电算化软件年终结转及年初初始操作指南

电算化软件年末结转和年初初期操作指南一、电算化：一、国库集中支付机构2006年12月31日会计特别处理分录根据： 北京市财政国库管理制度改革单位年终结余资金帐务处理暂行规定2、会计帐簿于2006年12月31日结转。结转时间：单位在12月计入了日常会计证书，但没有退房。 此时，打印2006年12月的项目馀额表、帐户馀额表。步骤1 :设定自动转账证明书：途径：直接选择日常会计辅助设定自动转账证明书设定增加结转帐户结转第一个日记帐支出说明：结转支出证书借项：来源(馀额帐户)结转内容：借方期末馀额目的地：选择“经费支出”、“经费支出”、“结转自己的资金建设”(“经费支出”、“业务支出”、“上缴上级支出”、“营业税”(非经营业务)、“对外部门补助”、“结转自己的资金建设”)科目，“本科目为非最终科目，是否选择所有下级科目？ ”这样的意见。 对话框，然后单击“是”。目的地：选择“馀额(业务馀额) -经常性馀额”帐户填写好日记帐后，单击“保存”，然后选择保存吗？ 时，单击“是”。结转第二个分录收入接着按一下增加-直接选择结转帐户说明：结转收入证明书借方：转出者(收入帐户)结转内容：贷方期末馀额调入目的地：选择“汇入经费”、“预算外收入”、“杂项收入”(“财政辅助收入”、“高级辅助收入”、“子公司支付”、“业务收入”、“杂项收入”)科目，并选择“此科目是否是所有子科目，而不是最终科目？ ”的意见。 对话框，然后单击“是”。目的地：选择“馀额(业务馀额) -经常性馀额”帐户填写完日记帐后，单击“保存”，然后决定保存吗？ 时，单击“是”。步骤2 :输入年终结转证明书(此分录不用于计算项目)点击日常会计证明书处理自动转账证明书的生成输入证明书日期(2006年12月31日)确认保存证明书。 (如果系统提示您输入项目的会计信息，则需要更改设置。 方法：财务负责人进入日常会计证书处理证书处理设置证书输入方式选项项目帐户取消必须进行项目帐户的功能。 注意：公司一定要在2006年底之前恢复这个功能)步骤3 :输入调整分录(此分录不用于计算项目)根据12月31日各项目馀额表特别项目(本年度发生的各特别项目馀额)的合计数调整馀额帐户行政单位：借方：盈馀-经常盈馀信用：馀额-特别馀额事业单位：借：事业剩馀-经常剩馀贷款：业务盈馀-特别盈馀步骤4 :业务单位填写剩馀分配分录(此分录不计算项目)借：事业盈馀-经常性盈馀信用：剩馀分配借方：剩馀分配信用：业务基金-一般基金事业基金-专用基金步骤5 :登记(备份年度数据，打印登记后的帐户馀额表)步骤6 :会计(进入2007年1月1日的初始化状态)2、2007年会计电算化初始化(与07年会计收支帐户改革结合)进入“会计处理系统”“初始化设定”(1)初始部门设置(各部门根据情况决定是否增加部门设置)需要设定部门会计的单位，在“基本设定”“部门设定”中追加各部门(2)会计初始化点击帐户和馀额初始帐户设定文件转换输入/输出从txt或Dbf文件迁移浏览选择“业务部门. txt”或“行政部门. txt确认。 (取代所有2006年会计帐户。 要增加帐户，请单击“增加”，输入编号、名称，如果要执行存储设置的部门计算，请双击选择相关帐户，更改“部门计算”属性，然后选择“是”(3)初始帐户馀额帐户和馀额初始初始帐户馀额根据2006年12月末帐户馀额表，在相应的帐户中输入帐户馀额，并按详细类别输入固定资产。)(4)初始完成验证初始完成确认验证连续完成上述作业毫无疑问，本验证确定(在某个项目发生问题时，返回最初设置的环境进行调整)(5)初始完成前的备份系统服务数据备份保存到事先创建的文件夹中(6)初始完成确认初始完成确认初始完成确认数据备份(省略步骤5完成的单位)确认完成(7)项目会计设定增加项目：项目计算增加输入每个项目计算框架的项目编号、名称、馀额方向贷项，将收入类、支出类、馀额、事业基金的一级帐户拖动(或选择“由其他项目设定”)到右侧的“选定”框中(“项目计算”被初始设置为特定项目，在国库(请参见。)20701文化行政运营行政运行预算内行政运行预算内的基本支出行政运行预算内项目的定型项目01行政运行预算内的项目定型项目(项目1 )行政运行预算内的项目一般项目01行政运行预算内项目一般项目(项目2 )行政运营预算外行政运行预算外基本支出行政实行预算外项目的经常性项目。01行政运行预算外项目经常项目(项目3 )行政运行预算外项目一般项目01行政运行预算外项目一般项目(项目4 )行政经营其他资金行政经营其他资金的基本支出行政执行其他资金项目的经常性项目。01行政执行其他资金项目的经常性项目(项目5 )行政执行其他资金项目的一般项目。01行政执行其他资金项目的一般项目(项目6 )初始项目馀额：选择前一年馀额所在的项目(最终级别)点击初始数据在相应帐户的初始馀额栏中输入项目的年初馀额匹配项目帐户馀额和帐户馀额：查看项目汇总表项目馀额表选择所有项目确认选择一月显示月初馀额合计此总数必须与帐户馀额表中的“馀额”帐户馀额相同。注意：各部门在提交结算报告的同时，必须把部门1月项目的馀额表和帐户馀额表(带明细)报告给会计科，我们可以仔细研究后再进行2007年的会计帐簿计算。3 .在日常会计中，要注意会计帐簿和项目帐簿之间的审计关系。项目盈馀表贷项累计总数必须等于帐户盈馀表收入分类盈馀总数项目馀额表借项累计总数必须等于帐户馀额表支出类别馀额总数注： 1、做抵销证明书的分录