2012年证券从业资格考试大纲(基础和交易)

第一部分证券市场基础知识目的和要求本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类金融选项、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、构成要素、分类证券市场的发生、发展、结构、运行证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理中国证券市场的法规体系、监督管理框架、员工道德规范通过这一部分的学习，掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范要求熟练掌握的证券中介机构的主要业务和风险管理。第一章证券市场概述了解证券和有价证券的定义、把握分类和特征证券市场的定义、把握特征、结构和基本功能的商品证券、货币证券、资本证券的意义和构成。掌握证券市场参与者的构成。 掌握证券发行人、证券投资者、证券市场中介机构、自治组织及证券监督机构等证券发行主体及其发行目的掌握机构投资者的主要类型和投资管理掌握证券市场中介的意义和种类，掌握证券市场自治组织结构掌握投资者的风险特性和投资适当性，熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监督机构的主要职责熟悉证券市场背景、历史、现状和未来发展趋势的美国次贷危机爆发后， 了解全球证券市场出现的新趋势了解新中国证券市场的历史发展阶段和对外开放内容了解新证券法 公司法实施后熟悉中国资本市场变化面临世界金融危机的措施关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见 (“国九条”)主要内容了解资本主义发展初期和中国解放前证券市场第二章股票掌握股票的定义、性质、特征和分类方法掌握普通股和优先股、记名股和无记名股、熟悉面值股和无面值股区分和特征股的部分资本管理概念。掌握股票面值、账面价值、清算价值、熟悉内在价值不同含义和联系的股票理论价格与市场价格的关系和差异，掌握影响股票价格变动的基本因素和其他因素。熟悉掌握普通股股东权利和义务的公司利益分配顺序、分红分配原则、掌握剩馀资产分配顺序的股东重大决策参与权、资产收益权、剩馀资产分配权、优先所有权等概念。了解优先股的定义、熟悉特征的优先股发行或投资意义的优先股分类和各种优先股的含义。掌握按我国投资主体性质分类的各种股票概念掌握国家股票、法人股票、社会公共股票、外资股票的含义掌握根据我国股票有无流通限制的分类和含义，熟悉a股、b股、h股、n股、s股、l股、红股等概念。熟悉我国股权分置改革的情况。第三章债券掌握债券的定义、面值要素、特征、分类，熟悉债券与股票的异同点，熟悉债券的基本性质和影响债券期限和利率的主要因素，熟悉各种债券的概念和特征。掌握政府债券的定义、性质和特征掌握中央政府债券的分类掌握我国国债的发行概况、我国国债的品种、特征和区别熟悉地方债券的发行主体、分类方法以及了解我国地方政府债券发行情况的国库券、赤字国债、建设国债、特殊国债、实物国债、货币国债、会计式国债、证明式国债、 熟悉储蓄国债概念的我国特别国债、长期建设国债、政府支持机构债券的发行目的和发行情况。金融债券、 掌握公司债券和企业债券的定义和分类掌握我国公司债务管理规定熟悉我国金融债券品种和发行概况熟悉中央银行债券作用和发行情况熟悉各种公司债券含义我国企业债务管理规定熟悉我国公司债券和企业债券的区别熟悉可转换债券和可转换债券的区别，熟悉我国可转换债券、分离可交易可转换债券和可转换债券的管理规定。掌握国际债券的定义和特征了解外国债券和欧洲债券的概念、特征了解我国国际债券发行概况了解杨基债券、武士债券、熊猫债券等外国债券了解国际开发机构人民币债券的管理了解龙债券和龙债券市场了解亚洲债券市场。第四章证券投资基金掌握证券投资基金定义和特点掌握基金与股票、债券差异掌握基金作用熟悉我国证券投资基金业发展概况的证券投资基金分类方法的契约型基金和公司型基金， 掌握封闭型基金和开放型基金的定义和差异掌握货币市场基金的管理内容了解各种基金的含义了解交易所交易开放式基金的概念、特征了解ETF和LOF的不同。