金蝶K3 WISE业务绩效系统VIP

金蝶 K/3WISE 业务绩效系统 用户手册 金蝶 K/3WISE 业务绩效系统 用户手册 版权声明版权声明 本书著作权属于金蝶软件（中国）有限公司所有，在未经本公司许可的情况下，任何单 位或个人不得以任何方式对本书的部分或全部内容擅自进行增删，改编，节录，翻译，翻印， 改写。 金蝶软件（中国）有限公司 -1- 前前 言言 本手册包含的内容可以帮助您进行有效的业务绩效系统使用，主要包括 以下内容： ? 系统总述 ? 操作建议 ? 详细的操作流程 ? 系统的功能和特点 ? 系统设置 在手册的前言部分还向您提供了获得其它帮助信息的途径及编写约定。 读者对象读者对象 本手册假设您在本手册涉及的业务领域具有较好的工作经验和知识，并 假设您对金蝶 K/3 产品基础知识有整体的了解。如果您没有使用过本系统， 我们建议您接受一次或者更多的本子系统的培训课程（请同金蝶本地分支机 构联系，获得更多培训信息） 。如果您希望了解更加深入的系统知识，如系统 接口等，请先了解金蝶 K/3 系统架构、MS SQL SERVER 知识和阅读金蝶 K/3 系统技术文档。 相关信息来源相关信息来源 您还可以通过以下途径了解我们的系统，并获取您需要的服务和帮助。 1. 在线信息 如果您需要及时了解金蝶 K/3 产品动态，交流产品应用解决方案，可以 登录金蝶网站（ 。 2. 售前咨询服务 根据企业的发展和管理需要，提供管理咨询及解决方案，帮助企业作出 快速、准确的决策。 3. 产品培训 金蝶公司秉承技术创新、管理创新的宗旨，不断提供给客户完整的行业 解决方案。在提供优秀产品的同时，不断推出配套的培训服务，帮助用户在 应用软件时达到事半功倍的效果。 4. 实施咨询服务 金蝶公司吸收十多万客户的经验，结合国内外先进的管理理念和管理软 件的实施方法，推出符合中国国情的标准软件实施方法-金手指实施方法。我 -2- 们愿意运用我们在企业管理及 IT 技术方面的知识， 帮助顾客获得更大的成功！ 5. 现场支持服务 我们的资深专业人员面对面地和您沟通，在运行现场对问题进行研究分 析，使问题迅速得到解决。 6. CRM 服务 借助客户关系管理系统（金蝶 EAS-CRM）我们建立了客户综合信息管理 库，能够快速地解决客户的问题并保留历史记录，以便提供长期、持续、高 效的服务。 7. CSP 服务支持 金蝶公司融合多年客户服务经验与国外先进的管理思想，提炼出客户常 用的和最需要的服务为一体的 CSP 服务。它是以金蝶公司先进的科技手段和 专业化的服务队伍为依托，在业界领先推出的项目完整、功能全面的系统性 服务产品。 8. 呼叫中心 通过客户呼叫中心服务（Call Center） ，提供全面、周到的服务，快速解 答客户应用问题。 9. 个性化服务 针对企业个性化的需求，我们提供量身定制服务，使用一切资源，包括 和合作伙伴一道为您提供全面的应用解决方案。 10. 便利服务 金蝶不仅是解决方案的提供者，也是相关附属产品的提供者。我们提供 的便利服务不仅省去您选择的苦恼，还有利于保证相关产品和系统的兼容性 和一致性。 11. 合作联盟服务 我们和其他 IT 领域先导型的企业进行战略合作， 为您提供企业管理咨询、 系统集成、相关知识培训等全方位的服务。在此，您不仅能得到金蝶的服务 资源，也能以优惠的条件享受金蝶合作伙伴的资源。 12. 版本升级服务 -3- 版本升级服务将使您随时代的进步而保持投资的增值，以优惠的价格实 现软件“以旧换新” 。 金蝶金蝶 K/3 产品设计思想产品设计思想 金蝶 K/3 以企业基础管理为核心设计思想，对覆盖产品（服务）价值链 的业务的流程进行全面的计划、组织、协调，及对业务的有效处理和有效控 制的管理。针对战略企业管理的特点，强调对企业基础数据、基本业务流程、 内部控制、知识管理、员工行为规范等管理，通过丰富的工具与方法有机整 合并提供贯穿战略企业管理全过程所需的决策信息，实时监控战略执行过程 中的问题，帮助企业创造持续增长的核心竞争力。 基础管理是企业持续的管理实践的基石。基础管理的好坏决定了企业的 战略目标能否实现，也决定了企业持续发展是否有坚实的基础。强调过程管 理是基础管理的特性，是因为它是能真实反映业务处理过程的第一手的、最 详尽的资料，使企业的业务决策和战略决策建立在“理性”的基础上。 关于金蝶关于金蝶 金蝶国际软件集团有限公司是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务 应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是 中国软件产业的领导厂商。