排污权有偿使用和交易方案介绍0927企业版

二一五年七月,重庆资源与环境交易所,重庆市工业企业排污权有偿使用和交易政策简介,目录一、目的意义二、出台背景三、排污权有偿使用四、排污权交易,3,第一部分目的意义,4,按照“先有偿，后使用”的原则，排污单位先将排污许可对应的排污权购买后，环保部门再核发排污许可证。排污许可证到期前，环保部门对排污单位许可证有效期间内的污染物实际排放量进行清算。当预先购买的排污权不足时，排污单位应当补充购买；当预先购买的排污权超过实际排放量，超出部分可以交易，或者申请回购，或者留着后续使用，或者抵押融资。政策实质就是将排污权作为有限、有价的资源，要求企业有偿使用，并将其作为生产要素纳入生产成本核算，以改变长期以来存在的环境资源无价或低价占有的问题。,目的意义,政策基本涵义：,5,实行排污权有偿使用促进环境成本合理负担机制的构建，有利于解决总量控制制度下排污权指标占有外部不经济性问题，有利于通过经济政策促进资源的优化配置和产业结构的升级换代。通过排污权交易，可以提高治理费用的有效性，有利于降低整个社会的污染总量削减成本，可以充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，有助于利用市场机制实现排污权的优化配置。,目的意义,政策目的意义：,6,以火电发电为例，按300克标煤/度电、平均硫份按照3.08%、综合脱硫效率90%、二氧化硫976元/吨、环保标杆上网电价按每千瓦时0.4383元的取值进行测算，每100万千瓦时发电量的二氧化硫有偿使用费为2147元，占其销售额的0.49%。若治污水平较低，如一些循环流化床工艺电厂，综合脱硫效率一般在70%左右，二氧化硫有偿使用费成本占其销售额的1.5%左右。若治污水平较高，如采用超低排放工艺，综合脱硫效率可达到95%以上，二氧化硫有偿使用费成本占其销售额的比值可降低到0.3%左右。二者相差近1.2个百分点。,目的意义,7,第二部分出台背景,8,（一）中央、国务院有明确要求从中央的角度，十八大报告要求“加强生态文明制度建设，深化资源性产品价格和税费改革，建立反映市场供求和资源稀缺程度，体现生态价值和代际补偿的资源有偿使用制度和生态补偿制度”。要求“发挥市场在资源配置中的决定性作用”。中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定进一步提出“实行资源有偿使用制度和生态补偿制度”、“推行节能量、碳排放权、排污权、水权交易制度，建立吸引社会资本投入生态环境保护的市场化机制”。,出台背景,9,今年9月21日，经中央政治局审议通过，中共中央、国务院印发了生态文明体制改革总体方案，从生态文明体制改革的高度提出了进一步推行排污权交易制度。其中第四十三明确：在企业排污总量控制制度基础上，尽快完善初始排污权核定，扩大涵盖的污染物覆盖面。在现行以行政区为单元层层分解机制基础上，根据行业先进排污水平，逐步强化以企业为单元进行总量控制、通过排污权交易获得减排收益的机制。在重点流域和大气污染重点区域，合理推进跨行政区排污权交易。扩大排污权有偿使用和交易试点，将更多条件成熟地区纳入试点。加强排污权交易平台建设。制定排污权核定、使用费收取使用和交易价格等规定。,出台背景,10,从国务院的角度，2014年11月，国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460号）第6条明确提出“推进排污权有偿使用和交易试点，建立排污权有偿使用制度，规范排污权交易市场”。2014年8月，国务院办公厅关于进一步推进排污权有偿使用和交易试点工作的指导意见（国办发201438号）要求加快推进排污权有偿使用和交易试点工作，今年年底前完成排污权的初始分配工作。同时，确定试点工作于2017年结束。,出台背景,11,（二）其他省市也正在加紧开展试点工作自2007年起，国家发改委、财政部、环保部等三部委联合，先后在天津、江苏、浙江、重庆、陕西、山西、河北、河南、湖北、湖南、内蒙古、青海等12个省市开展国家试点。山东、贵州、广东等省市也在自行开展排污权有偿使用和交易试点工作。,出台背景,12,截至2014年年初，浙江省累计开展初始排污权有偿使用9573笔、缴纳有偿使用费约17.25亿元，排污权交易3863笔、交易总金额约7.73亿元。湖南省14个市州7664家工业企业累计缴纳有偿使用费5795.7万元，排污权交易377次，交易总金额约5723万元。河北省共完成排污权交易1315笔，交易总金额1.5亿元。山西省共完成交易270多笔，交易总金额近2.0亿元。内蒙古共有374家企业参与交易，交易总金额7569万元。截至于2012年底，江苏省太湖流域现有源主要水污染物（化学需氧量、氨氮、总磷）排污权有偿使用费近2亿元。,出台背景,13,（三）市委、市政府高度重视我市新（改、扩）建工业项目的新增排污权交易试点工作早在2010年全面开展，并在2011年成为国家试点省市。2010年至今，全市累计完成交易约1000次，交易金额近亿元。