2011年助理理财规划师考前综合模拟题(三)

2011全国理财规划师资格考试助理理财规划师专业能力模拟测试题(三)一、单项选择题 l( )是一种事先不约定存期，一次性存，一次性支取的储蓄存款。既有活期之便又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。 A活期储蓄 B定活两便储蓄c整存整取 D零存整取 2定活两便储蓄的起存金额为( )。 A人民币1元 B人民币5元 c人民币lO元 D人民币50元 3关于整存整取，下列说法中错误的是( )。 A人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年 B外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年 c到期凭存单支取本息 D可部分提前支取一次但提前支取部分将按定期存款利率计息 4，关于零存整取下列说法中错误的是( )。 A需要事先约定金额，逐月接约定金额存，到期支取本息 B存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入 c若储户中途漏存，可在到期支取前补齐 D人民币5元即可起存 5整存零取的起存额度和存期分别为( )。 A人民币1000元；存期分为1年、3年、5年 B人民币1【x】元；存期分为1年、3年、5年 c人民币1000元：存期分为1年、3年 D人民币lO【x】0元：存期分为1年、3年、5年 6由于( )取得的时间、金额都不容易确定所“在做教育规划时不应将其计算在内。 A减免学费政策 R国家教育助学贷款 c工读收入 D奖学金 7( )是指贷款人向借款人发放的由中央财政或地方财政贴息用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。 A商业性银行助学贷款 B财政贴息的国家助学贷款 c“绿色通道”政策 D学校学生贷款 8( )是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。 A商业性银行助学贷款 B财政贴息的国家助学贷款 c“绿色通道”政策 D学生贷款 9学生贷款的贷款期限最长为毕业后( )年内。 A 3 B 4 C 5 D 6 10留学贷款的借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于( )。 A不动产 B房屋 c建筑物 D可设定抵押权利的房产 11保险的直接功能就是( )。 A众人协力 B损失赔付 c危险事故 D风险因素 12保险具有科学性，主要表现在( )。 A在保险经营中投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险损失转嫁给了保险人 B保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失补偿 c保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及变更等都要受到相关法律的制约 D保险经营雄厚的数理基础 13下列各项中，( )不满足可保风险的条件。 A损失的发生纯属意外 B存在大量同质风险单位 c损失的程度不要偏大或偏小 D必须是投机风险 14芰于社会保险，下列说法中正确的是( )。 A国家通过立法建立的一种社会保障制度 B指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生 的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任 c是保险经济领域中的商品性保险关系 D是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术而开办的一种保险 15下列各项中，( )不属于社会保险的主要险种。 A社会养老保险B失业保险 c健康保险 D医疗保险 16进行开放式基金投资的时候，买1份l元的基金除了投资本金外放式基金还需支付后续营销费、管理费、托管费等，这些都称为( )。 A购买成本 B机会成本 c交易成本 D间接成本 17以下不属于投资者购买基金的间接成本的是( )。 A管理费 B托管费 c赎回费 D营销费 18投资者进行一项投资的时候，必然会放弃其他的投资机会，此时会所能给投资者带来的( )收益就构成了此项投资的机会成本。 A最小 B平均 C最大D预期 19理财规划师为客户制订的投资规划方案是否适合客户的实际情况，关键取决于理财规划师是否对客户信息和客户的期望目标有充分的了解，而充分了解客户的（ )是制订投资规划方案的关键。 A风险偏好 B资产状况 C负债状况 D财务信息和非财务信息 20理财规划师根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型的资产上进行分配，确定用于各种类型资产的资金比例，我们将这一步骤称为( )。 A客户分析 B资产配置 c证券选择 D投资实施 21根据企业年金试行办法，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的112企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的( )。 A l/8 B 15 C 16 D l，3 22我国的企业年金为( )，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工个人的缴费金额以及投资收益。 A确定缴费型 B确定支付型 c确定比例型D未知型 23企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于( )。 