金蝶开发和销售的软件产品包括针对快速成长的 新兴市场中企业管理需求的企业管理软件、通过互联网提供服务的电子商务 应用软件和为企业构筑电子商务平台的中间件软件。同时，金蝶向全球范围 内的顾客提供与软件产品相关的管理咨询、实施与技术服务。金蝶独特的“快 速配置，快速实施，快速应用，快速见效”的全球化产品与服务定位，能够 帮助顾客从容面对不确定商业环境带来的挑战，实现业务流程与 IT 技术的完 美结合，有效管理变革，确保组织快速、持续和健康成长。 -4- 金蝶国际软件集团有限公司是中国第一个 WINDOWS 版财务软件；第一个纯 JAVA 中间件软件；第一个基于互联网平台的三层结构的 ERP 系统金蝶 K/3 的缔造者，同时金蝶 K/3 还是中国中小型企业 ERP 市场中占有率最高的企业 管理软件。2004 年 10 月，金蝶正式对外发布了新一代产品金蝶 EAS 4.0 (KINGDEE ENTERPRISE APPLICATION SUITE)。金蝶 EAS 构建于金蝶自主 研发的商业操作系统金蝶 BOS 之上，面向中大型企业，采用最新的 ERP 管理思想和一体化设计，有超过 50 个应用模块高度集成，涵盖企业内部资源 管理、供应链管理、客户关系管理、知识管理、商业智能等，并能实现企业 间的商务协作和电子商务的应用集成。 编写约定编写约定 通用格式约定通用格式约定 格式 意义 宋体 正文。 下划线 输入信息。 斜体 提示信息。 图形界面格式约定图形界面格式约定 格式 意义 “” 窗口名称。 普通菜单项或树状结构菜单项。 【】 窗口中的按钮。 窗体中的选项。 连续选择菜单及其子菜单或树 结构。 键盘操作约定键盘操作约定 格式 意义 键 1 键盘上的键名。 键 1+键 2 在键盘上同时按下两个键。 鼠标操作约定鼠标操作约定 格式 意义 单击 按下鼠标左键点击某一对象。 双击 连续两次鼠标左键打开某一对象。 右击 选中某一对象按下鼠标右键。 拖放 按住鼠标左键不放移动鼠标到指定位置，放开鼠 标键。 -5- 特别标志特别标志 格式 意义 温馨提醒： 提醒某些操作可能会导致一些严重的后果，请用 户谨慎使用。 注意： 提供一些应用关键的描述。 举例： 列举实例以便用户加深理解。 操作前提： 进行某一操作之前,必须先完成的操作。 定义： 定义内容中出现的财务或计算机术语。 流程图图例说明流程图图例说明 本手册中的主要业务流程均采用 EPC（Event-driven-Process Chain）图进 行描述。EPC 全称 Event-driven-Process Chain，即事件驱动的流程链方法，通 过连接事件和任务， 用户可以明确地建立复杂的业务流程的模型， 并开展分析。 EPC 方法不仅使用易于理解的符号和语言帮助用户、咨询顾问描述业务信息 系统，而且还集成了组织结构、功能、数据和信息流等重要特性。EPC 模型 可以显示出任务链和责任链发生中断，将如何影响到公司优化其流程的能力。 通过将组织与各个任务进行匹配， 用户可以非常方便地看到一个流程中涉及到 哪些部门或岗位。 EPC 图中涉及到的元素说明如下表： 名称 图标 定义 示例 事件 事件描述了状态的发生，它反 过来又充当了一个触发器。 收 到 原 始 凭证 功能 功能描述了初始状态向最终状 态的转换。 录入凭证 组织单 元 组织单元描述了企业的大体结 构。 财 务 部 会 计 信息、 物料、 资源对 象 信息、物料或者资源对象描述 了现实世界中的对象（比如业 务对象、实体） 。 科目 流程路 径 流程路径显示了流程之间的前 后连接关系（可以辅助导航） 。 凭 证 处 理 流程 -6- 逻辑操 作符 逻辑操作符描述了事件和功能 或流程之间的逻辑关系。 “XOR” ：表示从多个流程中， 必须并且只能选择其一； “V” ：表示“或”的关系； “” ：表示“且”的关系。 控制流 控制流描述了事件和功能或流 程之间的先后和逻辑依赖关 系。 信息 流、物 流 信息流/物流定义了某个功能是 否被读取、变更或者写入。 资源、 组织单 元分配 资源/组织单元分配描述了哪个 单元（员工）或资源来处理某 个功能或者流程。 意见反馈意见反馈 感谢您使用我们的产品及用户手册。在本手册的最后附有意见反馈表， 您可以在上面说明您对我们的产品或用户手册的意见和建议，并通过金蝶分 支机构或直接传真至(0755) 26615016 K/3 产品事业部产品事业部反馈给我们, 我们将期 待您给予我们好的建议和意见。