费用报销单据的填写规范34392ppt课件

费用报销单填写规范1会计法规定财务人员有权不接受不真实、不合法的原始单据。财务人员拒绝受理的，应当扣留有欺诈和严重违法行为的原始凭证，并及时向单位领导报告，要求查明原因，追究当事人责任。财务人员有权退回不准确和不完整的原始文件，并要求重新填写。2.费用报销凭证必须用蓝色或黑色钢笔或签字笔填写，不能用圆珠笔。字迹应当工整，不得涂改。应完成相关内容。3、各种发票必须以报销单位的名义开具，否则不能报销，一般情况下原始单据不得涂改，如有变动，国外发票必须加盖对方单位公章，自制单据由经办人员盖章，否则不能报销。原则上，必须提供定期发票进行报销。对于那些没有普通发票的人，必须区分合法发票和收据的分别归档和报销原则。对于那些没有相应发票的人，可以使用其他发票，但只能用于固定标准的费用，如商务用餐和接待费用。其他非标准费用和原材料采购不能用其他发票代替，以防止过度报告。原始收据和被其他发票取代的其他文件必须用回形针附在费用报销凭证上。5.所有报销必须是原件，不能用复印件代替。选择ppt，并结合公司要求，以下列报销凭证为例：1 .费用报销单(如图所示)。选择ppt，填写费用报销单说明：(1)报销单的“用途”应填写清楚。(2)金额：同一类票据的总金额用阿拉伯数字填写，保留两位小数，如100元，填写为100.00，最后一列的总金额用阿拉伯数字填写，保留两位小数，数据前加人民币符号 。如果总金额为100元，填写为100.00美元。(3)大写金额：费用报销单中的总金额必须以大写形式填写，并且必须加在大写金额之前。如果字数为零，也必须填零，不能为空。(4)原始贷款：如有贷款，请填写。(5)待退款余额：如借款金额大于退款金额，请填写。(6)备注：请注明是否有汇款，也可包括“目的”的补充说明。(1)差旅费报销单必须附有差旅费申请表。除了差旅补助，不需要发票和账单，还需要其他账单。(2)出差的起止日期必须填写清楚，便于差旅费补助费用的财务核算。(1)本期发生的费用发票先分类，然后按日期顺序排序。发票上没有日期的随机排列。费用发生后，请尽快填写报销单。(2)一张费用报销单所附的发票应尽可能控制在10张以内，但通行费、票证等除外。(3)按发票面积的顺序粘贴，小-大-大。(4)请用胶水粘住，不要用订书钉装订。(5)增值税专用发票不需要用胶水粘贴，用回形针附在费用报销凭证或粘贴单上。(1)填写要求与费用报销单基本相同。需要注意的是，付款单必须填写全称，开户银行的账号和名称必须如实填写，如* *银行* *分行等。(2)需要在付款原因中指定具体的付款原因。选择ppt、5、贷款审批表、选择ppt、贷款审批表填写注意事项：贷款审批表用于各部门相关人员申请小额现金、差旅或业务借款，填写要求与以前的文件相同。(1)不同的打印要求根据新税收征管法第22条，“增值税发票由国务院税务机关指定的企业打印；应打印其他发票(二)普通纳税人之间生产经营增值税应税项目一般使用不同使用范围的专用发票；但是，普通发票可以用于所有纳税人的所有业务活动，当然也包括普通纳税人生产经营的增值税应税项目。(3)不同功能的普通发票只是商业凭证，而专用发票不仅是商业凭证，也是扣税凭证。专用发票不仅是买卖双方的收付凭证，也是买方抵扣增值税的凭证。但是，除运费、农