A 1/3 B12 C 14 D 16 24受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。其注册资本不少于( )亿元。 A 2 B 3 C 1 D1 5 25法人受托机构可眦兼任( )。 A受托人 B账户管理人 c基金托管人D投资管理人二、多项选择题26与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点( )。A现金在所有金融1二具中流动性最弱B现金在所有金融T具中流动性最强C持有现金的收益率低D持有现金的收益率高27活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高它的赶存额度为( )。A人民币1元起存B美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币C人民币5元起存D美元，日元和欧元等起存金额为不低于5美元的等值外币28关于活期存款的利息，下列说法中正确的是( )。 A全部支取时，按销户臼挂牌公告的活期储蓄利率计息 B自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息口挂牌活期利率计息每季末月的20日为结息口 c未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止 D全部支取时，按开户日的活期储蓄利率计息 29关于定活两便储蓄利息的计算，F列说法中正确的是( )。 A存期低于整存整取最低档次(不满3个月)的按话期利率计息 B存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率计息 c存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率计息 D存期超过1年(含1年)的，一律按1年期整存整取利率六折计息 30整存整取的起存额度为( )。 A人民币50元 B港币50元 c日元50元 D其他币种为原币种10元 3l_下列各项中，( )属于延长贷款条件。 A贷款期限尚未到期 B贷款期限已经到期 c延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 D延长期限前借款人必须先清偿其应付的违约金 32关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是( )。 A个人汽车消费贷款的年限是35年 B首付金额高 c贷款期限短 D不需要提供抵押物或担保，可以是信用贷款 33个人汽车消费贷款实行( )的原则j A部分自筹 B有效担保 c专款专用 D按期偿还 34关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是( )。 A对贷款人所购车的品牌不做要求 B贷款可以异地发放 c贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市 D汽车消费贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行 35个人综合消费贷款的用选包括( )。 A个人住房 B汽车 c一般助学贷款D商业用房 36人身风险通常分为( ) A生命风险 B健康风险 c责任风险 D信用风险 37风险的存在往往会对经济单位的财务状况产生影响。这种影响主要表现在( )。 A人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 B会使人们消费水平降低C导致相应支出的减少 D导致相应收人的增加 38关于风险和保险的关系，下列说法中正确的是( )。 A风险是保险产生和发展的前提 B保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 c保险经营效益受到风险管理技术的制约 D保险是风险产生和发展的前提 39保险对风险管理也有着实质的影响，主要表现在( )。 A保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 B风险是保险产生和发展的前提 C保险最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制 D保险能将在时间与空间上不平衡发生的各种风险进行有效分散 40作为一种经济制度，保险是指人们为了保障生产生活的顺利进行，将具有同类风险保障需求的个体集中起来，通过合理的计算建立起风险准备金的经济补偿制度或给付安排。从经济角度看，它是一种( )。 A经济行为 B金融行为 C分摊损失的财务安排 D合同行为41从理财规划师的丁作步骤来看，整个投资规划包括( )。 A客户分类 B资产配置 c证券选择 D投资实施 42集合竞价结束后，就进人连续竞价时间。投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按“( )”的原则进行自动撮合。 A最大交易量 B量大优先 c价格优先 D时间优先43理财规划师要对市场上可以选择的证券类投资工具进行分析，综合运用各种投资组合技术，确定各种证券的投资比例，为客户确定出合适的投资组合。具体说来，目前中国市场上可用的证券投资工具主要有( )。A股票 B债券 c集合投资 D衍生产品44除了客户的一般性信息之外，在制订投资规划的时候需要特别明确的与投资规划密切相关的客户信息主要有( )。