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 1 章 系统概述 -1- 目目 录录 第 1 章 系统概述.2 1.1 关于本系统.2 1.2 与系统系统的关系 .2 第 2 章 基础设置.3 2.1 责任中心体系.3 2.2 内部交易价格.4 2.3 利润中心取数设置 .6 2.4 成本中心取数设置.7 第 3 章 绩效指标.10 3.1 绩效指标录入.10 第 4 章 服务部门费用分配 .13 4.1 分配标准.13 4.2 费用归集.14 4.3 费用分配.17 第 5 章 绩效分析.19 5.1 利润中心分析.19 5.2 成本中心分析.22 5.3 产品获利分析.24 5.4 订单获利分析.26 附录 A 意见反馈.31 第 1 章 系统概述 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -2- 第第1章 系统概述章 系统概述 1.1 关于本系统关于本系统 责任中心是指承担一定经济责任，并享有一定权利的企业内部（责任）单位。是将企业 整体分割成拥有独自产品或市场的几个绩效责任单位，然后将总合的管理责任授权给予这些 单位之后，将他们单位处于市场竞争环境之下，透过客观性的利润计算，实施必要的业绩衡 量与奖惩，以期达成企业设定的经营成果的一种管理制度(Management System)。 业务绩效模块即为需要进行责任中心制管理的企业而设计的,该系统通常进行责任中心 设置、内部交易价格设置、取数设置、服务部门费用分配操作，从各业务单据、总账科目等 取数实时生成各责任中心利润报表，为企业决策提供依据。 业务绩效提供的主要功能有： ? 责任中心设置 ? 内部交易价格管理 ? 取数设置 ? 绩效指标 ? 服务部门费用分配 ? 利润分析报表 1.2 与系统系统的关系与系统系统的关系 该系统主要从各业务单据、总账科目进行取数生成利润报表，因此需启用设置了业务取 数来源的模块。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 2 章 基础设置 -3- 第第2章 基础设置章 基础设置 进行业务绩效报表分析之前，需要先设置好责任中心体系、内部交易价格、报表项目及 取数公式。 2.1 责任中心体系责任中心体系 2.1.1 责任中心体系界面责任中心体系界面 点击“业务绩效-基础设置-责任中心体系” ，进入责任中心体系维护界面，左侧显示责任 中心体系树结构；右侧显示责任中心包含的部门列表及内容，不能维护，只用于查看。 界面字段说明如下： 数据项 说 明 数据项 说 明 责任中心代码 手工录入，必录项。 保存时判断代码不能重复。 责任中心名称 手工录入。必录项。 责任中心类型 下拉列表可选项为：利润中心、成本中心。必录项。 利润中心的下级可以增加利润中心和成本中心，成本中心的下级 只能增加成本中心（保存时检查） 。 上级责任中心 F7 可选择责任中心，必录项。 备注 手工录入，非必录项。 部门编码 F7 选择返回部门代码，非必录项。 只有明细责任中心才能录入部门。一个部门只能属于一个责任中 心。 部门名称 字段锁定，显示部门代码对应的部门名称。 部门全称 字段锁定，显示部门代码对应的部门全称。 第 2 章 基础设置 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -4- 2.2 内部交易价格内部交易价格 2.2.1 内部交易价格界面内部交易价格界面 点击主控台“业务绩效-基础设置-内部交易价格管理” ，进入内部交易价格管理界面。左 侧显示物料类别树结构，右侧显示对应物料的内部交易价格信息。首次进入时，界面无数据， 点击“选择物料” ，选择物料信息返回后，新增内部交易价格。 界面字段说明如下： 数据项 说 明 数据项 说 明 物料代码 字段锁定，显示物料代码对应的代码。 物料名称 字段锁定，显示物料代码对应的名称。 规格型号 字段锁定，显示物料代码对应的规格型号。 计量单位 默认显示物料的基本计量单位，可 F7 选择。审核后锁定。 销售单价 1、字段可修改，审核后锁定。精度与物料单价精度一致。 2、根据销售单价来源选项取该物料的销售单价。销售单价来源选 项包括：物料销售单价。物料销售单价取物料基础资料属性中的销 售单价。 3、销售单价默认为基本计量单位的销售单价，修改计量单位或更 新销售单价时，销售单价需按照基本计量单位的销售单价*计量单 位换算率进行更新。 4、根据销售单价来源进行更新时，已审核的记录的销售单价不更 新。 单位成本 1、字段可修改，审核后锁定。精度与物料单价精度一致。 