XXXX年版企业所得税季度预缴申报表系统操作管理守则

精心整理中华人民共和国企业所得税月(季度)度前纳税申报表系统手册纳税人版2012年2019年-9月2012年版企业所得税季度预缴申报表系统操作手册目录1 .引言1.1 .编制目的本操作说明书是纳税人使用2012年新版企业所得税季度提前缴纳申报表系统，进行各操作制作的操作说明书。预期读者：企业所得税纳税人。1.2 .软件运行环境使用IE 5.5或更高版本以800*600的分辨率查看核心管理系统网站b .本地操作系统必须安装JRE1.4.0或更高版本。2 .基本操作用户打开IE，在地址栏中输入访问北京市地方税务局核心征管系统外部网站的网页。用户名方法(图2-1 )输入用户id (计算机代码)和密码，然后单击登录进入系统。 (提示：如果图形太小，您可以按住键盘上的ctrl键并滚动鼠标滚轮来调整图形大小。 中所述情节，对概念设计中的量体体积进行分析图2-1单击图2-1的右键输入密码，然后单击登录以进入系统(图2-2 )。图2-2单击功能菜单项的“在线税务服务”吗？ “网上纳税申报”如何？ “企业综合申报”如何？ 按(有税申报)或(无税申报)按钮，可以打开企业所得税季度申报菜单。3. 2012版企业所得税季度申报系统的操作说明2012版企业所得税季度申报系统包括企业所得税月(季度)度的前纳税申报表(a类) (2012版)和企业所得税月(季度)度的前纳税申报表(b类) (2012版)。3.1 .企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级) (2012版)3.1.1 .申报明细行资料输入介面萤幕撷取图3.1.1单击“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a类) (2012版)”，进入企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a类) (2012版)的画面。 图3.1.2。3.1.2 .接口功能的说明“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级) (2012版)”的主要功能是以审核征收方式缴纳企业所得税纳税人登记企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)数据。图3.1.23.1.3 .输入项目要求以下表格从左到右、从上依次记述图3.1.2的输入项目，首先让纳税人根据自己的状况选择自己的填写报告书的方式，汇总纳税(总公司、分店)、独立纳税，然后按原样填写相关数据行次项目累计金额归纳税款独立纳税总机构分支机构1一、据实纳2营业收入可填写不可操作可填写3营业成本可填写不可操作可填写4利润总额可填写不可操作可填写5、加：特定业务计算的应纳税收入额可输入且0以上不可操作可输入且0以上6、减：不征税收入可输入且0以上不可操作可输入且0以上7免税收入可输入且0以上不可操作可输入且0以上8弥补上一年度的赤字可输入且0以上(4行以下5行-6行-7行)不可操作可输入且0以上(4行以下5行-6行-7行)9实际利润额(4行5行-6行-7行-8行)系统自动计算系统自动计算系统自动计算10税率(25% )系统自带系统自带系统自带11应纳税所得额系统自动计算不可操作系统自动计算12减：所得退税额可输入，行11以下，0以上不可操作可输入，行11以下，0以上13减：实际预付所得税的数额可填写不可操作可填写14减：特定业务的预缴所得税额可填写不可操作可填写15填补(退还)所得税(11行-12行-13行-14行)系统自动计算系统自动计算系统自动计算16减：上年度本期缴纳所得税的金额较多可填写且第15行以下不可操作可填写且第15行以下17本期所得税要实际弥补系统自动计算系统自动计算系统自动计算18二、根据上一纳税年度应纳税收入的平均额预付19上一纳税年度应纳税收入额-20本月(季度)应纳税额(19行1/4或1/12 )-21税率(25% )-22本月(季度)应纳税所得额(20行21行)-23三、以税务机关决定的其他方式预付24本月(季度)确定提前缴纳的所得税-25综合机构纳税人26总机构总机构应分配所得税(15行、22行或24行总机构应分配预付率)。