第七章信用保证保险..ppt

第七章信用保证保险,一、信用保证保险的概念,以被保证人的信用危险作为保险标的的保险。信用：遵守诺言、履行承约。,卖方（债权人，被保险人）买方（被保证人，债务人）信保用证保保险险保险人（担保人，保证人）,一、信用保证保险的概念,保证保险：被保证人根据权利人的要求，要求保险人担保自己信用的保险。信用保险：保险人根据权利人的要求担保义务人信用的保险。,二、信用保证保险的特点：,信用保证保险承保的是一种信用危险，不论是权利人还是被保证人要求投保，保险人事先必需对被保证人的资信进行严格审查，认为确有把握，才能承保。对承保被保证人自己信用的保证保险，保险人除严格审查外，通常还要采取某些保全措施。,现金担保提供反担保实物抵押保全措施签订偿还协议书保险费实际上是一种担保手续费,合同当事人在保证保险中有三方:保险人（担保人）被保险人（权利人）投保人（债务人，被保证人）,*三、出口信用保险,（一）出口信用保险机构的类型政府直接办理类型政府间接办理类型代理类型（政府委托私营公司代理类型）混合经营类型,（二）出口信用保险的种类短期出口信用保险大批量，重复性出口的初级产品和消费性产品,信用期不超过180天出口货物出运前风险保险,*出口信用保险,中长期出口信用保险适用于信用期超过180天的资本性货物出口。这类合同由于金额大，执行时间长，涉及的产品要专门设计、制造，货物的交付与货款的支付办法与一般性货物的出口有较大差别，因此保险的条件和承保的方法，也不同于短期出口信用保险，有如下特点：,*出口信用保险,体现较长的政策性保单的专门设计保险人早期介入4.外汇风险保险,*出口信用保险,（三）短期出口信用保险1.适应条件凡是以付款交单，承兑交单，赊帐等商业信用为付款条件产品全部或部分在中国制造信用期限不超过180天的出口业务,*出口信用保险,.保险责任商业风险：买方被宣布破产或实际丧失偿付能力买方拖欠货款买方在发货前无理终止合同或发货后不按合同赎单提货政治风险：买方所在国实行汇兑限制贸易禁运或吊销有关进口许可证颁布延迟对外付款令发生战争、动乱等发生致使合同无法履行的其他非常事件,*出口信用保险,.责任免除汇率变动损失因被保险人违法所致损失因被保险人未履行保单规定的义务而发生的损失被保险人与买方存在争议尚未裁定由谁负担的损失买方违约后应由被保险人采取措施加以避免的损失应由其他险种承保的损失,*出口信用保险,根本违反：签约的一方违反双方合同的规定，使另一方遭受损失预期违反：签约一方的履行义务的能力或他的信用有严重缺陷，或在他准备履行合同时或履行合同的行为表明有严重缺陷。,*出口信用保险,责任限额及信用限额十二个月最高累计赔偿限额责任限额买方信用限额每十二个月保单最高赔偿限额，由保险双方根据被保险人在该十二个月内用非信用证方式出口总额的需要确定，出口月申报表需每月报保险公司，如未申报的项目保险人不负责。,*出口信用保险,保险费及费率保险费=申报发票总值保险费率买方所在国所属类别保险费率信用期长短货款支付方式保险费率需要调整时，书面通知被保险人，从第二个月起实行。,*出口信用保险,索赔和赔偿：卖方应立即书面通知保险人：损失已经发生获悉可能引起损失的事件已发生买方出现财务困难买方逾期两个月以上未支付或未付清货款等待期的规定：买方无力偿还债务：正式宣布破产之日起买方拖欠货款：付款期后6个月拒收货物并拒付货款：货物重新处理或出售完毕后一个月禁止进口或撤销许可证：事件发生后四个月,*出口信用保险,付款后四个月外汇管制：买方将货款存入指定银行满四个月可消除一些虚假致损风险原因，达到预防损失的目的等待期规定：保险人查勘定损,*出口信用保险,承保货物的风险已经发生，但出口商的货款仍有收回的可能性意义：有助于出口商协助保险人追讨欠款有的部门对拖欠违约有不同的解释,比例赔付,中化辽宁公司获赔1850万元【案情介绍】2002年8月9日，中国出口信用保险公司对中化辽宁进出口公司签署赔款文件及交付赔款仪式在大连举行。至此，中化辽宁进出口公司（以下简称中化公司）在对古巴出口尿素拖欠案中，因很好地运用了国家政策性工具出口信用保险，而免除了总计1850万元的企业贸易风险。中化公司在2000年底与古巴化工进出口公司签订了10万吨尿素的出口合同，总合同金额为1944万美元，支付条件为LC360天。中化公司在中国出口信用保险公司投保。2000年12月19日至2001年3月22日期间，按照合同约定分7船出运了9.6万吨尿素，货值1874万美元。古巴方对中化公司装运的尿素的质量、数量、包装等各方面的履约都很满意，并全部投入使用。但是2001年，受种种因素影响，古巴的对外支付面临严重的困难。至此合同的最终付款期2002年3月，中化公司实际收汇1624万美元，古巴的逾期未付的款项为250万美元。中国出口信用保险公司在收到中化公司的索赔申请后，进行了索赔文件的审核和案情的核实。