金蝶K3--总账管理.ppt

2020/6/9,K/3ERP系统,2020/6/9,金蝶K/3ERP软件,系统管理总账管理供应链及应收应付系统工资固定资产管理现金管理报表,2020/6/9,总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接,注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。,金蝶财务系统总体框架,2020/6/9,总帐功能结构图,2020/6/9,金蝶K/3主界面,总账管理,基础设置,初始数据录入,结束初始化,计量单位,凭证字,核算项目,会计科目,初始化结束,科目初始余额录入,币别,系统参数,试算平衡,2020/6/9,总账管理,系统初始化日常凭证处理摊提凭证处理期末调汇结转损益期末结账,2020/6/9,总账系统参数的设置,主要用于一些往来业务的管理，特别是没有启用应收应付系统时，可以利用此功能进行简单的往来账款管理。,想要通过系统每月自动进行结转损益必须设置本年利润科目和利润分配科目，并选择结账要求损益类科目余额为零。,2020/6/9,总账系统参数的设置,在实际应用过程当中最好选择凭证过账前必须审核。选择“新增凭证自动添补断号”，如不选，系统对断号不做检查，凭证号将可能不连续选择“凭证中的汇率允许手要修改”，这样在做凭证时可随时修改当前汇率。,2020/6/9,总账系统参数的设置,选择“显示科目最新余额及预算额”，在录入凭证时可以随时了解科目最新余额。,2020/6/9,币别的添加,记账汇率输启用期间的期初汇率,2020/6/9,凭证字的添加,如果采用收、付、转凭证字,借贷方科目就受到限制。如：收字需要设置借方必有：1001，1002，1012三个科目,凭证字“记”不受科目范围的限制,2020/6/9,计量单位的增加,计量单位是采用计量单位组来管理的，首先增加的是计量单位组。系统默认计量单位组中新增的第一个计量单位为基本计量单位。,2020/6/9,计量单位的增加,对于每一个计量单位组只能有一个默认的基本计量单位，同一组内的其它计量单位均为辅助计量单并且和默认计量单位有着固定或浮动的换算关系。,计量单位的增加：选择右侧空白区再点“新增”。,2020/6/9,会计科目的引入,点击“文件”菜单下“从模板中引入科目”从中选择适合企业的会计科目，再进行引入。,会计科目的设置,1、银行存款下的最明细科目只能对单币别进行核算，有外币核算时选择相对应要核算的外币，并选择期末调汇，一旦明细科目有几种币别核算时，上级科目就要进行修改，必须对所有币别进行核算，开选择期末调汇。2、在会计科目下增加核算项目类别相当于在此科目下开设明细科目，并且可在一个科目下增加多个核算项目类别，多个核算项目之间是平行关系，还可先在会计科目下开设明细科目，再对明细科目增加核算项目。3、对于往来业务核算的科目，购买了应收、应付款管理的单位，选择“科目受控系统”，受控应收应付，一旦受控应收应付，就只能在应收应付模块中生成凭证传递到总账，对于没有购买应收、应付款管理的单位，而又想在总账中做往来业务核算的，就选择“往来业务核算”。4、涉及到数量金额核算的科目，想在总账下查看”数量金额账薄“，就要针对这些科目开设明细科目，选择”数量金额辅助核算“，并选择相对应的计量单位组及缺省单位。,2020/6/9,2020/6/9,涉及外币的新增明细会计科目,涉及外币的会计科目在新增时一定要选择其所核算的外币，并进行期末调汇。如要核算多种币别时，则此科目一定要选择核算所有币别。,余额方向：一般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的余额方向在贷方。,2020/6/9,涉及数量金额的新增明细会计科目,主要用于存货的数量管理。涉及数量金额的会计科目一定要选择数量金额辅助核算，并选择对应的计量单位组及缺省单位。