德路科咨询-汽车行业上市公司组织与人力资源管理指数标杆管理报告

汽车制造行业上市公司组织&人力资源指数分析系列报告之五（简介版）德路科中国企业发展研究中心二零零八年十一月十日本报告为上海德路科企业管理咨询有限公司版权所有，未经事先书面许可，任何机构或个人不得引用本报告的全部或部分内容用于任何商业目的。2007年，沪深两市22家汽车制造行业上市公司，经历了组织和人力资源管理的一系列变革。在所有19项评估指标当中，上升最快的是企业盈利和员工薪酬类指标，而下降最快的则是管理费用类指标。在人力资源领域，伴随着该行业的技术水平和附加值逐日提高，人才市场的知识化水平逐年提升，22家企业普遍存在着人员结构的稳步调整。在学历结构上，大专及以上学历的知识型员工比例稳步上升；在人员结构上，生产操作人员的比例在稳步下降。本次行业企业研究，由德路科中国企业发展研究中心发起，以“组织与人力资源指数分析”为主题，历时3个月，对比分析19项指标。同时，对行业的HR发展趋势、各项指标的关联、行业标准的指南、相关数量和结构，进行了深度分析。对于了解机械制造行业的经营管理和人力资源实践，具有指导意义。德路科是中国首家专注于“组织能力”咨询的专业服务机构，秉承“流程、组织、人力资源”一体化的独特系统方法论，长期坚持对中国主流行业的研究，发现优秀的标杆企业并跟踪分析，推广源自于实践的成功管理方法论。德路科 中国企业发展研究中心二零零八年十一月十日一、调研简介1.1 全面覆盖22家上市公司细分行业主板中小板上市前国有/国有控股资产重组后民营控股上市前民营/集体上市前国有/国有控股资产重组后民营控股上市前民营/集体汽车202其中，主板市场的90%为国有（或控股）企业；中小板市场没有汽车制造企业上市。本报告不包括汽车零部件制造企业，仅包括整车制造企业。1.2 对比分析十九项指标指标类别指标名称指标类别指标名称核心经营指标营业利润率数量结构指标大专及以上人员比例净资产收益率行政及管理人员比例高管激励指标最高高管薪酬技术人员比例最低高管薪酬销售人员比例最高高管薪酬是人均薪酬福利的倍数生产人员比例高管薪酬总额占员工薪酬比例费用成本指标管理费用率管理效率指标人工成本收入乘数管理费用占经营成本比例人工成本边际利润贡献率员工人均薪酬福利人均营业收入人工成本占经营成本比例人均营业利润1.3 关注动态发展趋势每一项指标将分析05、06、07每个年度的指标值；统计05、06、07三年的平均值；统计050607期间的年度增长率（只对关键的增长性指标进行分析）。指标值2005 2006 2007年度增长率二、报告摘要2.1 盈利和薪酬指标显著上升指标最新年度（2007年度）最高前5名平均中位数行业总平均营业利润率8.66%3.82%4.60%人均营业利润365,41462,355120,910高管最高薪酬146万元57万元71.74万元人工成本边际利润贡献率5.102.372.70员工人均薪酬福利145,98483,72888,936高管最低薪酬35.45万元10万元15.84万元“员工薪酬福利”的大幅增加，其中一个原因应当是劳动力市场的价格在攀升，由于通货膨胀、技术素质高的人才比较稀缺、基层操作工人的就业区位变化，导致人工成本上升。 “人均营业利润和人工成本边际利润贡献率”两项指标的上升，说明在利润上升的同时，企业仍然合理控制了员工人数；虽然人均薪酬福利大幅增加，人工总成本仍然可控。中位数和行业总平均计算，排除了巨亏的企业（东方宝龙）。2.2 管理费用率指标有所下降指标最新年度（2007年度）最低前5名平均中位数行业总平均管理费用率2.51%4.47%4.53%管理费用占经营成本比例2.60%4.91%4.50%这两项指标的下降，一方面说明上市公司在内控管理方面有所加强，管理费用的投入资金使用效率有所提升，相比企业的业务规模来说，管理费用的使用更加高效。同时，在原材料和能源普遍涨价、劳动力成本刚性上升的背景下，管理费用所占的相对比值也会被动地有所下降。2.3 企业人员结构比例总体人员结构比例行政管理人员技术人员销售人员生产人员其他人员总平均8.23%20.64%8.35%51.62%11.16%平均每千人行政管理人员技术人员销售人员生产人员其他人员82人206人84人516人112人2.4 成本分配结构比例成本结构比例管理费用人工成本其他费用成本营业利润营业收入总平均4%3%88%5%1平均每百万元营收管理费用人工成本其他费用成本营业利润营业收入40,000元30,000元880,000元50,000元1,000,000元2.5 员工素质水平直接影响企业经营效益（营业利润率对比分析）员工教育水平高，生产率较高，技术含量和附加值较高，营业利润率也相对高。其中，数据表现比较极端的“松辽汽车、昌河汽车、东方宝龙”没有计算在内。2.6 加强高管激励提升经营效益（营业利润率对比分析）引进优秀的高级管理人才，给予合理的激励，充分发挥其经营管理才能，直接提升盈利能力。其中，数据表现比较极端的“松辽汽车、昌河汽车、东方宝龙”没有计算在内。2.7 行业内指数标准指引最近年度（2007）指标前5名平均中位数行业总平均营业利润率8.66%3.82%4.60%净资产收益率22.68%8.6%10.87%人均营业收入（元）6,265,2521,576,8892,248,343人均营业利润（元）365,41462,355126,956员工人均薪酬福利（元）145,98483,72888,936人工成本占经营成本比例3.98%5.72%5.67%人工成本收入乘数361.3919.7021.61人工成本边际利润率5.102.372.70管理费用率2.51%4.47%4.53%高管最高薪酬（万元）1465771.74最低高管薪酬（万元）35.451015.84高管薪酬总额占员工薪酬比例6.88%0.92%2.29%高管最高薪酬是员工人均薪酬倍数89.3514.6731.25大专以上员工比例56.32%38.25%41.17%技术人员比例31.98%18.77%20.64%销售人员比例14.63%7.84%8.35%行政管理人员比例4.25%8.52%8.23%生产人员比例42.57%51.94%51.62%以上数据全部来自上市公司年报公开数据。相关问题请垂询上海德路科企业管理咨询有限公司-专注于流程、组织、人力资源一体化变革服务，并在企业集团化、供应链管理、人才激励领域，开展标杆企业研究与推广。德路科中国企业研究中心 Tel：021-6211 6899 Fax：021- Http：/ Address：上海市延安西路1303号万众大厦8楼 邮编：如有任何疑问或问题，敬请联系德路科，免费索取本系列的其他深度报告！-请选择您所关心的话题，以便向您提供有针对性的研究成果！汽车制造企业：Http:/ Tel: 021-6211 6899 Fax: 021-5238 1250 上海市延安西路1303号万众大厦8楼 8/8 细分行业典型的经营策略 如何开展新产品研发管理 生产与质量管理的最佳实践 采购与供应链管理系统 产品策划与营销策略 企业流程化管理的实践方法 如何进行集团化管控 企业内控体系和全面预算 信息化与办公自动化建设 企业治理决策与职业化管理 企业文化建设的有效措施 如何打造高效的管理团队 如何提高技术工人的技能 未来3年的人力资源规划 如何开展绩效管理与考核 如何设计员工薪酬与福利 劳动用工法律问题 如何加强执行力和