商业银行公司治理评价表

附件1,,,,,,,

1.商业银行公司治理合规性评价表,,,,,,,

评价内容,评价维度,评价指标,参考选项,分值,评价,得分,备注

股东治理,股东（大）会,按时召开股东(大)会年度会议。,是否按时召开股东(大)会年度会议；股东(大)会会议是否实行律师见证制度，并由律师出具法律意见书。,1,,,

,,股东(大)会会议通知符合法律法规要求。,股东是否能够充分、及时得到关于股东(大)会召开的日期、地点和议程的信息，以及将在股东(大)会上作出决议的议题的全部信息，股东是否有充分的时间进行思考和咨询。,1,,,

,股权结构,同一投资人及其关联方、一致行动人持股比例符合监管规定。,同一投资人及其关联方、一致行动人持股比例是否符合《商业银行股权管理暂行办法》等监管规定。,1,,,

,股东行为,主要股东能够按照规定向商业银行提供信息。,主要股东是否按照《商业银行股权管理暂行办法》等相关监管规定向商业银行提供信息。,1,,,

,,主要股东能够按照相关监管要求出具书面承诺。,主要股东是否按照《商业银行股权管理暂行办法》等相关监管要求出具书面承诺。,1,,,

,"

股权管理",拥有董、监事席位的股东，或直接、间接、共同持有或控制商业银行2%以上股份或表决权的股东，出质商业银行股份前向银行董事会申请备案。在董事会审议相关备案事项时，由拟出质股东委派的董事能够回避。,拥有董、监事席位的股东，或直接、间接、共同持有或控制商业银行2%以上股份或表决权的股东，出质商业银行股份前是否向银行董事会申请备案。,1,,,

,,,在董事会审议相关备案事项时，由拟出质股东委派的董事是否回避。,,,,

,,商业银行股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下能够按照规定向中国银保监会或其派出机构报告。,商业银行股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下是否按照规定向中国银保监会或其派出机构报告。,1,,,

,,商业银行董事会每年对主要股东资质情况、履行承诺事项情况、落实公司章程或协议条款情况以及遵守法律法规、监管规定情况进行评估，并及时将评估报告报送中国银保监会或其派出机构。,商业银行董事会是否每年对主要股东资质情况进行评估。,1,,,

,,,商业银行董事会是否每年对主要股东履行承诺事项情况进行评估。,,,,

,,,商业银行董事会是否每年对主要股东落实公司章程或协议条款情况进行评估。,,,,

,,,商业银行董事会是否每年对主要股东遵守法律法规、监管规定情况进行评估。,,,,

,,,商业银行是否及时将评估报告报送中国银保监会或其派出机构。,,,,

,,商业银行按规定向监管部门报告股权质押等相关信息。,商业银行是否按规定向监管部门报告股权质押等相关信息。,1,,,

,,商业银行能够加强对股东资质的审查，对主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人信息进行核实并掌握其变动情况，就股东对商业银行经营管理的影响进行判断，依法及时、准确、完整地报告或披露相关信息。,商业银行是否能够加强对股东资质的审查。,1,,,

,,,商业银行是否能够加强对主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人信息进行核实并掌握其变动情况。,,,,

,,,商业银行是否能够就股东对商业银行经营管理的影响进行判断，依法及时、准确、完整地报告或披露相关信息。,,,,

,公司章程,在公司章程中对股东（大）会职责和议事规则等作出制度安排。,相关职责是否明确具体，议事规则是否完备。,1,,,

,,商业银行将关于股东管理的相关监管要求、股东的法定权利义务完整明确地写入公司章程。,商业银行是否将关于股东管理的相关监管要求、股东的法定权利义务完整明确地写入公司章程。,1,,,

,,在公司章程中明确董事和监事提名规则。,"是否在公司章程中明确：同一股东及其关联人不得同时提名董事和监事人选；同一股东及其关联人提名的董事（监事）人选已担任董事（监事）职务，在其任职期届满或更换前，该股东不得再提名监事（董事）候选人；同一股东及其关联人提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的三分之一。