A反映客户现有投资组合的信息B反映客户的风险偏好的信息 C反映客户家庭预期收入情况的信息D反映客户投资目标的各项相关信息45客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为( )等几种类型。A保守型 B中立型 C轻度进取型 D进取型46下面表述正确的是( )。A基本养老保险“缺口”严重B个人储蓄性养老保险难以作为养老收人的主要来源c企业年金将成为很多职工退休后虽重要的收入来源D企业年金“缺口”严重47我国现行养老社会保险(又称基本养老保险)制度是根据国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定建立起来的。以下说法符合该决定的是( )A城镇的国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业、外商投资企业的职工、城镇个体工商户的帮丁、城镇个体工商户本人、私营企业主以及自由职业者都必须参加养老社会保险B企业要按照本地区(省、自治区、直辖市)政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费，企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的10c个人养老保险的缴费比例1997年不得低于本人缴费工资的4，1998年起每2年提高1个百分点，最终达到本人缴费工资的8D养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式48在关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中有关养老保险实行的运仃模式，下列说法中错误的是( )A各地要按职1二个人缴费工资的】1的数额为职工建立基本养老保险个人账户个人缴费全部计人个人账户，其余部分由国家补贴B随着个人缴费比例的提高，企业缴费划人个人账户的比例应逐步减小，当个人缴费比例提高到8的最高限时，企业缴费划人个人账户的比例应降低到3c个人账户的存储额每年参考银行同期存款利率计算利息；这部分存储额只能用于职工养老，可以提前支取D职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分不可以继承49在关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中，有关养老保险金待遇的问题，下列说法中正确的是( )。A新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满12年在退休后可按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成B退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地(市)上年度职工月平均工资的20；个人账户养老金的月标准按本人退休时个人账户存储额除以120的方法确定c新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金同时执行养老金的调整办法D对于在新的养老保险制度实施前参加1=作、实施后退体而且个人缴费和视同缴费年限累计满15年的退体人员，则要按照“新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡”的原则，在发放基础养老金和个人账户养老金的同时，还要发放一定的过渡性养老金50退休养老规划实际上是( )之间的关系。A即期消费和远期消费 B即期积累和远期消费c即期积累和远期积累 D即期投资和远期积累三。案例选择题(一)根据材料回答5152题万先生一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，万先生手机费500元，万太太手机费130元，上网费360元，水电费300元，购买日常生活用品开支约300元，交通开支约2500元，此外，每月寄给万先生父母1000元，万太太父母1000元。另外，还有休闲娱乐等开支1500元。51根据现金规划的基本原则，万先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为( )元。A10000 B 15000 C 30000 D 5000052理财规划师在为万先生制订现金规划方案时，建议万先生选择的现金规划工具中不包括( )。A定额定期储蓄B可转换债券 C现金 D货币市场基金(二)请根据你对典当融资的认识回答s55题根据2005年2月9日颁布的典当管理办法，典当是指“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。53典当期限由双方约定，最长不得超过( )。A 2年 B 1年 C 6个月 D 3个月54典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限晟长为( )。A 1年 B 2年 C 3个月 D 6个月55典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构( )期法定贷款利率及典当期限折算后执行。A 2年 B 1年 C 6个月 D 3个月(三)根据材料回答56-62题刘先生是一位教师，他向银行申请了20年期20万元贷款，利率为5 508。56若刘先生采用等额本息还款法来还贷，则他的每月还款额为( )元。A 1376 B 1267 C 1677 D 175157若刘先生采用等额本金还款法来还贷，则他第一个月还款额为( )元。