系统自动计算不可填写不可填写27财政集中分配所得税系统自动计算不可填写不可填写28分行必须分配所得税(15行、22行或24行分行的分配比例)系统自动计算可填写不可填写29其中，总机构独立生产经营部门应分配所得税可填写不可填写不可填写30总机构已经要向分公司分配所得税可填写不可填写不可填写31分支机构分配比率不可填写可填写不可填写32分配所得税不可填写可填写不可填写的双曲馀弦值【保存】:将当前页所属日期的申报数据保存到数据库中。【检视分配表格】:检视分配表格资料，若为独立税捐，则无需检视分配表格。 关于总公司机关或分公司的纳税，点击分发表，首先保存页面数据，保存成功后，进入“中华人民共和国企业所得税汇总纳税分公司的分发表”。【删除】:删除当前页税所属日期内纳税人的申报数据和企业所得税汇总纳税分公司的分配表数据，系统中不存在a类表和分配表申报数据。【清除】:初始化页面上的所有条目和计算项目，并将页面上的数据重置为零或null。 如果纳税人以前保存过申报数据，点击清除也不会影响保存的数据，只是将页面数据重置为零或null。【返回】:结束本页，返回上面的画面。3.1.4 .输出结果提示申报信息的保存成功了。申报信息的删除成功了。3.1.5 .操作步骤第一步：打开北京地方税务局核心征收管理系统的外部网页，输入用户id (地税计算机代码)和密码，登录系统。步骤2 :是否单击“在线税务服务”？ “网上纳税申报”如何？ “企业综合申报”如何？ (有税申报)或(无税申报)按钮进入“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级) (2012版)”的输入画面。步骤3 :选择纳税方法。步骤4 :输入申报表数据。步骤5 :单击“保存”按钮可通知您保存成功。 在纳税方法中选择“纳税- (总公司)或(分公司)汇总”时，将如图3.1.5所示自动跳转到企业所得税汇总纳税分支机构分配表接口。图3.1.53.1.6 .注意事项纳税人企业所得税季度申报期限：自季度末起15天内完成。3.1.7 .操作示例总结纳税总机构a进行季度企业所得税申报。 具体操作如下第一步：打开北京地方税务局核心征管系统的外部页面，输入用户id (计算机代码)和密码，登录系统。步骤2 :是否单击“在线税务服务”？ “网上纳税申报”如何？ “企业综合申报”如何？ “(有税申报)或者(无税申报)按钮进入“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级) (2012版)”，进入接口。步骤3 :税捐方式汇总税捐- (总部)或(分行)。步骤4 :输入申报表数据。第五步：单击“保存”按钮提示保存成功，将所得税汇总到纳税分公司的分配表中，单击“确定”按钮自动跳至企业所得税汇总纳税分支机构分配表画面，继续填写。 企业所得税汇总纳税分公司分配表3.2 .企业所得税汇总纳税分公司分配表3.2.1申报明细行资料输入介面萤幕撷取(总公司)图3.2.1点击“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a类) (2012版)”，如图3.2.1所示，进入企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a类) (2012版)的接口，纳税方法被选择为“总括纳税-总部”，如果该表的保存成功，系统会自动3.2.2接口功能的说明(总公司)实行统一缴纳企业所得税办法的总公司，必须申报“企业所得税汇总纳税分公司分配表”。图3.2.23.2.3输入项目要求此表中的条目按从左到右、从上到下的顺序列出名字纳税人标识号应纳税所得额总机关分配所得税总机构财政集中分配所得税分公司分配的所得税额值系统自动搬出系统自动搬出系统自动搬出系统自动搬出系统自动搬出详细信息分支机构时纳税人标识号分公司名称三要素分配比率分配税额收入总额工资总额分配税额详细数据可填写可填写可填写可填写可填写可填写可填写统计详细数据合计-系统自动计算系统自动计算系统自动计算系统自动计算系统自动计算的双曲馀弦值【增加】:在报表分行的情况部分添加行。