小企业会计报表格式

资资 产产 负负 债债 表表 会小企01表 编制单位：年 月 日 单位：元 资资 产产 期期末末余余额额年年初初余余额额负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末余余额额年年初初余余额额 流动资产：流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股息 预收账款 应收账款 应付工资 预付账款 应付福利费 其他应收款 应付利润 存货 应交税金 待摊费用 其他应交款 一年内到期的长期债权投资 其他应付款 其他流动资产 预提费用 流流动动资资产产合合计计- 一年内到期的长期负债 长期投资： 其他流动负债 长期股权投资 流流动动负负债债合合计计- 长期债权投资长期负债： 长长期期投投资资合合计计- 长期借款 固定资产： 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 专项应付款 固定资产净值- 其他长期负债 工程物资 长长期期负负债债合合计计- 在建工程 负负债债合合计计- 固定资产清理所有者权益： 固固定定资资产产合合计计- 实收资本 无形资产及其他资产： 资本公积 无形资产 盈余公积 长期待摊费用 其中：法定公益金 其他长期资产 未分配利润 无无形形资资产产及及其其他他资资产产合合计计- 所所有有者者权权益益合合计计 - 资资产产总总计计-负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计- 利利 润润 表表 会小企02表 编制单位： 年 单位：元 项 目本月数本年累计数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”填列）- 加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润（亏损以“-”填列）- 加：投资收益（亏损以“-”填列） 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”填列）- 减：所得税 五、净利润（净亏损以“-”填列）- 现现 金金 流流 量量 表表 会小企03表 编制单位： 年度单位：元 项项 目目金金 额额项项 目目金金 额额 一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：补 充 资 料 销售商品、提供劳务收到的现金1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还 净利润 收到的其他与经营活动有关的现金 加:计提的资产减值准备 经经营营活活动动现现金金流流入入小小计计 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 预提费用增加(减：减少) 经经营营活活动动现现金金流流出出小小计计 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产损失(减：收益) 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 固定资产报废损失 二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量： 财务费用 收回投资所收到的现金 投资损失(减：收益) 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项(减：借项) 处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其他长期资产收回的现金净额 存货的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少(减：增加) 投投资资活活动动现现金金流流入入小小计计- 经营性应付项目的增加(减：减少) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 其他 投资所支付的现金 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 支付的其他与投资活动有关的现金 投投资资活活动动现现金金流流出出小小计计 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 三三、筹筹资资产产活活动动产产生生的的现现金金流流量量：2、不沙及现金收支的投资和筹资活动 吸收投资所收到的现金 债务转为资本 借款所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 融资租入固定资产 筹筹资资活活动动现现金金流流入入小小计计- 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹筹资资活活动动现现金金流流出出小小计计-3、现金及现金等价物净增加情况 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额- 现金的期末余额 四四、汇汇率率变变动动对对现现金金及及现现金金等等价价物物的的影影响响 减：现金的期初余额 五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额-