A 1376 B 1267 C 1677 D 175158若刘先生把还款期限划分为若干时间段，在每个时间段内月还款额相同，下个时间段的还款额按一个固定金额递减，则他采用的还款方式是( )。A等额本金还教法 B等额本息还款法C等额递减还款法D等额递增还款法59理财规划师应建议刘先生选择的还款方式是( )A等额本金还款法 B等额本息还款法C等额递减还款法D等额递增还款法60刘先生已缴纳的保费为2000元，若他想提前还贷把贷款年限由20年缩短到10年(10年保险期限对应的费率为0 8)那么应退保费为( )。A400 B 500 C 6(xl D 7006l若刘先生出现了财务紧张或由于其他原固不能按时如数还贷，打算向银行提出延长贷款申请，则他可以申请延期( )次。A不艰 B 3 C2 D 162接上题，刘先生原借款期限与延长期限之和最长不超过( )年。A 50 B 40 C 30 D 60(四)根据材料回答63-70题赵先生购买了甲信托公司一份8年期限的产品A，并将上海市的一栋房子作为信托财产转移到信托公司名下，由信托公司进行管理，信托公司可以将房子出租但不能出售。出租房屋所得每月支付给赵先生。8年后房屋归还赵先生。同时赵先生叉与乙信托公司签订了一份信托合约B，合约中规定信托资产将运用于投资股票。单份信托合同最低金额人民币10万元，可按1万元的整数倍增加，赵先生购买了30万元该信托产品63赵先生购买的第一份信托产品A属于( )。A权益信托 B准房地产信托 C证券投资信托D财产信托64赵先生购买的第一份信托产品B属于( )。A权益信托 B准房地产信托 c证券投资信托D财产信托65根据信托利益是否归属委托人本人划分，以上两个信托均属于( )A自益信托 B他益信托 C自由信托 D个人信托66A信托产品体现了信托的( )职能。A社会公益服务B财产事务管理C融通资金D社会投资67下列不是信托财产独立性体现的是( )A信托公司破产后，房子不会被信托公司的债权人追索B赵先生出现债务危机后，房子不会被赵先生的债权人追索c信托公司设立专项账户管理信托财产D赵先生既可以是委托人，又可以是受益人68以上信托成立的第一要素是( )。A信托行为 B信托关系人 C信托目的D信托财产69基金基于信托原理而产生，但却不具有信托的风险隔离这一优越的功能其原因在于( )。A没有发生所有权的转移 B基金属于自益信托C基金是可撤销的 D基金的流动性很强70按信托服务对象划分那么材料中的两个产品属于( )。A法人信托 B白益信托 c他益信托 D个人信托(五)根据材料回答71-75题吕某和李某在2005年结婚。结婚时吕某每月工资8000元，李某每月工资5000元，结婚时双方签订书面协议，吕某每月的6000元1二资和李某每月的5000元工资为双方共同所有双方其他的收人规各自所有。7l_我国实行的夫妻财产制度是( )。A分别财产制 B法定财产制c约定财产制 D法定财产制和约定财产制72夫妻财产约定只能针对( )。A夫妻婚前的个人财产 B夫妻婚后的个人财产c夫妻婚后的共有财产 D法律不限制夫妻对财产进行约定的内容，夫妻可以对其财产进行自由约定73下列属于夫妻财产约定的是( )。A已经结婚的私企老板跟包养的小蜜之间的财产约定B重婚男女之间的财产约定c同居男女之间的财产约定D登记结婚的夫妇对财产的约定74夫妻财产约定的形式不包括( )。A协议书 B信件 c电传D ISl头约定75不属于夫妻财产协议的有效要件的是( )。A夫妻双方具有合法的身份B夫妻双方必须具有完全行为能力c约定的财产范围必须是婚姻关系存续期间所得财产D夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示四、综合规划案例题王某现在80岁妻子健在，有一个女儿、两个儿子、一个25岁的孙女、一个22岁的孙子和一个10岁的外孙。王某想制定一份财产传承规划，他现在向助理理财规划师咨询以下问题，请选择正确的答案。76( )是婚姻成立的形式要件是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。A结婚登记 B双方同意 c社会认可 D法院证明77通常意义上的财产分配规划是针对( )而言的。A家庭财产 B夫妻财产 c社会财产 D公司财产78为了保证财产安全承继而设计的财务方案当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制订合理的遗产分配方案是( )。A财产投资规划B财产分配规划c财产传承规划n财产增值规划79婚姻关系如果不符合婚姻登记的( )可能非但不受到法律的保护甚至已经成立的婚姻也面临着被撤销的风险。A行为要件 B形式要件 c主观要件 D实质要件80结婚登记是婚姻成立的( )。A行为要件 B形式要件 c主观要件 D实质要件8l我国婚姻法规定的法定婚龄，是男不得早于( )周岁。A 20 B 21 C22 D 2382我同婚姻法规定的法定婚龄，是女不得早于( )周岁。A 20 B 21 C 22 D 2383中国婚姻法规定，直系血亲和( )代以内的旁系血亲禁止结婚。A l B 2 C3 D 484夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产除事先约定的以外在分割遗产时应当( )。、A全部归被继承人所有B全部归其配偶所有c先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半剩余的则为被继承人的遗产D先预提被继承人的遗产剩余的则为其配偶所拥有85再婚配偶可以继承( )。A再婚后的共同财产 B再婚前的个人财产 c再婚前的房屋 D再婚前的储蓄86夫妻双方婚前和婚姻关系存续期间的全部财产均归夫妻双方共同所有的是( )。A分别财产制 B一般共同制 C部分共同制 D完全共同制87夫妻双方婚前财产及婚后所得财产全部归各自所有并且各自行使管理、使用、收益和处分权的夫妻财产制度是( )。