工厂管理制度：某企业稽核管理制度

注意：1、本部分为试运行文件，该过程/制度精细化了管理指导组的领导，主要责任是过程/制度的运行、检验、培训指导、问题的收集、处理2 .运行中遇到运行不良等情况时，请迅速通知微细化管理指导组的指导3 .精细化管理前的文件与本文件发生冲突时，均根据本文件执行。文件变更一览版本号更改内容更改日期变更人会志栏部门抽签儿部门抽签儿龙欧企业管理研究所XX有限公司1、目的：为了规范管理，通过审计有序地开展各项工作，更好地激发公司全体员工的工作积极性和主观能动性，提高工作效率，制定本制度。1.1通过审计，提高执行力1.2通过检查发现公司各部门工作中存在的问题，帮助经审计的部门分析原因，促进改善1.3检查和执行公司各项规章制度、程序文件、管理办法和会议决议的执行情况及其工作进度1.4加强和促进公司部门之间的协调交流1.5检查和跟进公司政策、方针、会议精神等信息的贯彻执行和反馈情况1.6正确把握公司各部门、各岗位工作绩效，为公司绩效评价提供依据，促进公司各部门工作效率提高1.7建立、健全和完善公司责任约束机制1.8纠错、树立正面典型，弘扬正气1.9为企业发展培养和运输人才1.10促进企业和谐发展。2、范围：2.1公司日常业务审计和项目审计2.2复盖公司各部门、各岗位。3 .组织结构3.1审计中心直属社长直接向总经理负责3.2审计中心由审计主管、审计主管组成3.3审计中心人事免予审计中心监督提名，由总经理批准4 .审计内容4.1任务目标4.2工作场所的责任4.3工作流程4.4规章制度4.5管理方法4.6作业指导书4.7异常时4.8 “5S”4.9劳动纪律4.10性能管理4.11安全生产4.12会议决议4.13命令要求4.14工作人员培训4.15执行内部联络单4.16工作总结和计划五.审计工作程序5.1编制审计计划5.1 .到1月第二个工作日，审计中心总监制定了审计中心稽核工作月计划，明确了本月审计工作的总体构想，确定了本月审计工作的重点内容，并向总经理报告5.1.2每周五上午下班前，审计中心总监根据审计中心工作月计划的内容，制定下周稽核任务书，确定下周审计中心的具体工作内容，在审计主题会议上讨论5.1.3在每周五上午下班前，审计中心将更新010-3010、010-3010、010-3010等5.2执行审计5.2.1审计责任人按照稽核点列表安排的任务对相关部门进行审计5.2.2审计责任人要求审计部门提供审计检查的相关证据5.2.3审计责任人客观详细地将审计事实填入乐捐单、乐捐单列表，在审计内容栏中包括事实记述、证据记录等，由被审计机构的相关责任人签名进行确认，责任人拒绝签名时，直接由上司确认签名有效。 处理结果栏应包括处罚、奖励、整顿期限等内容(奖励、处罚建议需要依据、证据)。5.2.4处理结果有整改要求的，审计责任人填写整改通知书，整改部门责任人填写原因分析和整改措施后签字确认，第一联是整改部门责任人实施整改，如被整改部门责任人拒绝签字的，在整改部门责任人直接签字上级生效后， 审计中心向重整部门负责人委托重整部门的负责人直接被上司拒绝签证的人，审计中心的总监确认有效5.2.5审计责任人自整改期限起3个工作日内再次进行审计，将整改审计结果忠实填入稽核任务书的整改审计栏5.2.6审计过程中检测到违反纪律的，审计责任人当场发出稽核检查表，当事人签字确认。 当事人拒绝签字的，直接由上司确认后再签字，直接由上司拒绝签字的，由审计责任人确认签字。5.2.7审计中心成员有责任在每天下班前将当日审计内容总结为整改通知书，并将程序、制度、控制卡、程序等执行情况设为整改通知书。