近年来，市委市政府对试点工作提出了更高的要求。政才书记、奇帆市长多次在一些重要会议上要求进一步推进排污权有偿使用和交易工作，建立环境资源和资本在城乡之间、五大功能区之间有序流动的市场机制。,出台背景,14,政才书记在第97次市委常委会提出“进一步健全完善价格、财政、金融等政策，运用市场手段推进排污权、碳排放权、水权交易制度，实现环境资源优化配置”。奇帆市长多次要求借鉴地票制度，通过污水、废气和垃圾交易试点，推动五大功能区环境资源和资本的有序流动，并在市政府第58次常务会上明确市环保局牵头制定方案，“探索开展污水、垃圾排污权交易试点”。,出台背景,15,2014年，市委、市政府将建立排污权有偿使用和交易制度作为生态文明体制改革重大事项，纳入全市133项重点改革任务。2014年11月，市委市政府出台中共重庆市委重庆市人民政府关于加快推进生态文明建设的意见（渝委发201419号），提出“健全排污权有偿使用和交易制度，建立废气、污水和垃圾等污染物排放指标的市场化交易机制”。,出台背景,16,出台背景,经市政府第66次和第71次常务会议两次审议、市委第110次常委会审定通过，市政府办公厅于2014年12月印发了重庆市进一步推进排污权（污水、废气、垃圾）有偿使用和交易工作实施方案，全面推进排污权有偿使用和交易工作，并将其作为2015年我市全面深化改革的24个重大专项之一。,17,出台背景,18,出台背景,19,出台背景,20,出台背景,21,出台背景,22,出台背景,23,出台背景,24,出台背景,25,出台背景,26,出台背景,27,出台背景,28,出台背景,29,出台背景,30,（四）整个工作取得积极进展排污权有偿使用和交易工作从6月正式开始，截至8月底，我市共有379家企业参与排污权交易，交易990次，交易额7995.34万元。COD排污权交易量3638吨，SO2排污权交易量35019吨，NH3-N排污权交易量339吨，NOX排污权交易量29304吨，一般工业固废排污权交易量61384吨。,出台背景,31,从区县层面，排污权交易额排名前3位的区县环保局：合川区、江津区、永川区。尚未进行排污权交易的区县共7个：渝中区、城口县、丰都县、武隆县、巫山县、巫溪县、秀山县。从企业层面，一些排污大户均已按规定购买了年度排污权。如合川电厂（1219.73万元）、川维（1205.86万元）、中机龙桥（559.61）、白鹤电厂（523.07万元）、拉法基（292.56万元）等。,出台背景,32,第三部分排污权有偿使用,33,（一）实行排污权有偿使用制度排污权实行有偿使用制度，即排污许可对应的排污权首先购买并登记后，环保部门再核发排污许可证。不有偿获得排污权，就不得排放污染物。实施范围为全市辖区。实施对象在原来的新（改、扩）建项目的基础上增加为包括现有工业企业在内的所有规模、所有行业的工业企业。污染物指标主要包括化学需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物等国家总量控制的四项指标及一般工业固体废物。,排污权有偿使用,34,（二）实行排污权注册登记制度市环保局建立全市排污权注册登记系统，对全市排污权进行统一登记和管理。排污单位在开展排污权有偿使用和交易前，应当在排污权注册登记系统中开设唯一的实名制账户，其排污权的取得、转让、变更、清缴、注销等行为以及与此相关的事项应当予以登记。,排污权有偿使用,35,（三）排污权有偿使用工作流程工业企业排污权有偿使用分为四个步骤，流程依次为：,核定申请,有偿取得,许可申领,清算清缴,排污权有偿使用,36,工业企业申请领取、变更排污许可证前，应填写并提交重庆市排污权核定申请表。环保部门自受理之日起10个工作日内完成核定。符合条件的，向工业企业出具重庆市排污权核定通知书；不符合的，书面回复并说明理由。排污单位申请换发、变更排污许可证，应重新申请核定排污权。,第一步，核定申请,排污权有偿使用,37,（1）工业企业排污许可证有效期内的排污权应一次性申报。（2）新改扩建项目试生产期间的排污权应根据该项目环境影响评价文件批准书审批的排污量进行申报。（3）工业企业的工业废水经城镇污水处理厂集中处理后排入环境的，其化学需氧量、氨氮排污权根据该工业企业产品产量、额定废水排放系数和排入市政管网的浓度进行申报。（4）工业企业的工业废水经工业废水处理厂集中处理后排入环境的，其化学需氧量、氨氮排污权根据该工业企业产品产量、额定废水排放系数和工业废水处理厂污染物排放浓度进行申报。,排污权有偿使用,38,（5）工业企业一般工业固体废物的排污权，根据其一般工业固体废物的产生量，结合处理处置方式计划情况，按其拟填埋、堆放、焚烧部分的量进行申报。（6）工业企业排放污染物直接进入环境中，其化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物等排污权，应根据其产品种类及数量，结合排放绩效值、排污系数值、标准定额值等进行申报。,排污权有偿使用,39,工业企业依据重庆市排污权核定通知书，到联交所申请购买排污权。