进出口企业外汇风险的例子

进出口企业外汇风险举例第一，案件原因一个公司是一个生产型的涉外企业。它的大部分原材料从国外进口，大约三分之一的产品销往国外。企业用于出口收汇的货币主要是美元，用于进口支付的货币除美元外，主要是欧元和英镑。该公司每月仍有约100万美元的外汇收入，并支付约400万美元的非美元(欧元、英镑)。2002年年中，欧元对美元的汇率低于平价，英镑对美元的汇率约为1.5美元。2003年上半年，欧元对美元的比价打破，甚至达到1.18美元的最高点。结果，该公司遭受了巨大的汇率风险损失。二。分析该公司的出口收汇融资规模小于进口付汇额度，月付汇缺口约为300万美元。此外，进口外汇支付的货币与外汇收入不匹配。在签署商业合同或实际对外支付时开立远期信用证时，非美元货币与成本汇率相比有升值的风险。因此，公司迫切需要进行外汇风险的防范和规避。三、预防方法(一)采用货币选择法力争在进口合同中使用与出口合同相同的货币，从而消除约100万美元的未平仓头寸。(2)采取“超前，后错”的方法如果美元汇率预计将继续看跌，欧元和英镑汇率将继续看涨，我们可以尝试提前收取出口货款和进口货款，以消除出口远期托收和进口远期付款的汇率风险。(三)通过外汇交易法一方面，上述两种方法在谈判和解条款时可能有困难；另一方面，他们只能避免一些汇率风险。因此，公司可以选择外汇交易方式来防范汇率风险。在这种情况下，外汇交易法是一种更加现实、经济和有效的防范手段。为了更好地实现套期保值的目标，首先，在签订非美元业务合同或开立非美元远期信用证时，应采用当时的市场汇率作为套期保值的成本汇率，并积极运用远期外汇交易等套期保值手段。在分析外汇市场走势的基础上，远期支付的非美元货币应适时买入，远期美元应相应卖出，即支付时的汇率应提前确定，以避免实际支付时市场即期汇率大幅升值而造成汇率风险损失的情况。对于公司300万美元的外汇收支赤字，可以利用银行推出的远期结售汇进行对冲。该公司还可以使用外汇期权来防范汇率风险，比如支付一定的期权费来购买欧元和英镑看涨期权。如果英镑和欧元的到期日超过约定价格，期权将按约定价格行使，因此欧元和英镑的汇率将锁定在约定的汇率水平。如果英镑和欧元的汇率低于约定价格，期权将不会被行使，但欧元和英镑将以更优惠的市场汇率从市场上购买。使用期权套期保值，买方可以选择在到期日执行期权合同或不执行合同，从而在欧元和英镑下跌时利用市场的有利汇率，但为购买期权支付相当大的期权费。然而，无论汇率如何变化，远期交易都必须实际交付。但是，远期交易可能需要存入保证金，并且不需要支付费用。因此，使用远期交易和期权交易进行套期保值有其自身的优势和劣势。从目前中资银行提供的套期保值产品来看，大多数银行还没有推出外汇期权业务，因此远期交易套期保值应该是公司更现实的选择。中信泰富为了降低公司面临的货币风险外部环境、内部环境、风险环境、控制活动、信息与沟通、内部监督和内部控制(主要)对策各金融机构应合理控制投资比例控制海外衍生品交易风险内部治理结构必须合理3案例分析主题2007年1月，中国集团公司与一家美国公司签署了一份1000万美元的出口订单。当时，美元对人