A分别财产制 B一般共同制 c部分共同制 D完全共同制88我国规定的是( )的夫妻财产协议。A排斥性 B共存性 c一致性 D协商性89既有配偶者叉与他人登记结婚是( )。A法律上的重婚B行为上的重婚c事实上的重婚D法理上的重婚90既有配偶者虽然未与他人登记结婚，但确与他人以夫妻名义同居生括是（ )A法律上的重婚B行为上的重婚c事实上的重婚D法理上的重婚91周感情不和分居满( )年的应准予离婚。A 1 B 2 C 3 D 492适用于没有法定监护人或法定监护人不适合监护的情况的是( )。A法定监护 B协议监护 C委托监护 D指定监护93不得让不满( )周岁的未成年人脱离监护单独居住。A 16 B17 C 18 D1594收养年满( )岁以上未成年人的，应当征得被收养人的同意。A12 B 11 C lO D 995被收养人必须是不满( )周岁的未成年人。A 14 B 15 C 16 D 1796收养人只能收养( )名子女。A l B2 C 3 D 497如果有几份遗嘱同时存在，以( )为准。A最开始的公证遗嘱C最后的公证遗嘱B中间的公证遗嘱D任意的公证遗嘱98只有在不能以其他方式设立遗嘱的危急情况下才可以立( )。A公证遗嘱 B口头遗嘱 c代书遗嘱 D录音遗嘱99须有两个以上的见证人在场见证的是( )。A公证遗嘱 B口头遗嘱 c代书遗嘱 D录音遗嘱100可以作为遗嘱见证人的是受遗赠人的( )。A债权人 B债务人c共同经营的合伙人 D邻居模拟测试题(三)参考答案及解析一、参考答案 （一） 单项选择题1 B解析：定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存人，一次性支取的储蓄存款。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。2 D解析：定恬两便储蓄的起存金额低，人民币50元即可起存。3 D解析：可部分提前支取一次。但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。4 C解析：存款金额由储户白定，每月需以固定金额存入：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按宴存金额和实际存期计息。5 A解析：整存零取一次存人本金人民币l【x10元即可起存。存期分为1年、3年、5年取款间隔可选择1个月、3个月、半年，可记名，预留印鉴或密码，可挂失。6 C解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的T读收入也可作为教育费用来源但工读收人取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收人计算在内。7 B解析：“绿色通道”政策属于政府教育资助；商业性银行助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用(包括出国的路费)的消费贷款。8 D解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。“绿色通道”政策属于政府教育资助。9 D解析：学生贷款的贷款期限最长为毕业后6年内。10 D解析：抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产。11B解析：损失赔付是保险成立的功能。保险的直接功能就是补偿被保险人因意外所受的经济损失。12 D解析：保险经营雄厚的数理基础正是保险科学性的体现，而随着保险精算技术的发展与应用保险自身的经营将更加稳健和科学。13 D解析：必须是纯粹风险。纯粹风险的结果只有损失而没有获利，这种性质有助于对损失的预测。14 A解析：社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。其目的在于使劳动者因为年老、患病、生育、伤残、失业、死亡等原因而暂时中断劳动或者永久丧失劳动能力不能获得劳动报酬，本人和供养的家属失去生括来源时，能够从社会(国家)获得物质帮助。15 C解析：社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点主要险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险三种。16 D解析：除了直接的交易成本，进行某些具体投资产品的投资时，还会有一些间接的成本费用也需要引起我们足够的关注。比较常见的就是基金投资中的管理费、托管费等。17 C解析：赎回费是交易成本。18 C解析：投资者进行一项投资的时候，必然会放弃其他的投资机会，此时，其他投资机会所能给投资者带来的最大收益就构成了此项投资的机会成本。19 D解析：充分了解客户的财务信息和与理财有关的非财务信息是制订投资规划方案的关键。20 B解析：资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求种类型资产上进行配置，确定用于各种类型资产的资金比例。2l C解析：企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。将客户的资金在各企业和职工个人缴22 A解析：我国的企业年金为确定缴费型即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工个人的缴费金额以及投资收益。23 A解析：企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于l/3。