其中现有排污单位的排污权按基准价以定额方式获取，新（改、扩）建设项目以及现有排污单位的新增排污权以竞价方式获取。化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、一般工业固废的排污权交易基准价格分别为1360元/吨、2400元/吨、976元/吨、1200元/吨和25元/吨。环交所通过注册登记系统，对购买的排污权工业企业排污权登记账户中进行登记。,第二步，有偿取得,排污权有偿使用,40,现有排污单位的排污权按基准价以定额方式获取，新（改、扩）建设项目以及现有排污单位的新增排污权以竞价方式获取。化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、一般工业固废的排污权交易基准价格分别为1360元/吨、2400元/吨、976元/吨、1200元/吨和25元/吨。据专题研究，我市工业企业化学需氧量、氨氮、二氧化硫和氮氧化物削减平均成本分别为3611元/吨、12123元/吨、1792元/吨和3771元/吨。如果进一步考虑污染治理设施资产折旧，化学需氧量、氨氮的治理成本更是分别达到4936元/吨、17755元/吨。,排污权有偿使用,41,工业企业有偿获得重庆市排污权核定通知书规定的排污权数量后，环交所出具排污权使用登记凭证。工业企业依据排污权使用登记凭证向有管辖权的环保部门申请领取、换发排污许可证。排污许可证记载的化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、一般工业固体废物等污染物的种类、数量、使用期限应与相应的重庆市排污权核定通知书一致。,第三步，许可申领,排污权有偿使用,42,第四步，清算清缴,环保部门根据排污收费核定数据，对工业企业排污权的使用量进行清算，出具重庆市排污权使用量清算结果通知书。排污权使用量的清算时间根据工业企业排污许可证有效期进行确定，每年至少清算一次。,排污权有偿使用,43,工业企业应当自收到重庆市排污权使用量清算结果通知书之日起一个月内，通过排污权注册登记系统，提交与其排污权使用量清算结果相应的排污权，履行排污权清缴义务。工业企业排污权登记账户持有的排污权数量不足以履行清缴义务的，应当通过交易购买排污权用于予以清缴。排污权结余的，可按规定用于转让、申请回购、抵押，也可以留作后续使用。,排污权有偿使用,44,一是体系自身的封闭和完善。在设计上形成了以排污许可证为核心、从核权（排污权预算）到清权（排污权决算）的较为完善、封闭的体系。建立排污权注册登记系统，开设排污权登记账户，为排污权的闭环化、定量化管理提供了支撑平台。,核权,买权,用权,清权,制度设计的两个特点,排污许可证,开设账户,45,二是充分利用现行其他环境管理工作，切实降低新政策实施的行政成本。排污权的核定和排污证许可核发制度紧密结合；排污权的清算与排污费申报制度紧密结合。在管理环节真正增加的交易、排污权清算全部在市级层面，由联交所、交易所统一构建平台开展。,46,第四部分排污权交易,47,排污权交易产品为排污权指标，包括化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、一般工业固体废物等种类。交易基准单位为0.001吨。现阶段，排污权交易市场主体为工业企业及排污权储备机构。排污权原则上在全市范围内交易。环境质量未达到要求的地区、流域不得进行增加本地区、流域相应污染物总量的排污权交易。火电企业原则上不得与其他行业企业进行涉及大气污染物的排污权交易。,（一）一般性规定,排污权交易,48,排污权交易账户是指市场参与方在排污权交易系统中开设的用于排污权交易的账户。交易账户的开设是排污单位进入交易市场进行买卖操作的先决条件，即开设了交易账户，才拥有客户端，才能进入交易系统。资金账户即排污权交易结算资金账户，是指市场参与方用于排污权交易资金清算的专用账户。排污权交易的资金账户为现金账户，排污单位只有在联交所开设了资金账户并存入了购买排污权所需的资金，才具备办理排污权交易（购买）委托的条件。,排污权交易,（二）资金账户和交易账户的开设,交易所/联交所,排污单位,申请表,集中接收,开户资料,审查,否,开通账户,是,获取账户、密码等,存档,账户开设流程示意图,排污权交易,资金转入,交易资金转入和转出,客户将资金转入到交易资金账户,保留凭据,T+1后登录交易系统客户端查询,资金转出,客户提交转出资金申请（盖章传真）,交易机构受理审核,交易机构划转资金至开户时客户指定银行账户,交易系统资金台帐调减,排污权交易,51,1、基准价交易，即存量（现有）企业按基准价向政府申请购买或回购排污权。2、协议配对交易，即定价点选，企业与企业之间的交易，以定价申报为主，辅以限价申报提高效率。3、公开竞价交易，即政府通过组织公开竞价会，采用竞价方式向市场投放指标。4、大宗交易，即指符合条件的交易参与人通过意向申报和成交申报等方式与对手方达成合意，并经交易系统确认成交的交易方式。重点解决个别大宗交易对市场造成冲击。,（三）交易方式,排污权交易,52,排污权交易,交易流程,排