是否在公司章程中规定，已经提名董事的股东不得再提名独立董事。",1,,,

董事会治理,董事会-董事会运作,依法设立董事会。,是否依法设立董事会。,1,,,

,,董事会人数及构成符合法律及监管要求。,董事会人数及构成是否符合法律及监管要求。,1,,,

,,公司章程或董事会议事规则对董事会采取通讯表决的条件和程序进行规定。,公司章程或董事会议事规则是否对董事会采取通讯表决的条件和程序进行规定。,1,,,

,,建立董事履职档案。,是否建立董事履职档案，完整记录董事参加董事会会议次数、独立发表意见和建议及被采纳情况等，作为对董事评价的依据。,1,,,

,,董事会例会按规定召开。,董事会例会是否每季度至少召开一次。,1,,,

,,商业银行能够按照要求将监管意见及整改情况在董事会上通报。,商业银行是否按照要求将监管意见及整改情况在董事会上通报。,1,,,

,,商业银行董事在取得监管机构任职资格核准后方可任职。,商业银行是否未经任职资格审查任命（变更）董事，或授权不具备资格人员实际履行董事职权。,1,,,

,,及时将股东(大)会、董事会和监事会的会议记录和决议等文件报送中国银保监会备案。,是否及时将股东(大)会、董事会、监事会的会议记录和决议等文件报送中国银保监会备案。,1,,,

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董事会-专门委员会",董事会应当根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会。,董事会是否根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会。,1,,,

,,董事会专门委员会成员专业知识和工作经验符合要求。,审计委员会成员应当具有财务、审计和会计等某一方面的专业知识和工作经验。风险管理委员会负责人应当具有对各类风险进行判断与管理的经验。,1,,,

,,董事会各专门委员会按照规定定期召开会议，参会人数及会议表决方式符合规定。董事会召开董事会会议，应当事先通知监事会派员列席。,董事会各专门委员会是否按照规定定期召开会议。,1,,,

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董事会-独立董事",董事会审计委员会人员构成符合监管要求。,董事会审计委员会成员是否少于3人，是否多数成员为独立董事，主任委员是否为独立董事。,1,,,

,,董事会关联交易控制委员会人员构成符合监管要求。,董事会关联交易控制委员会是否由独立董事担任负责人。,1,,,

,,董事会提名委员会、薪酬委员会、合规委员会人员构成符合监管要求。,董事会提名委员会、薪酬委员会是否由独立董事担任负责人。董事会合规委员会或承担合规管理职责的专业委员会是否至少有一名独立董事成员。,1,,,

,,独立董事同时任职商业银行不超过2家。,独立董事同时任职商业银行是否不超过2家。,1,,,

,,独立董事在同一家商业银行任职时间累计不超过六年。,独立董事在同一家商业银行任职时间是否累计不超过六年。,1,,,

,,独立董事每年在商业银行工作的时间符合监管要求。,独立董事每年在商业银行工作的时间是否不少于15个工作日。,1,,,

,发展战略,发展战略内容及关注重点等符合监管要求。,发展战略是否涵盖中长期发展规划、战略目标、经营理念、市场定位、资本管理和风险管理等方面的内容。,1,,,

,,,在关注总体发展战略基础上，是否重点关注人才战略和信息科技战略等配套战略。,,,,

,,,商业银行是否在制定发展战略时体现经济、环境和社会公益事业等方面履行社会责任。,,,,

,,高级管理层在商业银行发展战略框架下制定科学合理的年度经营管理目标与计划。,高级管理层是否能够在商业银行发展战略框架下，制定科学合理的年度经营管理目标与计划。,1,,,

,,董事会根据国民经济发展状况、市场变化、自身发展战略和风险偏好等因素，审批确定审慎、可行的年度经营计划。董事会及相关专业委员会应当充分论证年度经营计划的科学性。,董事会是否根据国民经济发展状况、市场变化、自身发展战略和风险偏好等因素，审批确定审慎、可行的年度经营计划。,1,,,

