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做账时常用到的凭证摘要 总账科目缴纳社会保险: 借:其他应收款-小李 贷:银行存款-行缴纳保险费 借:管理费用-保险费 贷:银行存款-行托收承兑 借:其他应收款-行 贷:应收票据 收到货款(汇兑) 借:应收票据 贷:应收账款扣贷款利息 借:财务费用-利息支出 贷:银行存款-行 预付账款 借:预付账款贷:应收票据-银行承兑汇票 过路费.车费 借:管理费用-汽车费用-其他费用 贷:现金垫付某公司货款(汇兑) 借:其他应收款-某公司财务费用-手续费 贷:银行存款-行收回垫付的货款 借:银行存款-行 贷:其他应收款-某公司购进承兑 借:应收票据(承兑) 贷:银行存款(银行支付) 财务费用(承兑贴息) 收到返回的运费 借:现金 贷:营业外收入某人还借款 借:银行存款 贷:其他应收款-某人发工资 借:管理费用-薪金福利费 贷:银行存款-行 现金 其他应付款 保险费) 收到货款 借:应收票据 (银行承兑) 贷:应收账款该买海尔电视 (增值税发票) 借:固定资产 贷:现金高买食堂用品 借:管理费用-薪资福利费 贷:现金购买工程用品 借:在建工程 贷:现金存现 借:银行存款 贷:现金摘要 总账科目提现 借:现金 贷:银行存款支付运费(销售部) 借:营业费用-某人 贷:现金叫油费 借:管理费用-汽车费用-加油费 贷:现金餐费 借:管理费用-差旅费 贷:现金收存款利息 借:银行存款-行 贷:财务费用-利息收入存出保证金 借:其他应收款-某公司 贷:现金投标标书款 借:管理费用-其他 贷:现金收回预付账款 借:银行存款-行 贷:预付账款 缴纳的社会保险 借:其他应收款-小强(代收) 借:管理费用-保险费 贷:银行存款-行 贷:银行存款-行银行卡扣年费 借:财务费用-手续费 贷:银行存款-行发工资 借:管理费用(办公室人员)-薪金 营业费用(销售人员)-薪金福利费客服利息入账通知 借:银行存款-行 贷:财务费用-利息收入转存贷款 借:银行存款-行 贷:其他应收款-某公司付贷款 借:应付账款-某公司 财务费用-手续费 贷:银行存款-行报电话费 借:管理费用-电话网络费 贷:现金买烟 借:管理费用-招待费 贷:现金付工程款 借:固定资产 贷:银行存款-行 预付账款交个人所得的税 借:管理费用-税费 贷:现金摘要 总账科目售货款 借:应收账款/ 银行存款/ 现金 贷:主营业务收入购炭黑 借:库存商品 贷:应付账款-某公司托收承兑 借:其他应收款-行 贷:应收票据托收到账 借:银行存款-行 贷:其他应收款小陈借款 借:其他应收款-小陈 贷:银行存款行垫付代扣代缴 借:其他应收款-某公司 贷:银行存款-行付运费 借:营业费用-运费 贷:银行存款银行托收 借:其他应收款-行 贷:应收票据锅炉定金 借:预付账款-某公司 贷:应收票据(承兑支付)提取备用金 借:银行存款-行 贷:银行存款-行付货款 借:应付账款-某公司 贷:应收票据(承兑支付)托收费 借:财务费用-手续费 贷:现金购买承兑 借:应收票据 贷:银行存款-行 财务费用-承兑贴息收到还款 借:银行存款-行 贷:其他应收款-某公司付货款 借:应付账款-某公司 贷 :应收票据(付承兑)付贷款利息 借:财务费用-利息支出 贷:银行存款-行银行托收 借:其他应收款-行 贷 :应收票据售货 借:应收账款-某公司 贷:主营业务收入购货 借:库存商品 贷:应付账款-某公司 摘要 总账科目 结转主营业务收入 借:主营业务收入 贷:本年利润结转主营业务成本 借:本年利润 贷:主营业务成本结转营业费
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