2、根据单位成本来源选项取该物料的单位成本。单位成本来源选 项包括： 物料采购单价、 单位标准成本、 计划单价。 物料采购单价、 单位标准成本、 计划单价分别取物料基础资料属性中的物料采购单 价、单位标准成本、计划单价。 3、单位成本默认为基本计量单位的单位成本，修改计量单位或更 新单位成本时，销售单价需按照基本计量单位的单位成本*计量单 位换算率进行更新。 4、根据单位成本来源进行更新时，已审核的记录的单位成本不更 新。 结算单价 默认为空，可修改，审核后锁定。 精度与物料单价精度一致。 币别 默认为本位币，不能修改。 备注 默认为空，可修改，审核后锁定。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 2 章 基础设置 -5- 数据项 说 明 数据项 说 明 审核人 审核操作的用户名称。 审核日期 审核操作时的系统日期。 最新维护人 最近一次保存单据的用户。 最新维护日期 最近一次保存单据的系统日期。 2.2.2 内部交易价格定价内部交易价格定价 选择右侧界面的物料，点击“定价” ，可对所选择的物料进行定价。定价界面单选项提 供：结算单价=销售单价*xx、结算单价=单位成本*xx，其中 xx 可录入数字（包括小数， 精度为 6 位小数） 。 点击确定后，根据选择的计算公式更新物料的结算单价。 2.2.3 内部交易价格检查内部交易价格检查 点击“检查”时，系统自动检查所有设置了内部交易单价取数的公式中，对应的单据类 型是否有物料已发生业务，但未设置有效的内部结算价格（有效的内部结算价格指审核状态 的内部结算价格） 。如检查的是责任中心指定取数设置中的公式，则按照单据类型+部门+物 料进行检查。 如某报表项目通用取数公式设置为：销售出库单.数量*内部交易价格，则检查所有销售 出库单上的物料是否都存在已审核的内部交易价格。 检查完成后，提示信息界面中物料代码、物料名称、规格型号、销售单价、单位成本字 段锁定；计量单位、结算单价、备注字段可维护；最新维护人、最新维护日期在保存时系统 自动更新；审核人、审核日期在审核时系统自动更新。 批量保存时，将检查列表中的物料信息更新到内部交易价格中，如已存在未审核的内部 交易价格，则以此次录入的信息进行更新覆盖。 第 2 章 基础设置 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -6- 2.3 利润中心取数设置利润中心取数设置 查询利润中心分析报表之前，需要先对报表的项目和取数公式进行设置。点击“业务绩 效-基础设置-利润中心取数设置” ，进入利润中心分析报表项目和取数公式设置界面。 2.3.1 报表项目报表项目 界面左侧显示的是报表项目名称，支持多层级结构，可新增组、新增明细项目。界面右 侧的字段内容，不能维护，只用于查看。 界面字段说明如下： 数据项 说 明 数据项 说 明 明细项目 勾选时，该报表项目为末级明细项目，可设置取数公式。不勾选 时，该报表项目为非明细项目，不可设置取数公式。 代码 报表项目代码。 名称 报表项目名称。 上级组 下拉列表中可选择“报表项目”节点下的所有非明细项目。 备注 手工录入的备注信息。 通用取数公式 报表项目取数时，未设置责任中心指定取数公式，则按照通用取 数公式设置进行取数。 责任中心指定取数公式 报表项目取数时，优先按照责任中心指定取数公式进行取数。未 设置责任中心指定取数公式的，按照通用取数公式取数。 2.3.2 报表项目取数公式报表项目取数公式 报表的项目取数公式包括：通用取数公式、责任中心指定取数公式。通用取数公式适用 于每个责任中心的取数公式相同的情况，如有个别责任中心的取数公式是不同的，则该报表 项目设置了 “通用取数公式” 的同时， 还可针对个别责任中心设置 “责任中心指定取数公式” 。 设置后，报表项目在取数时，设置了“责任中心指定取数公式”的责任中心，按照“责任中 心指定取数公式”进行取数；未设置“责任中心指定取数公式”的责任中心，按照“通用取 数公式”进行取数。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 2 章 基础设置 -7- 点击“设置公式” ，进入报表项目公式设置界面，取数公式中提供加、减、乘、除、左 括号、右括号、选择、清除公式的按钮。点击加、减、乘、除、左括号、右括号的按钮，将 对应的符号显示在公式栏光标所在处；点击清除公式按钮，将公式全部清除。 点击“选择” ，可选择系统单据、自定义单据、总账科目、内部交易价格、要素项目进 行取数设置。