,2020/6/9,挂核算项目的会计科目的设置,挂核算项目就相当于对会计科目开设明细科目，对于一个会计科目可以挂多个核算项目，而且多个核算项目之间是一种平行关系。,2020/6/9,涉及往来业务核算的会计科目,往来业务核算：用于在总账中进行一些简单的往来业务的管理。科目受控系统：若购买了应收应付款管理的功能后，可以在科目设置时选择科目受控系统应收应付，此时只能从应收应付生成凭证传到总账，而不能在总账里录入凭证。涉及到的科目如:应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付款，根据公司的具体要求进行设置。,核算项目管理,2020/6/9,核算项目是指一些具有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称，主要用于会计科目，并且是构成单据的必要信息；系统中已预设了多种核算项目类型，用户可根据实际需要，自己定义核算项目类型。,2020/6/9,仓库的增加,2020/6/9,客户的增加,首先我们可以将“客户”分类,如：按区域来划分先设置01为区域。再用01.001为区域下的具体公司.各公司可根据具体情况设置客户的代码。,2020/6/9,客户的增加,查看客户的明细，可点击“查看”“选项”，选择“显示所有明细”即可，也可直接点击“管理”查看明细，其他核算项目明细的查询方法与客户一样。,2020/6/9,供应商的增加,其添加的方式与客户完全相同，黄色区域为必输入项，粉红色区域为自动生成项，白色区域为可编辑项，其中不带有省略号的可手工直接录入，带有省略号的为可选择项，若没有可选内容可通过F7进入对话框新增。对于上级组的设置：当核算对象很多时可以采用分组的形式来归类。对于具体的客户绝对不能做成上级组，否则在调用该资料会无法找到。也就是说只有下面有明细级次的才可做为上级组的形式出现，一旦做为上级组就只起到汇总的作用。,部门的增加,注:进行具体核算的部门不能作为上级组,一旦作为上级组,就只起到汇总的作用,2020/6/9,职员的增加,2020/6/9,2020/6/9,物料的添加,2020/6/9,注意,对于没有使用供应链的单位，想统计库存的数量金额则最好对存货类科目开明细科目并设置数量金额核算；若使用供应链的单位就不用对原材料和库存商品等科目设置数量金额辅助核算，只需挂核算项目，因为在供应链可以随时查看进、销、存报表及库存。物料代表企业的存货在设置时要做多个上级组：如：原料、产成品等。并在增添详细资料时要选择其对应的计价方法、该类存货对应的科目代码、销售收入科目、销售成本科目。,基础资料的导出导入,对于已有基础资料并是Excel格式的单位，可以通过数据的导出导入进行操作，但是必须先把金蝶基础资料的格式导出到某一个文件夹下，再把Excel格式中的内容复制到导出去的表格中，再导入到相对应的账套中即可。,2020/6/9,2020/6/9,基础资料的导出导入,2020/6/9,基础资料的导出,点击”基础资料”右击鼠标”新建任务”点击”下一步先将基础资料的数据格式导出为EXCEL格式.,2020/6/9,基础资料的导出,在要导出的类别方框中打“”选择导出文件的保存路径.文件格式为EXCEL格式再处理然后以同样的方式导入基础资料即可.,初始数据录入,2020/6/9,2020/6/9,初始数据录入,白色单元格可直接录入数据,如果是1月份启用账套,则只需录入期初余额即可,如是2-12月启用需录入本年累计借方发生额、本年累计贷方发生额及期初余额。当录入损益类金额时，还需录入实际损益发生额。,根据核算币别的不同，分别录入初始数据。,2020/6/9,外币初始数据录入,外币余额录入：需把币别切换为外币窗口，把原币金额录入即可，系统将自动算出本位币金额。,2020/6/9,往来核算科目数据录入,挂了核算项目：点击核算项目里的“”录入数据,2020/6/9,数量金额科目数据录入,涉及到数量金额核算:点击此科目系统将自动弹出数量栏,然后将数据录入即可.,2020/6/9,试算平衡,数据录入无误后将窗口切换为“综合本位币”然后点击“平衡”试算结果平衡即可。