,,,董事会是否充分论证年度经营计划的科学性。,,,,

,,,董事会相关专业委员会是否充分论证年度经营计划的科学性。,,,,

,,董事会监督、检查年度经营计划的执行情况。,董事会是否监督、检查年度经营计划的执行情况。,1,,,

,,董事会制定董事会自身和高级管理层应当遵循的职业规范与价值准则。高级管理层制定全行各部门管理人员和业务人员的职业规范，明确具体的问责条款，建立相应处理机制。,董事会是否制定董事会自身和高级管理层应当遵循的职业规范与价值准则。,1,,,

,,,高级管理层是否制定全行各部门管理人员和业务人员的职业规范，明确具体的问责条款，建立相应处理机制。,,,,

监事会和高管层治理,"

监事会",监事会人数、构成及其专业委员会负责人符合规定。监事长专业知识和工作经验符合要求。,监事会成员是否为三人至十三人，职工监事、外部监事的比例均不应低于三分之一。,1,,,

,,监事会能够对监管要求的财务活动、风险管理、内部控制、内部审计等事项进行监督，按规定提出意见。监事会能够按规定向股东（大）会报告工作。,是否符合相关规定。,1,,,

,,商业银行重大决策事项事前告知监事会，及时向监事会提供经营状况、财务状况等重要情况及其他监事会要求提供的信息，监事会派员列席董事会会议。,商业银行重大决策事项是否事前告知监事会。,1,,,

,,监事会能够按照规定对董事会和高管层及其成员开展履职评价，对监事会工作情况进行自我评价，并对监事履职情况进行评价，评价结果及时报告监管部门及股东（大）会。,是否符合相关规定。,1,,,

,,监事出席会议次数、在行工作时间符合监管规定。,监事出席会议次数、在行工作时间是否符合监管规定。外部监事在商业银行任职时间是否不超过6年。外部监事同时任职商业银行是否不超过2家，是否在可能发生利益冲突的金融机构兼任外部监事。,1,,,

,,不存在监事连续两次未能亲自出席、也不委托其他监事代为出席会议的情形。,是否存在相关情况。,1,,,

,,职工监事参与制定涉及员工切身利益的规章制度，并积极参与制度执行情况的监督检查。,职工监事是否参与制定涉及员工切身利益的规章制度，并积极参与制度执行情况的监督检查。,1,,,

,管理层,高级管理人员设置符合监管规定。,首席风险官、首席合规官等高级管理人员设置是否符合相关监管规定。,1,,,

,,高级管理人员在任期间始终符合相应的任职资格条件。,高级管理人员在任期间是否始终符合相应的任职资格条件。,1,,,

,,不存在董事长和行长长期缺位的情形。,是否存在董事长、行长长期空缺（一年以上）的情况。,1,,,

,薪酬考核,对于发生案件的考评对象，调低绩效考评等级。,对于发生案件的考评对象，是否调低绩效考评等级。,1,,,

,,在确定考评指标权重时，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。,在确定考评指标权重时，合规经营类指标权重是否明显高于其他类指标。,1,,,

,,,在确定考评指标权重时，风险管理类指标权重是否明显高于其他类指标。,,,,

,,内部审计部门应当每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行专项审计，并履行相关报送程序。,内部审计部门是否每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行专项审计，审计结果是否向董事会和监事会报告，并报送监管部门。,1,,,

,,建立规范的绩效考评管理流程，确保绩效考评指标体系和实施过程公开透明，并与考评对象及其员工进行有效沟通。,是否建立规范的绩效考评管理流程，确保绩效考评指标体系和实施过程公开透明。,1,,,

,,,是否与考评对象及其员工进行有效沟通。,,,,

,,商业银行的基本薪酬不高于其薪酬总额的35%。,商业银行的基本薪酬是否不高于其薪酬总额的35%。,1,,,

,,商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的3倍以内确定。,商业银行主要负责人的绩效薪酬是否根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的3倍以内确定。,1,,,

