某通信公司战略的制定方法咨询报告(PPT 39页).ppt

Datang010307BJ(GB)-PR1,兴唐公司战略规划草案,二OO一年八月六日,Datang010307BJ(GB)-PR1,2,战略规划流程的要点与预期效果,要点战略规划流程作为财务规划（包括经营和预算）、资金管理和业绩管理等其他管理流程的起点，必须制度化、严格执行战略规划必须每年滚动修订，必须以对市场、竞争情况的严谨分析为基础，充分考虑外部因素对集团的威协及机会，并结合集团内部实际情况，制订相应的战略战略质询会作为集团每年最重要的管理会议之一，由总裁及高层领导对各业务单元的战略进行质询,预期效果建立必要的制度，培养相应的战略规划能力，确保集团在快速变化的市场中，制订新的发展方向及战略，以求能够“跳跃性非常规”发展帮助总裁及高层领导将精力集中于最重要的领域，通过对战略规划的质询、指导来领导集团发展，而不再是日常工作中的干预、“救火”,各业务单元制定部门发展战略,质询/批准/公布战略规划,战略议题分析及解决,集团总部制定/确认集团战略,Datang010307BJ(GB)-PR1,3,业务战略及业务计划要点,3.战略,4.组织结构要求,5.财务预测,4.1.管理组织结构设计4.2.过渡计划4.3.组织结构重组里程碑4.4.可能的风险,5.1.市场容量5.2.市场份额5.3.分产品销售额预测5.4.ROIC及费用项目5.5.关键比率指标与价值评估,2.大唐内部竞争力分析2.1.优势2.2.劣势2.3.机会2.4.威胁,1.市场及竞争环境1.1.市场需求1.2.竞争势态1.3.技术发展趋势1.4.政策环境,3.战略3.1.使命和远景(为何)3.2.产品和服务组合(何种)3.3.价值定位3.4.成长阶段(何时)3.5.价值实现和能力获取(如何)3.6.实施计划3.7.机会及风险,Datang010307BJ(GB)-PR1,4,业务战略及业务计划要点,3.战略,4.组织结构要求,5.财务预测,4.1.管理组织结构设计4.2.过渡计划4.3.组织结构重组里程碑4.4.可能的风险,5.1.市场容量5.2.市场份额5.3.分产品销售额预测5.4.ROIC及费用项目5.5.关键比率指标与价值评估,2.大唐内部竞争力分析2.1.优势2.2.劣势2.3.机会2.4.威胁,1.市场及竞争环境1.1.市场需求1.2.竞争势态1.3.技术发展趋势1.4.政策环境,3.战略3.1.使命和远景(为何)3.2.产品和服务组合(何种)3.3.价值定位3.4.成长阶段(何时)3.5.价值实现和能力获取(如何)3.6.实施计划3.7.机会及风险,Datang010307BJ(GB)-PR1,5,市场与竞争环境,技术趋势,政策环境,市场需求,竞争态势,小结,Datang010307BJ(GB)-PR1,6,1.1市场需求市场历史增长,销量,销售额人民币,97,98,99,00,年递增率=,97,98,99,00,年递增率=,Datang010307BJ(GB)-PR1,7,1.1市场需求市场预测,主要驱动力,Datang010307BJ(GB)-PR1,8,1.1市场需求客户群分析,主要客户,客户需求,市场份额,Datang010307BJ(GB)-PR1,9,1.2竞争态势,竞争集中力度,市场份额百分比,厂家数量,销售额,前三名,前十名,其它,100%=,Datang010307BJ(GB)-PR1,10,1.2竞争态势主要竞争对手情况,国内竞争对手国际业者,主要对手,主要产品,优势,市场占有率,主要客户,劣势,Datang010307BJ(GB)-PR1,11,1.3技术发展趋势,主要特点主要功能,Datang010307BJ(GB)-PR1,12,1.4政策环境分析,政策对需求的影响,政策对供给的影响,政策可能的变化及启示,Datang010307BJ(GB)-PR1,13,业务战略及业务计划要点,3.战略,4.组织结构要求,5.财务预测,4.1.管理组织结构设计4.2.过渡计划4.3.组织结构重组里程碑4.4.可能的风险,5.1.市场容量5.2.市场份额5.3.分产品销售额预测5.4.ROIC及费用项目5.5.关键比率指标与价值评估,2.大唐内部竞争力分析2.1.优势2.2.劣势2.3.机会2.4.威胁,1.市场及竞争环境1.1.市场需求1.2.竞争势态1.3.