熟悉基金份额所有者权利和义务的基金管理者概念、资格、责任、交换条件和了解业务范围的基金经理概念、条件、责任和交换条件的基金当事人之间的关系。熟悉基金管理费、管理费、交易费、运营费、销售服务费的含义和提取规定。掌握基金资产净意义，熟悉基金资产评估概念和评估基本原则。了解基金信息披露要求，了解基金收入来源、熟悉利润分配方法和分配原则的基金投资风险。掌握基金的投资范围和投资限制；第五章金融衍生工具了解金融衍生工具的概念、基本特征、风险和基础工具的种类、产品形态、交易场所、交易方式等不同的分类方式，以及金融衍生工具产生和发展的原因、金融衍生工具的最新发展趋势。在掌握现货、长期、期货交易的定义、基本特征和主要差异的金融长期合同和长期合同市场概念、长期合同类型的现阶段，调查中国银行间债券市场的长期交易、外汇长期交易、长期利率协议以及海外人民币NDF的基本情况。掌握金融期货、金融期货合同的定义掌握金融期货交易与金融现货交易与长期交易的区别掌握金融期货的集中交易制度、标准化期货合同与套期保值制度、保证金制度、无负债结算制度、限定仓库制度、大宗报告制度、每日价格变动限制与断路器规则等主要交易制度掌握金融期货合同的主要分类国外金融期货合同的主要品种与交易规则了解中国金融期货交易所上海深300股期货合约内容及交易规则掌握金融期货套期保值功能、价格发现功能、投机功能、套期保值功能。 了解交易的主要分类和交易特点了解人民币利率交换业务内容了解信用违约交换(CDS )的含义和主要风险。了解金融期权的定义和特点了解金融期权的基础资产、权利和义务对称性、承付款、现金流、损益特征、套期保值作用和效果等方面的差异金融期权通过期权性质、合同履行时间和期权基础资产性质进行分类熟悉票的定义、分类、要素把握票的发行、上市、交易。掌握可转换债券的定义和特点掌握可转换债券的主要要素。 掌握有票可分离债券的概念和一般可转换债券的区别。掌握寄存证明书的定义了解美国寄存证明书的种类及美国寄存证明书的发行和交易相关机构了解寄存证明书的优点了解我国发行的寄存证明书。了解资产证券化的意义，了解证券化资产的主要类型，了解资产证券化的相关当事人了解资产证券化的结构和过程，了解当前中国银行业信用资产证券化和房地产信托投资机构的现状、特点和发展趋势，了解美国次级贷款和相关证券化产品的危机。掌握结构化衍生品的定义、分类、结构化金融衍生品的收益和风险。第六章证券市场的运作熟悉证券发行市场和交易市场的概念和两者的关系掌握发行市场的意义、作用、构成熟悉证券发行分类的证券发行制度和掌握我国证券发行制度的证券销售制度。 掌握我国股票发行类型和股票发行条件掌握我国股票发行方式和发行价格方式。 熟悉我国公司债务发行管理、掌握发行条件的债券发行方式和发行定价方式。掌握证券交易所的定义、特点、功能掌握证券交易所的组织形式掌握我国证券交易所市场的层次结构掌握熟悉我国证券市场上市制度的证券交易所运营体系掌握证券交易的原则和交易规则。 熟悉非现场交易市场定义、特点、功能的银行间债券市场主要功能和交易制度的我国代理股转让体系概念、招牌公司类型和管理规定。掌握股价平均值和股价指数的概念和功能，了解制作程序和方法了解我国主要股价指数、债券指数和基金指数了解主要国际证券市场及其股价平均值、股价指数。掌握证券投资收益和风险概念掌握证券投资收益来源和形式的证券投资系统风险、非系统风险意义，熟悉风险来源、作用机制、影响因素与收益和风险的关系。第七章证券中介机构掌握证券公司的定义了解我国证券公司的发展历史掌握我国证券公司对设立条件和注册资本的要求掌握证券公司和熟悉重要事项变更批准要求的证券公司设立分公司的形式、设立条件和监督管理要求掌握我国证券公司的监督制度。掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。掌握证券公司管理结构的主要内容掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各业务内部控制的主要内容。 