费用申请流程及报销标准

财务费用申请流程和报销标准第一部分总则第一条为加强公司内部管理，规范部门财务报销行为，倡导一切以业务为导向的指导思想，合理控制费用，特制定本制度。第二条本制度适用于各部门所有人员。费用报销操作规程为明确公司财务管理的频率，提高部门工作效率，落实各组合和集团管理责任人的责权利关系，结合部门实际情况，特制定本财务文本。一、费用报销制度(1)报销申请人必须取得相应的合法票据、收据和书面证明。(2)应注意报销单的填写：根据费用的性质填写相应的单据；严格按照文件要求，项目应认真编写，注明附件；金额大小写必须完全相同(不允许修改)；简要描述费用的内容或原因。(3)按规定的审批程序进行审批。(4)2000元(含2000元)以上的还款或贷款，应提前三天通知财务部门做好准备。二。费用报销流程：(1)费用报销单申请人的报销单(填写费用报销单，要求字迹工整，金额与案件相同，不得涂改)，打印费用明细，并将原始费用单据粘贴在费用报销单上；(2)报销部门负责人(或主管)确认签字；(3)部门经理审批(强调真实性、合理性等)；(4)财务人员审核并执行付款。上述流程是部门各种费用报销的既定程序。今后，各种事务的报销必须遵循上述流程。否则，财务组相关人员有权拒绝付款。3.费用文件要求：为了加强公司的财务纪律，规避财务风险，原则上报销部门提交的所有文件都必须是合法文件。合法性的确定应符合国家在财政、税收等方面的规定。财务人员负责具体操作的实施，以可操作性为前提。对不符合部门员工报销要求的文件，财务部有权拒绝，各级确认、审批人员不得签字。各级签字人不能毫无把握地随意签字。四.报销金额审批规定：为提高工作效率，公司规定如下：单笔交易或单张票据的报销金额不足1万元的，按正常流程由部门经理(或授权人)审批，财务总监签字即可。如果金额超过10，000，总行财务总监必须亲自审批办公自动化流程。财务人员必须很好地掌握批准付款金额的权限，操作部门不允许付款。五、报账或单据传递的及时性要求：财务人员应根据财务核算的及时性和匹配性要求，掌握好每一项的时间。原则上，每个项目的文件或费用必须在事件发生后按照正常规定的流程进行操作。单据或费用应在当月取得，当月报销(特殊情况除外)，逾期不予处理。6.费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白纸(特殊情况下可以使用，但必须经各级主管审批签字)等非法凭证。如果在特殊情况下需要代用凭证，还必须由部门经理和财务主管共同批准，同时确保财务操作的安全性和合法性。此外，替换证书(1)贷款核销以贷款申请表为依据。报销应实事求是。超出申请表范围使用的，按照费用报销流程由上级审批。否则，财务人员有权拒绝核销；(2)未偿还贷款的借款人原则上不得再次借款，逾期未偿还贷款的，转为个人贷款并从工资中扣除。(3)借用过程(1)借款人应按规定填写借款申请表，并注明借款原因、借款金额(必须完全相同，不得涂改)、银行转账或现金；(2)借款人部门负责人签字确认；(3)经理审批。(4)财务支付：通过财务部门以批准的贷款单收取贷款。第三条运输费用报销制度和流程(一)成本标准(1)因公需要用车的员工可根据公司相关规定向公司申请用车。如果没有车，经行政主管批准，他们可以乘出租车。(2)城市内部公共汽车费用用相应的车票报销。第4条招待、培训、信息和其他报销系统和程序(一)成本标准(1)招待费：为了规范招待费的支出，大量的招待费应事先得到部门经理的批准。(2)培训费：为便于各部门根据需要进行统筹安排，部门经理应针对各部门的培训需求制定培训计划和报销标准。(3)信息费：在满足需求的前提下，尽量节约成本，注重资源共享。(4)其他费用：根据实际需要支付。(二)报销流程：(1)招待费由经办人按照日常费用报销的一般规定和程序进行报销。(2)培训费由部门经理按照审批程序和报销程序报销。(3)资料费按照审批程序批准的报销单和申请表向财务部报销。(4)其他费用报销按日常费用报销制度和流程办理。第五条工资福利的会计准则和支付流程薪金和福利会计准则：(1)员工基本工资按当月天数计算。(2)考勤奖金每人每月50元(迟到、早退、休假、入职月取消考勤奖金)(3)如果当月离职的员工未能实现公司批准的工作目标，可根据员工离职时的完成情况扣除当月的部分或全部基本工资。员工离职后按月领取工资。(4)工资支付时间规定：工资计算期从每月1日开始至本月最后一天，工资应在次月20日前支付；如果工资支付日适逢假日，将提前一天或晚一天支付。(二)工资支付流程：(1)下月5日前，行政部移交支付宝标准(包括人员变动、额度变动、绩效评估等)。)经公司人力资源部批准后，由经行部负责人向财务部签字。(2)部门负责人提供本部门优秀员工月度奖金表；(3)财务人员应在次月15日前将工资初稿提交总行财务人员进行最终审核。(4)工资核对无误后，由部门负责人签字确认，最后到总行出纳处。(5)下个月20日前，出纳必须向财务部付款，由财务部向员工发放工资。(6)员工核对后，财务部负责付款。第六条其他特殊费用报销制度和流程(1)费用范围：其他专项费用包括所有其他专项工程费用(包括物业管理费、广告宣传费、办公室装修及其他专项费用)。(二)成本(1)经办人员整理发票等资料，填写费用报销单(参照日常费用报销的一般规定填写规范)；(2)按照审批程序：财务审核签字部门经理签字总行财务人员审批；(3)财务组按批准的