,,商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬实行延期支付，延期支付期限及分配方式符合监管要求。,商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上是否采取延期支付的方式，其中主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例是否高于50%。,1,,,

,,,延期支付期限是否少于3年。,,,,

,,,延期支付时段中是否遵循等分原则。,,,,

,,专职股东监事的薪酬执行延期支付，绩效薪酬延期支付比例不低于40%，且延期支付期限一般不少于3年。,专职股东监事的薪酬执行延期支付，绩效薪酬延期支付比例是否不低于40%。,1,,,

,,,专职股东监事薪酬延期支付期限是否不少于3年。,,,,

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风险内控","

风险管理",商业银行董事会能够根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好，督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险。,商业银行董事会是否能够根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好。,1,,,

,,,商业银行董事会是否督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险。,,,,

,,商业银行董事会及其风险管理委员会定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。,商业银行董事会是否定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。,1,,,

,,,商业银行董事会风险管理委员会是否定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。,,,,

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合规内控",商业银行建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系，体系要素符合监管要求。,商业银行是否建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。,1,,,

,,,商业银行的合规风险管理体系的要素是否符合监管要求。,,,,

,,董事会及其下设专门委员会、监事会、高管层能够积极履行合规管理职责。,董事会是否积极履行合规管理职责。,1,,,

,,,董事会专门委员会是否积极履行合规管理职责。,,,,

,,,监事会是否积极履行合规管理职责。,,,,

,,,高管层是否积极履行合规管理职责。,,,,

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内部审计",制定内部审计章程，由董事会批准并报监管部门备案。,是否制定内部审计章程并报董事会批准。,1,,,

,,,内部审计章程是否报监管部门备案。,,,,

,,内部审计人员不少于员工总数的1％。,内部审计人员是否不少于员工总数的1％。,1,,,

,,内部审计结果和整改情况作为审计对象绩效考评的重要依据。,内部审计结果和整改情况是否作为审计对象绩效考评的重要依据。,1,,,

,,内部审计人员的薪酬水平不低于本机构其他部门同职级人员平均水平。,内部审计人员的薪酬水平是否不低于本机构其他部门同职级人员平均水平。,1,,,

,,董事会对总审计师的履职尽责情况进行考核评价，内部审计部门定期对内部审计人员的专业胜任能力进行评价。,董事会是否对总审计师的履职尽责情况进行考核评价。,1,,,

,,,内部审计部门是否定期对内部审计人员的专业胜任能力进行评价。,,,,

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关键部门",建立独立的风险管理部门。,是否建立独立的风险管理部门，明确设立或者指定部门负责全面风险管理。,1,,,

,,指定专门部门作为内控管理职能部门。,是否指定专门部门作为内控管理职能部门。是否设立合规管理部门，明确负责合规管理工作部门为案防工作牵头部门。,1,,,

,,建立独立垂直的内部审计体系。,是否建立独立垂直的内部审计体系，设立独立的内部审计部门。,1,,,

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关联交易治理","

制度建设",建立并完善关联交易管理制度，关联交易管理制度报监管部门备案。,是否建立并完善关联交易管理制度。,1,,,

,,,关联交易管理制度是否报监管部门备案。,,,,

,,对关联自然人、关联法人等关联方以及关联交易的认定标准符合监管要求，建立全面、动态的关联方名单。商业银行按照穿透原则将主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人作为自身的关联方进行管理。,对关联自然人、关联法人等关联方以及关联交易的认定标准是否符合监管要求。,1,,,

,,,是否建立全面、动态的关联方名单。,,,,

,,,是否按照穿透原则将主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人作为自身的关联方进行管理。,,,,