24 C解析：受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。该理事会依法管理本企业的企业年金基金事务，不得从事任何形式的营业性活动。法人受托机构应具备一定的条件如金融监管部门批准在中国注册：注册资本不少于1亿元并且在任何时候都维持不少于15亿元人民币的净资产。25 C解析：法人受托机构不可以兼任受托人、账户管理人、投资管理人。(二)多项选择题26 BC解析：现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划T具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强。二是持有现金的收益率低。在通常情况下由于通货膨胀现象的存在，持有现金不仅没有收益率，反而会贬值。27 AB解析：恬期储蓄适用于所有客户其资金运用灵活性较强，人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。28 ABC解析：活期存款在全部支取时，接销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息29 AD解析：计算定活两便储蓄利息时存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息，存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息。30 ABD解析：整存整取的起存金额低，多存不限，一般来说，人民币50元起存，港币50元、日元1000元、其他币种为原币种10元起存。3lAC解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期，二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。32 ABC解析：略。33 ABCD解析：个人汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。34 CD解析：该贷款目前只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放。35 ABC解析：个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。36 AB解析：人身风险通常分为生命风险和健康风险。其中，生命风险是与人的生存与否有关的风险而健康风险主要影响人们身体健康的程度。二者具有明显的不确定性。37 AB解析：风险对财务状况的影响： (1)在风险客观存在的情况下为保证人们的生产和生活正常延续与进行，人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击。 (2)风险所带来的物质损失会使人们的消费水平降低。 (3)损失还导致相应支m的增加。例如，发生医疗费用、丧葬费用等等。38 ABC解析：风险的发展是保险发展的客观依据，它主要表现在风险是随着社会经济的发展和科学技术的进步而不断发生变化的，从而必然促使保险业不断根据形势的变化设计新险种、开发新业务，最终使保险获得持续发展。39 ACD解析：保险对风险管理也有着实质的影响。主要表现在：保险是风险管理中传统有效的财务转移机制，人们通过保险将自行承担的风险损失转嫁给保险人以小额、固定的保费支出来换取对未来不确定的、巨大风险损失的经济保障，使风险的损害后果得以减轻或消化。保险足最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制。40 ABC解析：从法律角度看，保险是一种合同行为。41 BCD解析：从理财规划师的工作步骤来看整个投资规划可以分为五步：客户分析、资产配置、证券选择、投资实施、投资评价。42 CD 解析：集合竞价结束后就进入连续竞价时间。投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按“价格优先，时间优先”的原则进行自动撮合同一价位时以时间先后顺序依次撮合。43 ABCD解析：目前中国市场上可用的证券投资_T具主要有：股票、债券、集合投资、衍生产品、外汇、黄金等。44ABCD解析：除了客户的一般性信息之外，在制订投资规划的时候需要特别明确的与投资规划密切相关的客户信息主要有：反映客户现有投资组合的信息；反映客户的风险偏好的信息；反映客户家庭预期收入情况的信息；反跌客户投资目标的各项相关信息。45 ABCD解析：客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说客户的风险偏好可以分为保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型、进取型等几种类型。46 ABC解析：基本养老保险“缺口”严重，替代率有逐步下降的要求而个人储蓄性养老保险由于缺乏洋细的财务规划和相对完备的法规体系支持，难以作为养老收入的主要来源，因此企业年金将成为很多职工退休后最重要的收入来源。47CD解析：现行养老社会保险(又称基本养老保险)制度是根据国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定建立起来的。(1)覆盖范围：包括城镇各类所有制企业，即城镇的国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业、外商投资企业的职工以及城镇个体工商户的帮工都必须参加养老社会保险。城镇个体工商户本人、私营企业主、自由职业者也可以参加社会养老保险。