技术发展趋势1.4.政策环境,3.战略3.1.使命和远景(为何)3.2.产品和服务组合(何种)3.3.价值定位3.4.成长阶段(何时)3.5.价值实现和能力获取(如何)3.6.实施计划3.7.机会及风险,Datang010307BJ(GB)-PR1,14,2.1大唐内部实力评估X业务资源现状,分类,分公司1分公司2分公司3,(人数),分公司1分公司2分公司3,分公司1分公司2分公司3,产品1,产品2,分公司1分公司2分公司3,Datang010307BJ(GB)-PR1,15,业务战略及业务计划要点,3.战略,4.组织结构要求,5.财务预测,4.1.管理组织结构设计4.2.过渡计划4.3.组织结构重组里程碑4.4.可能的风险,5.1.市场容量5.2.市场份额5.3.分产品销售额预测5.4.ROIC及费用项目5.5.关键比率指标与价值评估,2.大唐内部竞争力分析2.1.优势2.2.劣势2.3.机会2.4.威胁,1.市场及竞争环境1.1.市场需求1.2.竞争势态1.3.技术发展趋势1.4.政策环境,3.战略3.1.使命和远景(为何)3.2.产品和服务组合(何种)3.3.价值定位3.4.成长阶段(何时)3.5.价值实现和能力获取(如何)3.6.实施计划3.7.机会及风险,Datang010307BJ(GB)-PR1,16,制定年度财务预算,战略规划中的财务内容,六月,七月,八月,九月,十月,十一月,一月五月,制定三年战略规划,本次讨论的财务模型适用于3-5年战略规划,时间跨度为3-5年粗略的财务估算用于决定进入哪些业务用于确定业务的战略原则用于衡量业务战略的财务影响,并调整战略方向,时间跨度为十二个月详细的财务预算用于决定次年的具体经营目标作为绩效考评的主要依据之一,Datang010307BJ(GB)-PR1,17,战略规划的财务模型按业务群建立,业务,业务群,业务,3G系统2.5G系统2G系统_,移动,固线,程控交换机ATM交换机IP路由器以太网交换机_,软件,_,微电子,_,风险投资,_,传输,_,业务群,示意,Datang010307BJ(GB)-PR1,18,财务模型示例,Marketsizefacts,GlobalMarketSizeChinaShareofWorldMktChinaMarketSize,TargetgeographymktsizeTgtSgmtas%ofTgtGeogrphyTargetMarketSize,TargetMarketSizeShareRevenueGrossMargin(%ofrevenue)GrossProfitSG汇报本业务单元业绩,业务单元财务部门,在业务单元负责人的领导下按本部门战略规划的第一年目标和总部期望目标，起草财务规划，汇总下属产品部计划,按需要参与质询会,修正本业务单元计划,为考核会准备材料,修改/审批经营计划,考核会了解预算执行情况和业绩差距,每月就各业务单元计划完成情况进行跟踪；向集团领导汇报明显的业绩差异,设立本业务单元财务规划目标；直接领导业务单元的财务规划,批准本业务单元计划；呈报集团总部,产品部负责人,在业务单元负责人的直接领导下，制订本产品部财务规划，汇总下属经营部门计划,参与质询会，陈述本产品部计划,修正本产品部计划,汇报本产品部业绩,董事会,批准战略规划，设定初步财务业绩期望,九月,十月,十月-十一月,十二月,得到预算结果，以供了解,Datang010307BJ(GB)-PR1,28,4.集团总部财务规划汇总主要内容,主要内容,集团战略规划及第一年目标概述1.1战略规划第一年目标1.2主要经营计划及预算计划前提与假设主要经营业绩指标及计划2.1年度及月度销售计划为达到战略目标以及主要经营业绩指标的主要经营举措、时间表、责任人及资源需求3.1新业务的建立3.2老业务单元新市场的开拓3.3新战略联盟的建立影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措4.1财产损失4.2违约4.3其他,详细的财务预算计划5.1损益表5.2现金流量表5.3资产负债表5.4费用预算5.5固定资产预算5.6融资需求预算,1、2、3、4、,5、,Datang010307BJ(GB)-PR1,29,业务单元财务规划主要内容,主要内容,1.本业务单元战略规划及第一年目标概述1.1战略规划第一年目标1.2经营计划及预算计划前提和假设2.