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审批和报告",董事、总行的高级管理人员及主要非自然人股东按照规定向商业银行报告关联情况。,董事是否按照规定向商业银行报告关联情况，同时以书面形式向商业银行保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给商业银行造成损失的，负责予以相应的赔偿。,1,,,

,,,总行的高级管理人员是否按照规定向商业银行报告关联情况，同时以书面形式向商业银行保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给商业银行造成损失的，负责予以相应的赔偿。,,,,

,,,主要非自然人股东是否按照规定向商业银行报告关联情况，同时以书面形式向商业银行保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给商业银行造成损失的，负责予以相应的赔偿。,,,,

,,计算一个关联方的交易余额时，关联自然人的近亲属已合并计算，关联法人或其他组织的集团客户已合并计算。,计算一个关联方的交易余额时，关联自然人的近亲属是否已合并计算。,1,,,

,,,计算一个关联方的交易余额时，关联法人或其他组织的集团客户是否已合并计算。,,,,

,,重大关联交易按照规定程序审批，并及时报告监事会和监管部门。,重大关联交易是否按照规定程序审批。,1,,,

,,,重大关联交易是否及时报告监事会和监管部门。,1,,,

,,对关联交易进行表决或决策时，与该关联交易有关联关系的人员回避。,对关联交易进行表决或决策时，与该关联交易有关联关系的人员是否回避。,1,,,

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监督机制",内审部门每年对关联交易开展专项审计并将审计结果报董事会和监事会。,内审部门是否每年对关联交易开展专项审计。,1,,,

,,,内审部门是否将审计结果报董事会。,,,,

,,,内审部门是否将审计结果报监事会。,,,,

,,董事会每年向股东（大）会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。,董事会是否每年向股东（大）会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。,1,,,

,,关联交易的信息披露及时、充分、准确。,关联交易的信息披露是否及时、充分、准确。,1,,,

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市场约束","

信息披露",按照有关法律法规、会计制度和监管规定建立信息披露管理制度。,是否按照有关法律法规、会计制度和监管规定建立信息披露管理制度。,1,,,

,,应当按照监管要求，通过年度报告、互联网站等方式及时披露信息。,是否按照监管要求及时披露公司基本信息。,4,,,

,,,是否按照监管要求及时披露公司治理信息。,,,,

,,,是否按照监管要求及时披露股权管理信息。,,,,

,,,是否按照监管要求及时披露的财务会计报告。,,,,

,,,是否按照监管要求及时披露风险管理信息。,,,,

,,,是否按照监管要求及时披露关联交易信息。,,,,

,,,是否按照监管要求及时披露年度重大事项等。,,,,

,,董事、高级管理人员对年度报告签署书面确认意见；监事会提出书面审核意见。,董事是否对年度报告签署书面确认意见。,1,,,

,,,高级管理人员是否对年度报告签署书面确认意见。,,,,

,,,监事会是否提出书面审核意见，说明报告的编制和审核程序是否符合法律法规和监管规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映商业银行的实际情况。,,,,

,,年度报告于每个会计年度终了后的四个月内披露，因特殊原因不能按时披露的，能够至少提前十五日向监管部门申请延迟。,年度报告是否于每个会计年度终了后的四个月内披露，因特殊原因不能按时披露的，是否至少提前十五日向监管部门申请延迟。,1,,,

,,对于监管要求十日内披露的事项，商业银行能够及时披露。因特殊原因不能按时披露的，能够提前向监管部门提出申请。,对于监管要求十日内披露的事项，商业银行是否及时披露。因特殊原因不能按时披露的，是否提前向监管部门提出申请。,1,,,

,外部审计,聘请外部审计机构对年度财务报告进行审计。,是否聘请外审机构对年度财务报告进行审计。,1,,,

,,公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由股东（大）会或者董事会决定。,是否严格按照规定履行决策程序。,1,,,

,,委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外部审计机构从事审计业务。,外审机构资质是否达标。,1,,,

,,商业银行应当对外部审计报告质量及审计业务约定书的履行情况进行评估。,是否对外部审计报告质量及审计业