财务报表分析模板

* * * * 公司20*年*月份财务分析说明一、公司基本情况简介1.公司发展及变更等信息。2.公司基本信息(包括成立日期、注册资本金、法人代表、注册地址和经营地址、股权比例、主营业务范围、交通状况、证件办理情况等)。3.公司合并/汇总下属单位基本情况。二、资产项目增减分析（主要内容：资产总额、流动资产、固定资产等变化超过20%的情况说明）截止*年*月*日，资产总额*万元，较期初增加/减少*万元，增/减幅*%。主要项目分析如下： 1、流动资产期末余额为*万元，较期初增加/减少*万元，主要原因是*。其中包括但不限于货币资金、应收账款、存货等项目要分项说明增减原因。 2、非流动资产期末余额为*万元，较期初增加/减少*万元，主要原因是*。其中包括但不限于固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊等项目说明增减原因。三、负债项目增减分析（主要内容：负债总额、有数据变化的项目超过20%的情况说明）截止*年*月*日，负债总额*万元，较期初增加/减少*万元，增/减幅*%。主要项目分析如下：1、（包括但不限于短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应缴税费等）期末余额*万元，较期初增加/减少*万元。原因是*；2、应缴税费总额*万元，其中增值税*万元、营业税*万元、资源税*万元、城市维护建设税*万元、房产税*万元、教育费附加*万元、矿产资源补偿费*万元。四、所有者权益项目增减分析（主要内容：实收资本、未分配利润等） 1、实收资本*万元，注册资本与实收资本是否一致；2、资本公积*万元，较期初增加/减少*万元，增/减幅*%，增减的原因是：*；3、专项储备*万元，较期初增加/减少*万元，增/减幅*%，具体如下：本月计提安全费用*万元，支付安全费用*万元，其中：支付*；本月计提维简费用*万元，支付维简费用*万元，形成固定资产*万元，其中：支付*；4、盈余公积*万元，较期初增加/减少*万元，增/减幅*%，增减的原因是：*；5、未分配利润*万元，较期初增加/减少*万元，增/减幅*%，主要是因为*；6、少数股东权益*万元。五、经营状况（一）、 当期经营总体情况 （二）、收入项目分析公司本月实现主营业务收入为*万元，较上年同期增加/减少*万元，增减的主要原因是*。具体如下（按板块分类填写）：公司公司本月实现其他业务收入为*万元，较上年同期增加/减少*万元，增减的主要原因是*。（三）、成本费用项目分析（成本费用占全部的百分比）公司共计发生成本费用总额*万元，较上年同期增加/减少*万元，主要项目分析如下：1、主营业务成本*万元，较上年同期增加/减少*万元，具体如下：2、营业税金及附加*万元，较上年同期增加/减少*万元，增减的主要原因是* 其中本月营业税*万元，所得税*万元，消费税*万元，教育费附加*万元，3、销售费用*万元，较上年同期增加/减少*万元，增/减的主要原因是*，主要明细如下（销售费用中的其他项要重点分别写明金额、发生费用的原因）： *金额为*万元，占销售费用总额的*%，形成原因：*； 4、管理费用*万元，较上年同期增加/减少*万元，增减的主要原因是*，主要明细如下（管理费用中的其他项要重点分别写明金额、发生费用的原因）： *余额为*万元，占管理费用总额的*%，形成原因：*； 5、财务费用*万元，较上年同期增加/减少*万元，增减的主要原因是*，主要明细如下：利息支出*万元， 利息收入*万元， （四）、利润分析（盈利/亏损主要原因说明）本年累计利润总额为*万元，净利润总额为*万元。其中本月利润总额为*万元，净利润*万元，主要原因是：*六、现金流量分析（各项目主要情况变化的说明）累计经营活动产生的现金流入为*万元，产生的现金流出为*万元，产生的现金净流量为*万元。累计投资活动产生的现金流入为*万元，产生的现金流出为*万元，产生的现金净流量为*万元。累计筹资活动产生的现金流入为*万元，产生的现金流出为*万元，产生的现金净流量为*万元。累计现金及现金等价物净增加额*万元。七、主要经营指标分析（主要内容：资产负债率、成本费用率、流动资产周转率等）资产负债率为*%，相比上年同期增加/减少*%，原因*销售净利率为*%，相比上年同期增加/减少*%，原因*资产周转率为*%，相比上年同期增加