点击“添加” ，弹出单据列表和会计科目列表界面，通过多选方式选择返回到常 用单据和常用会计科目列表中。 取数来源说明： 取数类型取数类型 列表明细列表明细 取数来源取数来源 系统单据/自定义单据 有部门基础资料字段的系统单据 及自定义单据 数量字段、金额字段（包括自定义的数量和 金额字段） 会计科目 进行部门核算的科目列表 借方发生额、贷方发生额、余额 价格类型 内部结算价格 内部结算价格：内部交易价格管理中设置的 物料结算单价。 费用类型 基础资料-要素项目的明细列表。基础资料-要素项目的明细列表，从服务费用 分配中进行取数。 选择取数来源，点击确定后，将取数字段显示在取数公式中，只提供单个选择返回到取 数公式中，不支持批量选择返回。 取数公式中，系统单据和系统科目的显示格式为：取数类型.取数字段。如选择销售出库 单的销售金额字段，则显示为：销售出库单.销售金额。价格类型和费用类型仅显示取数来源 字段。 取数公式中，支持手工录入数字和百分比。 2.4 成本中心取数设置成本中心取数设置 查询成本中心分析报表之前，需要先对报表的项目和取数公式进行设置。点击“业务绩 效-基础设置-成本中心取数设置” ，进入成本中心分析报表项目和取数公式设置界面。 第 2 章 基础设置 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -8- 2.4.1 报表项目报表项目 界面左侧显示的是报表项目名称，支持多层级结构，可新增组、新增明细项目。界面右 侧的字段内容，不能维护，只用于查看。 界面字段说明如下： 数据项 说 明 数据项 说 明 明细项目 勾选时，该报表项目为末级明细项目，可设置取数公式。不勾选 时，该报表项目为非明细项目，不可设置取数公式。 代码 报表项目代码。 名称 报表项目名称。 上级组 下拉列表中可选择“报表项目”节点下的所有非明细项目。 备注 手工录入的备注信息。 通用取数公式 报表项目取数时，未设置责任中心指定取数公式，则按照通用取 数公式设置进行取数。 责任中心指定取数公式 报表项目取数时，优先按照责任中心指定取数公式进行取数。未 设置责任中心指定取数公式的，按照通用取数公式取数。 2.4.2 报表项目取数公式报表项目取数公式 报表的项目取数公式包括：通用取数公式、责任中心指定取数公式。通用取数公式适用 于每个责任中心的取数公式相同的情况，如有个别责任中心的取数公式是不同的，则该报表 项目设置了 “通用取数公式” 的同时， 还可针对个别责任中心设置 “责任中心指定取数公式” 。 设置后，报表项目在取数时，设置了“责任中心指定取数公式”的责任中心，按照“责任中 心指定取数公式”进行取数；未设置“责任中心指定取数公式”的责任中心，按照“通用取 数公式”进行取数。 点击“设置公式” ，进入报表项目公式设置界面，取数公式中提供加、减、乘、除、左 括号、右括号、选择、清除公式的按钮。点击加、减、乘、除、左括号、右括号的按钮，将 对应的符号显示在公式栏光标所在处；点击清除公式按钮，将公式全部清除。 点击“选择” ，可选择系统单据、自定义单据、总账科目、内部交易价格、要素项目进 行取数设置。点击“添加” ，弹出单据列表和会计科目列表界面，通过多选方式选择返回到常 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 2 章 基础设置 -9- 用单据和常用会计科目列表中。 取数来源说明： 取数类型取数类型 列表明细列表明细 取数来源取数来源 系统单据/自定义单据 有部门基础资料字段的系统单据 及自定义单据 数量字段、金额字段（包括自定义的数量和 金额字段） 会计科目 进行部门核算的科目列表 借方发生额、贷方发生额、余额 价格类型 内部结算价格 内部结算价格：内部交易价格管理中设置的 物料结算单价。 费用类型 基础资料-要素项目的明细列表。基础资料-要素项目的明细列表，从服务费用 分配中进行取数。 选择取数来源，点击确定后，将取数字段显示在取数公式中，只提供单个选择返回到取 数公式中，不支持批量选择返回。 取数公式中，系统单据和系统科目的显示格式为：取数类型.取数字段。如选择销售出库 单的销售金额字段，则显示为：销售出库单.销售金额。价格类型和费用类型仅显示取数来源 字段。 取数公式中，支持手工录入数字和百分比。 第 3 章 绩效指标 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -10- 第第3章 绩效指标章 绩效指标 企业使用了业务绩效管理时，各个责任中心的收入、指出、利润等关键指标便成为了企 业管理者考核各部门的关键，因此，能否合理的制定个各部门的各种绩效指标，并且在在绩 效分析中与实际数据进行统计、对比就凸显出其重要性。