购汇的资金，以及国家外汇管理局批准的其他收入。支出范围为：结汇转入合格投资者人民币账户的资金、境内证券销售资金、现金分红、利息等资金，以及国家外汇管理局批准的其他支出。未经批准，合格投资者账户内的资金不得用于境内证券投资以外的其他用途。第十五条合格投资者有下列情形之一的，应当在一个月内变现资产并关闭外汇账户，同时取消相应的投资额度：(一)中国证监会吊销其资格许可证；(二)国家外汇管理局依法取消合格投资者的投资额度；(三)国家外汇管理局规定的其他情形。第四章交易所管理第十六条合格投资者可以根据投资计划，在实际投资前30个工作日内通知托管人将投资所需外汇资金直接结汇并划入人民币账户。第十七条合格投资者在投资本金锁定期届满后，可以分期分批汇出相关投资本金和收益。每月累计净汇出资金(第十八条国家外汇管理局可以根据中国经济金融形势、外汇市场供求关系和国际收支状况，调整合格投资者汇出资金的时间、金额和期限。第五章统计和监督管理第十九条合格投资者应当在首次获得投资额度后10个工作日内，通过托管人向托管人所在地外汇局申请指定专门机构代码并登记主要信息。如果特殊机构已指定代码处理其他跨境或外汇收支业务，则无需重复申请。托管人应及时将合格投资者的相关产品信息向国家外汇管理局备案(备案表见附件4)。国家外汇管理局将通过资本账户信息系统为合格投资者登记产品信息。第二十条合格投资者有下列情形之一的，托管人应当在5个工作日内向国家外汇管理局申请变更登记：(一)合格投资者、托管人的姓名及其他重要信息变更；(2)产品信息发生变化；(三)国家外汇管理局规定的其他情形。合格投资者变更托管人的，由新托管人负责办理变更登记手续。合格投资者或其主要股东和实际控制人受到其他监管部门(包括境外)的严厉处罚，将对合格投资者的投资运作产生重大影响或相关业务资格被暂停或取消，托管人应及时向国家外汇管理局报告。第二十一条托管人应当按照国家外汇管理局关于调整合格机构投资者数据报送方式的通知(汇发2015)45号文件的要求提交合格投资者相关监管和统计数据。第二十二条合格投资者有下列行为之一的，国家外汇管理局将根据外汇管理条例等有关规定予以处罚，并可降低投资额度直至取消：(a)投资配额的转让或转售；(二)未按照规定向国家外汇管理局或者托管人提供境内证券投资相关信息和资料，或者提供虚假信息和资料的；(三)超过国家外汇管理局核定的投资额度，或者未按规定办理结汇、购汇、付汇的；(四)有其他违反外汇管理规定的行为。第二十三条受托人有下列行为之一的，国家外汇管理局按照外汇管理条例等有关规定予以处罚。情节严重的，可以停止受理相关业务：(一)未按照规定标准对合格投资者的资产、分布和基本定额进行审核，或者虚报定额备案，或者提供虚假申请材料的；(二)超过国家外汇管理局登记批准的投资额度，为合格投资者办理进口本金；(三)未按照规定为合格投资者办理本金和收益汇出手续的。(四)未按照规定为合格投资者开立或者关闭相关账户，或者未按照规定的账户收支范围为合格投资者办理资金划转和换汇手续的；(五)未按照规定向国家外汇管理局报送相关信息、资料或者情况报告的；(六)未按照规定进行国际收支统计申报的；(七)其他违反外汇管理规定的行为。第六章补充规则第二十四条按照本规定向国家外汇管理局报送的材料应当使用中文。如果同时提供外文和中文翻译，则以中文版本为准。第二十五条本规定由国家外汇管理局负责解释。第二十六条本规定自发布之日起施行。合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定(国家外汇管理局公告2009年第1号，经国家外汇管理局公告2012年第2号修订)和010基金管理公司保险公司证券公司/投资银行商业银行其他机构基金管理机构保险公司证券公司/投资银行商业银行其他机构成立时间成立时间注册地址公司注册地中文：英语：上一会计年度实收资本(百万美元)最近一个会计年度的实收资本(百万美元)上一财年的总资产(百万美元)最近一个会计年度的总资产(百万美元)最近三年是否受到所在国家或地区监管机构的处罚。如果是，请具体说明。近三年来国内监管机构的任何处罚。如果有，请具体说明。关键管理人员简介专业人员的简要描述资金来源说明资金来源声明初步投资计划初始投资计划主要股东的姓名、注册地和股份比例(英文)主要股东的姓名、住所和股份比例(如有必要，用英文)主要附属机构的名称和注册地(英文)主要关联公司的名称和住所(如有必要，用英语)合格投资者联系人：合格投资者联系人电话：传真：受托人联系人：托管人联系人电话：传真：合格投资者董事会授权人签字：(合格投资者董事会授权人签字):附录2合格境外机构投资者投资额度备案表编