5.3处理和执行审计结果5.3.1上班前半天，审计负责人组织召开审计内部会议，审计负责人将乐捐单人交给审计负责人，向审计负责人报告今天的审计情况5.3.2审计责任人应每周收集两个具体的典型案例，案例填写稽核日志，分别于星期三、星期六提交审计责任人5.3.3审计责任人在每周五上午下班前，应向审计责任人提交本周程序、过程和控制卡稽核履历表5.3.4审计责任人每周五下午召开审计主题会议审计总监将本周审计业务的整体情况向总经理汇报2、审计责任人根据本周的审计情况制定稽核日志名审计责任人，并向社长、审计责任人报告3、监察总监下周向总经理陈述稽核案例表4、总经理评价本周审计工作，提出相关任务5.3.5每周三17:00之前，审计总监制定稽核履历表、稽核报告，在详细的管理周例行会议上发表，并且，将稽核任务书公布在公司公告栏和公司的邮件中5.3.6审计责任人将一式三联经理或其直接上司签字确认的周工作总结与计划，在一个工作日内提交审计责任人审查一系列文件，第二联交给受处罚的部门或负责人，第三联交给会计部5.3.7审计中心对每周、每月的奖惩情况进行总结统计，审计监督确认后转交会计部监督奖惩的执行，同时将奖惩结果记录到人事部，审计中心记录周稽核战报，审计中心每周、每月向全公司报告审计奖惩情况5.3.8对已提交退休报告但尚未离开公司的员工进行处罚，办理退休手续时，人事行政部在周稽核战报中明确记载要扣除该员工当月的捐款，会计部根据乐捐单结算工资时扣除捐款5.3.9监视责任人每周分别对乐捐汇总表、离职审批表、离职审批表、稽核任务书进行调查。6 .投诉程序6.1被审计部门和负责人对审计处理结果有重大异议的，向审计总监提出书面投诉报告，审计总监是否受理，受理的审计总监在审计主题会议上提出，根据相关制度进行讨论、表决，形成最终的处理意见。 审计中心应在审计研讨会后两个工作日内向投诉人回复投诉处理结果，并提出不受理的投诉。 审计中心的总监应该在明确了在收到投诉后的2个工作日内不受理投诉报告书的理由之后，再送回投诉人6.2对处理无根据或不足的问题，由审计主管或其他有关人员书面提交审计主题会议讨论，遵循少数原则形成审计会议决议，审计主管向总经理申请修改文件或制定新制度6.3审计总监根据审计主题会议决议的投诉处理结果，投诉成功的，免除原处罚，投诉失败的，维持原处罚。7 .申请审计规定7.1公司各部门负责人有责任检查、监督部下工作，不得将本人责任内的检查、监督工作提交审计中心7.2有关部门间有协调责任，不得将本人责任内的协调、沟通工作提交审计中心审计7.3有行政索赔的，审计中心可以先接受，然后转交行政索赔受理部门(人事行政部)处理7.4以上范围外，审计中心需要进行审计的，应当提出书面申请，由部门主管签字交给审计中心，决定审计主管是由相关部门受理还是交付处理。八、责任条款8.1审计中心责任8.1.1审计主任未制定稽核检查表和整改通知书的，向员工基金捐款10元/次8.1.2审计主任未立即更新稽核报告、乐捐单、稽核工作月计划列表时，向员工基金捐款10元/次8.1.3审计总监没有及时制作稽核任务书、稽核点的情况下，向员工基金捐款10元/次8.1.4审计责任人未能按期完成乐捐单或有遗漏时，向公司员工基金捐赠5元/单位8.1.5审计责任人未定期提交报告整改通知书、周工作总结与计划、周稽核战报、稽核任务书时，每延期日向员工基金捐赠5元/单位8.1.6审计责任人未及时提交审计案例的，向公司员工基金捐款10元/次8.1.7审计责任人受到公司各部门、各单位的书面投诉，未在审计主题会议上报告的，责任人向公司员工基金捐赠5元/单位8.1.8审计责任人在审计过程中被指控虚假，被指控拘泥于私情，一方支持等严重不良行为，向通过调查确认事实的员工基金捐赠50元/次8.1.9审计责任人由于审计工作，在投诉调查中确认审计失误的，审计责任人向公司员工基金捐赠10元/单位8.1.10如果审计责任人未对稽核检查表、整改通知书、稽核日志和稽核报告进行归档管理，则向员工基金捐赠5元/项8.1.11审计责任人违反公司保密制度和其他保密合同的，向公司员工基金捐赠50元/次或按公司相应制度处理8.1 .