主要经营业绩指标及计划2.2年度及月度销售计划3.为达到战略目标以及主要经营业绩指标的主要经营举措、时间表、责任人及资源需求3.1新业务的建立3.2老业务单元新市场的开拓3.3新战略联盟的建立4.现计划和集团目标要求之间的差异及填补缺口之具体举措,5.影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措6.详细的财务预算计划6.1损益表6.2订单管理报告6.3现金流量表6.4资产负债表6.5费用预算6.6固定资产预算6.7融资需求预算,Datang010307BJ(GB)-PR1,30,5.年度财务规划质询会会议议程及目的,参加人员：总裁，业务单元总经理，财务总监，战略发展、及人力资源部门主管，财务规划科相关人员(列席)，下属经营单位总经理(只在质询本经营单位计划时列席),时间：十二月上旬，两天,会议目的：对各业务单元的年度经营计划及财务预算进行质询，提出修改意见，以确保各业务单元的经营目标有相当的高度且实际可行，并尽量保证集团总体经营目标/财务目标实现,总裁介绍集团总体财务目标期望财务总监介绍集团总体财务目标向各业务单元的初步分解财务总监宣布会议规则各业务单元呈报业务单元的财务规划，接受与会人员质询，明确修改方向财务总监总结发言，明确各业务单元计划修改完成时间表总裁宣布闭会,0.5,会议议程：,议题,时间(小时),1,3X6,1,0.521小时,Datang010307BJ(GB)-PR1,31,年度财务规划质询会会议规则,会议规则：各业务单元的呈报材料图表一律按要求格式并不超过10页质询及对质询的应答要求以事实及数据为基础质询对事，不对人与会人员对各业务单元计划及预算有质询权，总裁对修正要求有终决权,需提前准备的材料：材料财务总监下达会议议程及规则，材料要求财务总监下达集团总体财务目标期望值各业务单元财务规划,提前量3周45周1周,会后后续活动：财务总监总结、分发会议关于各业务单元计划修改的要求及时间表总部财务规划部门跟踪计划的修改，重新汇总，直至与集团要求达成一致,Datang010307BJ(GB)-PR1,32,6.业务单元财务规划报告样板,1、战略规划第一年目标概述1.1战略规划第一年目标1.2主要经营计划及预算计划前提和假设,Datang010307BJ(GB)-PR1,33,业务单元财务规划报告样板,目标细分,销售收入单位价格销量生产成本单位成本销量毛利费用市场费用销售费用研发费用行政管理费用税息前营业收益,1月,2月,3月,4月,5月,6月,7月,8月,9月,10月,11月,12月,2、主要经营业绩指标及计划,总计,Datang010307BJ(GB)-PR1,34,业务单元财务规划报告样板,目标,1月,2月,3月,4月,5月,6月,7月,8月,9月,10月,11月,12月,3、战略目标实施具体时间表,举措,时间表,负责人,Datang010307BJ(GB)-PR1,35,业务单元财务规划报告样板,现有举措目标,4、差异分析,集团设定目标,差异解释,差异弥补方式,差异,Datang010307BJ(GB)-PR1,36,业务单元财务规划报告样板,5、预算实施风险及规避方法,主要风险,规避方式,风险来源,Datang010307BJ(GB)-PR1,37,单位：人民币万元，仅供内部使用,业务单元财务规划报告样板：6.1损益表,报价的销售收入*折扣*,销售收入购买的硬、软件及服务金额,净收入,销售成本(扣除购买成本)产品成本项目成本经营部门费用,毛利,毛利率,产品部费用研发费用销售费用市场费用行政费用,产品部贡献利润,贡献利润率,业务单元费用业务单元销售费用业务单元市场费用业务单元行政费用,经营利润,产品部XX,业务单元总和,经营投资资本投资资本回报率(ROIC)平均加权资本成本(WACC),产品部XX,产品部XX,产品部XX,Datang010307BJ(GB)-PR1,38,业务单元财务规划报告样板：6.2订单管理报告,上期未执行订单面额折扣,A,B,上期未执行订单实际额本期执行百分数,C=A-B,D,来自上期未执行订单的收入,E=CxD,新订单面额折扣,F,G,新订单实际额本期执行百分数,H=F-G,I,来自新订单的收入,J=HxI,订单面额收入折扣,K=AxD+FxIL=BxD+GxI,毛利,