掌握有关证券公司风险控制指标管理、净资本及其计算、风险控制指标标准和监督措施的规定。精通证券服务机构类别的法律事务所精通证券法律业务管理的注册会计师工作证券，精通期货相关业务管理的证券，精通期货投资咨询机构管理的信用评级机构精通证券业务管理的资产评级机构，精通证券期货业务管理的证券第八章证券市场法律制度与监管掌握证券市场法律法规水平证券法和公司法调整范围，掌握宗旨和主要内容证券投资基金法调整范围的宗旨和主要内容，熟悉刑法对证券犯罪的主要规定反洗钱法调整范围、宗旨和主要内容。掌握证券公司监督管理条例、证券公司风险处置条例的主要内容。 掌握010-3010为了首次公开发行股票而实施的估价委托制度和关于证券发售的规定；掌握010-3010的关系规定；熟悉证券市场监管的意义和原则、市场监管的目标和手段。 掌握我国证券市场监管体系和自治管理体系掌握国务院证券监管机构及其组成的新证券发行与承销管理办法熟悉证券监管机构赋予的责任、权限。 掌握证券发行和上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监督内容。 掌握证券投资者保护基金的来源、使用、监督管理，熟悉中国证券投资者保护基金公司设立的意义和责任。熟悉证券市场自律管理机制的证券交易所的主要职能、一线监管权限、证券交易活动、会员、掌握上市公司自律管理的证券业协会职责和会员单位、员工、 掌握代理股转让系统自律管理掌握证券业员资格管理相关规定熟悉证券业员诚信信息管理系统主要内容的证券注册结算公司设立条件、职能、结算制度等自律管理的证券业员工工作行为规范所规定的适用对象及自律管理机制、基本规范、禁止行为、监督及惩戒。第三部分证券交易目的和要求本部分内容包括证券交易的定义、原则、包含要素的交易机构、交易程序特别交易事项证券经纪业务、自营业务、顾客资产管理业务、融资融券业务和债券回购交易的基本知识和管理要求证券的登记、清算、收据的概念和运用等。通过这一部分的学习，应熟练掌握证券交易的过程、交易规则、证券交易、自营、顾客资产管理、融资融券和债券回购交易的过程、特点和管理要求。 掌握证券登记的种类和基本内容，清算和接受的基本原则，过程和结算风险和防范。 资料来源：中华证券学习网第一章证券交易概述掌握证券交易的定义、特征和原则掌握熟悉证券交易种类的证券交易方法掌握证券投资者种类熟悉证券公司设立的条件和可开展业务掌握证券交易场所意义的证券交易所和证券注册结算公司的功能。熟悉证券交易机构的种类、目标；掌握证券交易所会员资格、权利和义务熟悉证券交易所会员日常管理，熟悉证券交易所会员违规行为处置规定，熟悉证券交易所交易席、交易单位意义、种类和管理方法。第二章证券交易过程熟悉证券交易的基本程序。 掌握证券账户种类掌握证券账户开设的基本原则和要求掌握熟悉证券管理和证券管理概念的我国证券管理制度的内容。掌握委托指令的内容熟悉证券委托的形式掌握委托受理的手续和过程掌握委托执行的申报原则和申报方式熟悉委托指令的取消条件和程序。掌握证券交易的竞价原则和竞价方式。 掌握熟悉证券交易中交易费用种类的各种交易费用的含义和收费标准。熟悉证券公司与客户的清算和交易手续。第三章特别交易事项及其监督熟悉掌握上海证券交易所大宗交易和深圳证券交易所综合协商交易平台业务规定，熟悉周转交易制度的股票交易特殊处理规定，熟悉中止上市中小企业板股的特殊规定。 掌握开盘价格、收盘价的发生方式熟悉证券交易所的上市证券招牌、摘录、停止和复标规则，掌握证券除权(利息)的处理方法和除权(利息)价格的计算方法，熟悉证券交易异常情况的处理规定，熟悉固定收益证券综合电子平台的交易规定。熟悉证券交易所交易信息公布和管理规则，掌握证券交易所交易行为监督相关规定，熟悉合格海外机构投资者证券交易管理相关规定。第四章证券中介业务熟悉证券中介业务的意义和特点掌握证券中介关系的建立过程掌握开设熟悉首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法主要内容的交易结算资金账户的要求掌握交易方证券交易结算资金第三方存款管理的主要内容熟悉证券交易委托人和证券交易商的概念、权利和义务。熟悉证券经纪业务运营主要环节的管理要