(2)费用筹集：主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老社会保险计划的赤字。(3)运行模式：养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。(4)养老金待遇：个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金(由基础养老金和个人账户养老金两部分组成)；不满15年的，退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额一次性地支付给本人。(5)养老保险基金管理：实行收支两条线管理，即养老保险计划的缴费收人要纳人财政专户存储；支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。48 ACD解析：各地要按职工个人缴费工资的11的数额为职工建立基本养老保险个人账户个人缴费全部计人个人账户，其余部分从企业缴费中划。个人账户的存储额每年参考银行同期存款利率计算利息；这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。职工调动时个人账户里的存储额全部随同转移；职T或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分可以继承。49 BCD解析：新的养老保险制度实施以后参加工作的职丁，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地(市)上年度职工月平均工资的20：个人账户养老金的月标准按本人退休时个人账户存储额除以120的方法确定。个人缴费年限不满15年的，退休后不能享受基础养老金其个人账户中的存储额一次性地支付给本人。新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金同时执行养老金的调整办法。而对于在新的养老保险制度实施前参加工作、实施后退休而且个人缴费和视同缴费年限累计满15年的退休人员则要按照“新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡”的原则，在发放基础养老金和个人账户养老金的同时还要发放一定的过渡性养老金。 。50 AB解析：退休养老规划实际上是协调即期消费和远期消费的关系，或者说是衡量即期积累和远期消费的关系。(三)案例选择题51C解析：在确定现金及现金等价物的额度时，可以将现金或现金等价物的额度确定为个人或家庭每月支出的36倍。由题意，万先生一家每月支出为7690元即万先生一家现金及现金等价物的额度应确定在2307046140元之间。因此，根据现金规划的基本原则万先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为30000元。52 B解析:略。53 C解析：典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。54 D解析：典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。续当期自典当期限或者前一次续当期限届满日起算。续当时，当户应当结清前期利息和当期费用。55 C解析：典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。当期不足5日的，按5日收取有关费用。56 A解析：略5 7 D解析：略58 C解析：等额递减还款法，即把还款期限划分为若干时间段，每个时间段内月还款额相同下一个时间段的还款额按一个固定金额递减。59 B解析：等额本息还款法的适合人群：适用于收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等这也是目前绝大多数客户采用的还款方式。60 A解析：应退保险费=实缴保险费一保险金额实际承保期限相对应费率实际承保期限(以月计)12。应退给刘先生保费=2000*0. 810=400(元)。61 D解析：借款人申请延期只限一次。62 C解析：原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。63 D解析：财产信托是指委托人将自己的动产、不动产(房产、地产)以及著作权、知识产权等非货币形式的财产。委托给信托投资公司按照约定的条件和目的进行管理或者处分的信托业务。64 C解析：证券投资信托是指受托人接受委托人的委托，将信托资金按照双方的约定，投资于证券市场的信托品种。它可分为股票投资信托、债券投资信托和证券组合投资信托等。65 A解析：按信托利益是否归属委托人本人划分，信托可以分为自益信托和他益信托。享受信托利益的受益人是委托人本人的信托，称为自益信托。66 B解析：财产事务管理职能亦称财务管理功能是指受托人受委托人之托，为之经营管理或处理财产的功能即“受人之托、代人理财”，这是信托的基本职能。67 D解析：略。68 D解析：略。69 C解析：可撤销信托，是指委托人在信托契约中保留了随时可以终止信托合同并取回信托财产的权利的信托。该类信托对委托人的财产权无影响不会对财产起到风险隔离作用。70 D解析：按信托服务对象划分信托可分为个人信托和法人信托。个人信托即以个人身份委托受托人办理信托业务的信托。个人信托又分为生前信托和身后信托。生前信托是个人在世时就以委托人身份与受托人建立了信托关系其信托合同限于委托人在世时有效：身后信托则根据个人遗嘱办理身后的有关信托事项，如执行遗嘱、管理财产等。71 D解析：夫妻财产制度是家庭财产制度的基本组成部分，我国的现行法律实行的是夫妻法定财产制和夫妻