,2020/6/9,现金流量表初始数据录入,数据录入完后点击“检查”结果正确即可。如果系统是1月份启用账套，则现金流量表的初始数无需录入。,2020/6/9,结束初始化,完成科目初始数据录入、现金流量数据录入，并且试算平衡、检查正确后结束初始化。若发现初始数据有误可以通过反初化来修改,总账业务处理,主办会计,会计人员,会计人员,财务主管,根据原始单据编制记账凭证,期未处理,登记账簿,业务流程,审核记账凭证,系统实现流程,报表输出,主办会计,期末处理,凭证过账,凭证制作,凭证审核,所用系统,编制报表,总账系统,总账日常处理,2020/6/9,2020/6/9,凭证录入设置,借贷自动平衡一般适用于一借一贷的凭证,也可使用“.”自动复制上条摘要，使用“/”自动复制第一条摘要,点击“查看”菜单下的“选项”设置这些项目是为了加快凭证的录入速度,2020/6/9,核算项目的凭证,管理费用科目设置了核算项目“部门”，必须输入核算项目才完整，凭证才能保存。光标移至部门文本框中，点击F7键选择合适的核算项目内容,2020/6/9,数量金额凭证,涉及到数量金额的凭证，直接在凭证录入时录入单价、数量即可,2020/6/9,外币凭证的录入,涉及到外币业务时，如在总账系统参数设置时选择了“凭证中的汇率允许手工修改”这个选项，在录入凭证时可以随时修改记账汇率，然后直接录入原币金额。,2020/6/9,往来业务凭证的录入,如果没有应收模块的涉及到往来业务的科目，需点到此科目然后将光标移到“往来业务处”，选择相对应的往来业务,2020/6/9,凭证的审核,审核凭证时必需点击“更换操作员”审核人与制单人不能为同一个人。点击此处“审核”可以单张的审核凭证，编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证,2020/6/9,凭证过账,凭证审核完成后点击凭证过账将所有凭证过账，也可在凭证查询界面通过”编辑菜单“下的”全部过账“进行凭证过账。,2020/6/9,多栏账的设计,多栏账的设计：先点设计，再点“编辑”下的“新增”，选择会计科目，最后再点“自动编排”，设计完毕后可保存。,2020/6/9,凭证的冲销,凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。,2020/6/9,冲销所生成的凭证,注：最后红字冲销所生成的凭证还要审核过账,2020/6/9,凭证的修改及处理过程,凭证在录入之后审核之前发现错误，由录入员在凭证查询当中直接进行修改或删除。凭证在审核之后过账之前发现错误，应先由审核员取消审核，再进行修改。（谁审核的凭证必须谁取消审核，在那里审的就可以返回到那里取消审核）凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。凭证在结账之后发现错误，可在下一个月进行冲销，但要手工调整本月会计报表。金蝶软件提供反结账、反过账、反审核、反初始化的功能。但正常运行后最好还是采用正常的冲销修改方式。在做期末调汇之前必须将当月所有外币业务凭证审核过账。在结转损益之前必须将当月所有模块生成的凭证审核过账再结转损益。以免有未被结转的损益科目余额存在。在冲减损益类科目的发生额时最好用原本方向红字冲减。,2020/6/9,凭证摊销,每个月点击凭证即可生成当月凭证,当费用按多少月分摊时，直接按回车键或者按Ctrl+N当序号为几时就代表几个月，系统自动进行等额分摊。,2020/6/9,凭证预提,可以直接录入每期计提金额，也可通过公式取数，从账簿上查到短期借款的金额乘利率算出月利息,也可采用ACCT来取数设置公式，按实际设置预提月份数后保存，最后再点凭证。,2020/6/9,期末调汇,对于有外币业务的凭证，期末需要根据记账汇率对科目余额进行相应调整。修改汇率，设置原汇率失效，新增新汇率,2020/6/9,期末调汇,当期末调汇时，必需将本期所有涉及到