绩效指标录入提供给用户各责任中 心绩效指标的录入计存储功能，并可作为绩效分析报表的参考数据。 本章主要的功能点如下： 3.1 绩效指标录入绩效指标录入 在 K/3 主控台中，选择管理会计?业务绩效?绩效指标?绩效指标录 ， 进入绩效指标录入界面。绩效指标由企业管理者按照各责任中心的预期收入、支出、利润制 定的前瞻性数据，可支持用户手工录入和 EXCEL 标准表格倒入，并作为绩效分析报表的基 础数据。 3.1.1 绩效指标录入界面绩效指标录入界面 进入绩效指标录入界面，左侧为企业责任中心结构列表，右侧为绩效指标录入及展示界 面，具体界面如下图： 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 3 章 绩效指标 -11- 3.1.2 绩效标准录入绩效标准录入 绩效标准的录入支持手工录入和标准模板导入的功能，手工录入时，先选择左侧的责任 中心，然后在右侧的空白表格中录入数据；数据导入时，需先导出指标录入的标准模板表格， 在表格中填好数据后再进行倒入。 注意：当责任中心存在下级子责任中心时，上级责任中心的数据置位不可录入，只可由 下级责任中心按照内置公式求和得到。 3.1.3 绩效指标的保存绩效指标的保存 保存当前部门设置的被分配部门分配比例信息。 3.1.4 绩效指标的审核、驳回绩效指标的审核、驳回 审核已保存数据，审核后锁定，不可修改，驳回后数据置为保存状态。 3.1.5 分配标准预览、打印分配标准预览、打印 预览、打印当前页面信息。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 4 章 服务部门费用分配 -13- 第第4章 服务部门费用分配章 服务部门费用分配 划分为成本中心的部门通常会为利润中心所属部门提供服务，比如后勤、招聘等，我们 把这类部门定义为服务部门。利润中心需合理分担各服务部门发生的费用，因此需要将服务 部门发生的费用按一定标准分配到各利润中心，参与利润中心绩效计算。 本章主要介绍服务部门费用的归集以及分配，包括：分配标准、费用归集、费用分配等。 服务部门费用分配主要有以下功能点： ? 分配标准 ? 费用归集 ? 费用分配 4.1 分配标准分配标准 在 K/3 主控台中，选择管理会计?业务绩效?服务部门费用分配?分配标 准 ，进入分配标准设置界面。分配标准用来设置服务部门费用分配的利润中心及各利润中心 分配比例。 服务部门费用分配比例可以按部门统一设置，也可以按部门费用类型进行设置。当服务 部门各类费用动因具有较大差异且易区分时，可按部门费用类型设置分配比例，否则可按部 门统一设置分配比例。 4.1.1 分配标准界面分配标准界面 进入分配标准界面，左侧栏显示属于成本中心的部门，右侧栏显示被分配部门信息。右 侧栏字段说明如下： 数据项 说 明 数据项 说 明 部门编码 选择被分配部门后，显示被分配部门的部门编码 部门名称 选择被分配部门后，显示被分配部门的部门名称 分配比例 手工输入被分配部门的分配比例，分配比例之和应等于 1 第 4 章 服务部门费用分配 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -14- 4.1.2 分配标准新增分配标准新增 选择左侧部门后，插入或删除被分配部门行数据进行新增或删除。 4.1.3 分配标准保存分配标准保存 保存当前部门设置的被分配部门分配比例信息。 4.1.4 分配标准预览、打印分配标准预览、打印 预览、打印当前页面信息。 4.2 费用归集费用归集 4.2.1 费用归集单的增加费用归集单的增加 在 K/3 主控台中，选择管理会计?业务绩效?服务部门费用分配?费用归 集 ，进入“费用归集”序时簿界面。费用归集单可以使用手工输入的方式新增，也可以使用 引入功能新增。 单击工具栏【新增】 ，进入服务部门费用录入界面，用于录入服务部门发生的各项费用。 服务部门费用录入单字段说明： 数据项 说 明 数据项 说 明 单据编号 不可编辑，编号规则为“FPFY+000001” ，依次递增 部 门 选择费用发生的部门，支持 F7 选择 日 期 单据新增的日期 备 注（表头）可编辑，单据整体说明项 序 号 单据体分录行的序号，默认从 001 依次递增 要素项目代码 选择要素项目后，显示要素项目的代码 要素项目名称 选择要素项目后，显示要素项目的名称 金 额 录入要素项目发生的金额数 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 4 章 服务部门费用分配 -15- 数据项 说 明 数据项 说 明 费用科目 手工新增该单据时，可以不录入，从总账模块引入数据时显示引入的费 用科目 备注（表体） 表体行记录说明项 单击菜单栏【文件】-【引入】 ，可以引入费用归集单据，支持从外部 Excel 文件引入或总 账模块引入。 