不遵守12稽核检查表其他规定的，向员工基金捐款10元/次8.1.13审计责任人故意不执行审计任务的，取消审计责任人资格8.1.14通过审计工作，成绩解决重大问题、创造重大利益、恢复重大损失的，给予相关审计人员200元以上的报酬。8.2已审计部门的责任8.2.1各部门负责人要求每次细化管理例会，星期三17:00前完成工作总结，直接向上级提交计划，确认上级签字提交人事行政部，提交审计中心，按时向未提交的员工基金捐款20元/次。8.2.2被审计部门不协助审计，态度蛮横，拒绝提供审计所需资料，拒绝审计调查的，根据情况下令被审计部门相应负责人捐赠公司员工基金20100元/次，情况特别严重的，由审计负责人书面提交审计总监、总经理批准，进行书面研究8.2.3审计工作中被审计部门未按时完成工作任务、计划的，按照相应规章制度、手续文件、管理办法、工作流程责任条款处理8.2.4审计过程中被审计部门未按时完成工作任务、计划的，对应的规章制度、手续文件、管理方法、工作流责任条款没有明确处理依据的，审计责任人责令责任部门负责人向公司员工基金捐赠10元/项8.2.5审计部门有关人员拒绝在整改通知书签字的，直接由上级确认事实并生效，拒绝负责人的音乐捐赠的5元/单位8.2.6审计部门有关人员拒绝在稽核报告签字确认，或者未进行原因分析、改善措施的描述，视为不协助开展审计业务，审计中心将在8.2.2处理8.2.6截止改革责任部门尚未在改革期内完成任务的，处理20元/单位捐款，再次要求捐款单截止改革，截止改革责任部门尚未在改革期内完成任务的，处理责任人40元/单位捐款，向其直接上司负责20元/单位8.2.7如果审计部门的有关主管或其直属上司拒绝在稽核制度签字确认，经审计中心主管确认后，拒绝签字的当事人将支付原音乐捐赠额的两倍捐款。8.2.8级以上人员捐款均以现金缴纳，审计中心向负责人发出稽核检查表通知负责人，负责人在2个工作日内向审计中心付款，要求审计人员确认付款，逾期人员每天追加5元滞纳金， 逾期5个工作日内负责人来审计中心捐款的人视为故意拒绝提交，审计中心直接向会计部扣除月工资内其他人的捐款由会计部直接从该月工资中扣除。9.0审计时间、方式9 .按照9.1整改通知书的规定进行审计9.2在实施不定期特别审计的同时，以检查日常工作的方式实施审计9.3要求在期限内完成审计任务，因特殊理由需要延长完成期限的，应在得到审计监督批准后延期9.4审计内容在多个部门的审计责任人追究最终责任人之前必须彻底调查。10.0其他10.1审计人员在进行审计时，应认真、认真、认真、耐心地说服、有效地沟通，发现问题并及时纠正10.2审计工作重新检查事实、数据，核对相应的规章制度、程序文件、管理方法、工作流程，严格检查10.3审计工作涉及到公司机密信息时，审计中心向社长报告，确认是否按社长的指示进行审计10.4公司全体员工和各部门负责人积极支持和协作审计工作，不得威胁、打击和报复审计人员。 调查结束后被退休或开除。十一、相关表格11.1 整改通知书11.2 乐捐单11.3 乐捐单11.4 稽核任务书11.5方案、流程和控制卡稽核工作月计划11.6 稽核任务书11.7 稽核检查表11.8 稽核日志11.9 稽