【保存】:将属于当前税所属期间的申报数据保存到数据库中。【全部删除】:删除当前页税所属日期内纳税人的申报数据，系统中不存在申报数据。【清除】:初始化页面上的所有条目和计算项目，并将页面上的数据重置为零或null。 如果纳税人以前保存过申报数据，点击清除也不会影响保存的数据，只是将页面数据重置为零或null。【返回】:返回企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级)申报界面。注意：返回时，不会自动保存页面上新填写但尚未保存的数据【结束】:返回功能列表画面。3.2.4输出结果提示申报信息的保存成功了。申报信息的删除成功了。3.2.5操作步骤要执行汇总纳税方法，请执行以下操作第一步：打开北京地方税务局核心征管系统的外部页面，输入用户id (计算机代码)和密码，登录系统。步骤2 :是否单击“在线税务服务”？ “网上纳税申报”如何？ “企业综合申报”如何？ (有税捐申报)或(无税捐申报)按钮？ 进入“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级) (2012版)”，输入页面。步骤3 :税捐方式汇总税捐-选取整个组织。步骤4 :输入申报表数据。步骤5 :单击“保存”按钮会通知您保存成功，因此继续填写企业所得税汇总纳税分支机构分配表页，单击“确定”按钮会自动跳转到企业所得税汇总纳税分支机构分配表页。在步骤企业所得税汇总纳税分支机构分配表页输入申报数据。步骤7 :单击“保存”按钮可通知您保存成功。 图3.2.3图3.2.33.2.6申报明细行资料输入介面萤幕撷取(分公司)图3.2.1点击“企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a类) (2012版)”，如图3.2.1所示，进入企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a类) (2012版)的接口，纳税方法被选择为“汇总纳税-分公司”，成功保存该表后，系统会自动3.2.7接口功能的说明(分支机构)实施统一缴纳企业所得税方法的分公司，必须申报“企业所得税统一纳税分公司分配表”。图3.2.23.2.8输入项目要求此表中的条目按从左到右、从上到下的顺序列出名字纳税人标识号应纳税所得额总机关分配所得税总机构财政集中分配所得税分公司分配的所得税额值可填写可填写可填写可填写系统自动搬出详细信息分支机构时纳税人标识号分公司名称三要素分配比率分配税额收入总额工资总额分配税额详细数据系统自动搬出(第1行)系统自动搬出(第1行)可填写(第1行)可填写(第1行)可填写(第1行)系统自动搬出(第1行)系统自动搬出(第1行)可填写(其馀行次)可填写(其馀行次)可填写(其馀行次)可填写(其馀行次)可填写(其馀行次)可填写(其馀行次)可填写(其馀行次)统计详细数据合计-系统自动计算系统自动计算系统自动计算系统自动计算系统自动计算的双曲馀弦值【增加】:在报表分行的情况部分添加行。【保存】:将属于当前税所属期间的申报数据保存到数据库中。【全部删除】:删除当前页税所属日期内纳税人的申报数据，系统中不存在申报数据。【清除】:初始化页面上的所有条目和计算项目，并将页面上的数据重置为零或null。 如果纳税人以前保存过申报数据，点击清除也不会影响保存的数据，只是将页面数据重置为零或null。【返回】:返回企业所得税月(季度)度前纳税申报表(a级)申报界面。注意：返回时，不会自动保存页面上新填写但尚未保存的数据【结束】:返回功能列表画面。3.2.9输出结果提示申报信息的保存成功了。申报信息的删除成功了。3.2.10操作步骤要执行汇总纳税方法，请执行以下操作第一步：打开北京地方税务局核心征管系统的外部页面，输入用户id (计算机代码)和密码，登录系统。步骤2 :是否单击“在线税务服务”？ “网上纳税申报”如何？ “企业综合申报”如何？ (有税捐申报)或(无税捐申报)按钮？ 进入“企业所得税月(