第一步：选择引入模式 追加本期数据模式：不影响已录入的本期数据，追加引入数据； 覆盖本期数据模式：删除本期已存在的数据，重新引入数据。 第二步：选择数据源 第 4 章 服务部门费用分配 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -16- 选择从指定文件后，将需要选择外部 Excel 文件引入，可以引出模版编辑引入数据。 选择 K/3 总账，则需要进行总账取数设置，且要求引入的科目需要按部门进行核算。 第三步：选择 Excel 文件或进行总账取数设置 选择 Excel 文件 总账取数设置字段说明： 数据项 说 明 数据项 说 明 费用科目 选择科目体系中的费用类科目，支持 F7 选择 核算项目设置 选择费用科目对应的具体核算项目，科目需按部门核算 借贷方向 选择引入科目数据的发生方向 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 4 章 服务部门费用分配 -17- 数据项 说 明 数据项 说 明 要素项目 选择科目发生数据对应的要素项目 4.2.2 修改费用归集单修改费用归集单 单击工具栏中的【修改】或选择文件修改 ，对费用归集单进行操作，同【新 增】 。 4.2.3 删除费用归集单删除费用归集单 单击【删除】 ，提示“是否确认删除？” ，单击【确定】删除。 4.2.4 查询费用归集单查询费用归集单 单击【过滤】 ，您将要过滤的条件输入该界面上的过滤条件对话框，然后单击【确定】 ， 有关的过滤结果将会显示出，单击【取消】退出过滤。 。 4.2.5 费用归集单预览、打印费用归集单预览、打印 在费用归集单界面选择【预览】 、 【打印】即可。 4.2.6 引出引出 选择文件引出 ，您就可以把费用归集单引出为 Excel 格式的文件。 4.3 费用分配费用分配 费用分配是指将服务部门归集的费用按分配比例分配到被分配部门。 第 4 章 服务部门费用分配 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -18- 4.3.1 手工分配手工分配 在 K/3 主控台中，选择管理会计?业务绩效?服务部门费用分配?费用分 配 ，进入“费用分配”序时簿界面。 选择要分配的费用归集单，单击工具栏【手工】或选择菜单编辑?手工 ，弹出费 用分配单据，默认按部门或要素项目设置的分配比例分配，可修改。 费用分配单据字段说明： 数据项 说 明 数据项 说 明 单据编号 取费用归集单中的单据编号 部门 取费用归集单中的部门 分配金额 当部门为统一设置分配比例时，取费用归集单的合计金额；当部门是按 要素项目设置分配比例时，取选择单据行的金额；当部门既设置了统一分 配比例，也针对部分要素项目单独设置了分配比例，则选择要素项目所在 行时，显示该要素项目的金额，选择的为非要素项目所在行时，显示单据 合计金额减去单独设置了分配比例的要素项目金额。 要素项目 当某要素项目单独设置了分配比例，选中该要素项目行进行分配时，显 示要素项目字段，否则不显示要素项目字段。 序号 表体行记录排序，默认从 001 开始依次递增 部门代码 默认显示分配标准中设置的被分配部门代码，可编辑 部门名称 默认显示分配标准中设置的被分配部门名称，可编辑 分配比例 默认显示分配标准中设置的被分配部门分配比例，可编辑 金额 按分配标准中设置的被分配部门分配比例计算得到的分配金额 4.3.2 自动分配自动分配 选择要分配的费用归集单，单击工具栏【自动】或选择菜单编辑?自动 ，系统对 分配状态为空的费用归集单按设置的分配比例自动分配，并弹出分配成功或失败的提示。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 5 章 绩效分析 -19- 第第5章 绩效分析章 绩效分析 绩效分析模块主要是根据企业设置的报表项目和取数公式，出具绩效分析报表。企业和 责任中心负责人可实时查询绩效结果。系统提供以下 4 张绩效报表供用户查询： ? 利润中心分析 ? 成本中心分析 ? 产品获利分析 ? 订单获利分析 5.1 利润中心分析利润中心分析 利润中心分析主要是针对类型为利润中心的责任中心进行绩效分析的报表。报表的项目 及取数公式可以在业务绩效-基础设置-利润中心取数设置中设置，之后就可以根据设置的报 表项目展示各个利润中心的绩效数据。利润中心的报表大体分为收入、成本和利润三个部分。 5.1.1 利润中心分析报表过滤利润中心分析报表过滤 利润中心分析报表过滤界面包含 4 个部分，分别是：数据范围、报表项目展开选项、利 润中心过滤、参数。 数据范围指的是报表过滤单据、凭证、科目数据等的时间范围。报表提供 2 种选择： 【按 日期】 、 【按期间】 ，二者只能选择一种。按日期过滤，则根据起始日期和结束日期过滤该日期 范围内的单据、凭证等数据；按期间过滤，则根据起始期间和结束期间过滤该期间范围内的 单据、凭证等数据。 报表项目展开选项可以选择【完全展开】和【展开到第层】 ，二者只能选一种，默认选 择【完全展开】 。因在设置报表项目时，利润中心分析报表的项目也是可以有层级关系的，是 一个多层级的组织，所以在报表的显示界面，也可以选择是否将层级展开。 ? 选择【完全展开】时，报表展示界面的报表项目全部展开，不管有多少层 第 5 章 绩效分析 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 -20- 级，全部逐级显示至最明细级。不管是上级组的报表项目还是明细报表项目，都会 有取值，而上级组的报表项目取值为下级明细报表项目取值的总和； ? 选择【展开到第层】时，可以设置显示的层级，默认为“1”级，可手工 调整级次，但不超过报表项目设置中存在的最大级次。比如在报表项目设置中，最 大的级次为 4 级，则此处可以选择的展开级次最大为 4 级。设置了展开的级次后， 报表中显示的报表项目按照设置的级次展开显示，其中第 1 级为最上级组，依次为 第 2 级、第 3 级等。比如设置展开到第 1 级，则报表只显示所有第一级的报表 项目，下级所有的明细报表项目都不显示了。 利润中心过滤可在过滤框内按 F7 调出责任中心体系， 勾选需要在报表中显示出来的利润 中心。此处调出的责任中心体系并非完整的责任中心体系，而是只显示类型为利润中心的责 任中供用户选择，同时利润中心上级组下挂着的成本中心也可以显示出来供选择，如果成本 中心并不是挂在利润中心组下的，则不显示。不勾选任何利润中心时，则表示显示全部利润 中心数据。 报表提供 4 个参数供用户选择： ? 显示单位工时贡献显示单位工时贡献 参数默认不勾选。勾选此参数时，在报表界面，所有报表项目之下，再增加 2 个固定的 报表项目： 【总工时】 、 【单位工时贡献】 。 ? 展开显示每个期间数据展开显示每个期间数据 参数默认不勾选。此参数只能在选择【按期间】过滤时，才可以放开供用户勾选，若选 择【按日期】过滤时，参数灰显，不可勾选。勾选此参数时，在报表界面，每个责任中心的 数据按照过滤的每个期间分开显示。 举例说明：比如过滤期间为 2016 年 1 月至 2016 年 3 月，则报表中每个责任人中心的数 据被分成 3 列，1 月、2 月、3 月，每个期间的数据分开显示。不勾选参数时，每个责任中心 只显示一列数据，为 1 月至 3 月的总和。 ? 显示收入指标数据显示收入指标数据 参数只能在报表按照期间过滤时才可选，报表按日期过滤时，参数灰显，无法勾选。按 期间过滤，勾选参数时，则在报表当前显示的报表项目下面增加 4 个固定的报表项目： 【收入 指标】 、 【收入完成率】 、 【本年累计收入】 、 【本年累计收入完成率】 。 金蝶 K/3 业务绩效系统用户手册 第 5 章 绩效分析 -21- ? 显示利润指标数据显示利润指标数据 参数只能在报表按照期间过滤时才可选，报表按日期过滤时，参数灰显，无法勾选。按 期间过滤，勾选参数时，则在报表当前显示的报表项目下面增加 4 个固定的报表项目： 【利润 指标】 、 【利润完成率】 、 【本年累计利润】 、 【本年累计利润完成率】 。 5.1.2 利润中心分析报表利润中心分析报表 利润中心分析报表的行项目显示的为报表项目，根据利润中心取数设置中的报表项目展 示；列项目显示的为利润中心，根据报表过滤界面所选择的利润中心展示。 报表中每个利润中心根据报表项目设置中的公式进行取数显示，如不能取到数据的则显 示为零。主要的取数来源考虑部门和时间两个维度。不管利润中心报表项目的取数公式设置 来源与单据、凭证或者总账科目数据，都是根据利润中心所设置的部门来进行过滤取数的， 时间则根据报表过滤界面中设置的数据范围。报表的数据可以精确到天，实时反馈绩效