鉴于拖欠款的责任已认定，该公司决定立即进行赔付，赔偿金额为224万美元，合计1850万元人民币。赔偿后，中国出口信用保险公司将行使追偿权，向古巴方追讨欠款。,本案例中，出口信用保险为中化公司提供了出口收汇保障，在古巴进口方拖欠款的时候，一方面对中化公司作出赔付，使出口方（被保险人）遭受的损失降到最低（进口方欠款250万美元，保险人赔付224万美元，出口方净损失为26万美元），履行了出口信用保险合同的义务；另一方面向古巴进口方行使追偿权，减少了国家外汇损失。出口信用保险的作用和功能得到充分体现。,*四、投资保险,（一）概念也称政治保险，承保本国对外进行投资的投资人在投资期间因对方国家的政治原因造成的投资损失的风险。开办目的：鼓励本国私人资本向海外投资；保证本国投资者在海外投资的利益,*投资保险,（三）要点1适用范围被保险人：本国在外投资的公民或企业保险项目：原则上只承保新的直接的投资项目，包括：现金投入、机器设备投入、建筑物、技术专利。,*投资保险,2保险责任：因东道国实行国有化或其他原因，使投资项目被没收或征用的损失因东道国限制汇兑，使投资者的资本或利润不能汇回本国而造成的损失东道国发生战争、革命、内乱使投资项目遭到损毁或无法运作而造成的损失,*投资保险,3责任免除投资项目受损后造成被保险人的间接损失；被保险人及其代表违背或不履行投资合同，故意违法行为导致政府有关部门的征用或没收的损失；被保险人未按接受国政府有关规定的期限汇出款项而造成的损失；原子弹、氢弹等核武器造成的损失；投资合同以外的其他财产的征用、没收；,*投资保险,4保险金额按投资金额及预期利润确定，但预期利润应按扣税后的净利润计算，并且其额度最高不超过投资金额的20%为限。5保险期限分为一年期和长期投资保险两种；最长可达15年；在保险期限内，不管东道国风险情况有何变化，都不能取消保险合同，也不能调整保险费；,*投资保险,6保险费保费=保额费率费率根据东道国投资风险的大小以及投资项目的具体情况定；当年保额保费长期投资保险的保费包括差额保费1020%（承诺保费）,*投资保险,7赔偿赔付比例：5090%赔偿金额：按实际损失扣除自负部分金额计算；赔偿时间征用没收：在征用没收发生满12个月（6个月）；战争等：投资人提出财产损失证明或投资企业停业十二个月（6）；汇兑限制：被保险人提出申请汇款后六个月（3）；（括号内为我国）,*五、诚实保证保险(雇员忠诚保险),（一）概念：承保雇主因雇员的不诚实行为而受到的经济损失。它是以雇员的品德为承保对象，因而是一种品德担保业务，也就是雇员的人品。这种保险一般由雇主投保，雇主既可以投保其所有雇员，也可以投保其指定的某些雇员和某些职位。,*诚实保证保险(雇员忠诚保险),（二）承保方式：1指名保证：以特定的雇员为被保证人，在雇主遭受被保证人造成损失时，由保险人负责赔偿的一种承保方式。个人保证指名保证表定保证(团体保证)雇员的姓名、各自的保证金额,*诚实保证保险(雇员忠诚保险),2职位保证：在此合同中不列明被保证人姓名，只列明承保的职位及每个职位的人数及每一职位的保证金额。单一职位保证职位保证职位表定保证3总括保证：承保雇主所有正式员工商业：规定每一损失赔偿限额总括保证职位：规定每一赔案中每人赔偿限额,*诚实保证保险(雇员忠诚保险),（三）保险责任雇员在受雇期间盗窃财物而致的损失；雇员在受雇期间贪污财物而致的损失；雇员在受雇期间欺诈行为而致的损失；（四）除外责任1因雇主擅自减少雇员工资待遇或加重工作任务而致雇员不诚实行为所带来的损失；2雇主没有按照安全预防措施和尽责督促检查而造成的任何钱物的损失；3雇主及代理人和雇员勾结而造成的损失；,*诚实保证保险(雇员忠诚保险),（五）主要规定1雇主及代理人在发现雇员中有某种欺骗和不诚实行为可能造成钱财损失时，应随时通知保险人（保险人收到上述通知，并不意味着表示认可或已同意赔偿）；2保险人有权审查雇主提供的索赔说明书，财务报表及其他单证，以避免上述资料的不忠实而导致保险人的损失；3雇主变更雇佣条件或减少雇员报酬等情况，均应事先征得保险人的同意；,*诚实保证保险(雇员忠诚保险),4雇主除有责任向保险人提供有关情况外，还应积极协助保险人，向犯有欺骗和不诚实行为造成钱物损失的雇员进行追偿或从雇主应付给雇员的报酬中扣回保险人在该单项下已支付的赔款；5发现期：一般规定为6个月。保险期满后6个月内退休、离职、死亡之日起6个月内发现并提出索赔。,*六、合同保证保险,（一）概念承保因被保证人不履行各种合同义务而造成权利人的经济损失。它主要是适应投资人对建设工程承包人如期履约而兴办起来的。工程承包的几个阶段：信用风险投标阶段预付款支付具体履行合同（施工阶段）完工阶段（维修）,*合同保证保险,（二）合同保证保险的种类1投标保证保险承保工程所有人（权利人）因中标人不继续履行合约而遭受的损失2预付款保证保险3履约保证保险（履行合同保证保险）承保工程所有人因承包人不能按时、按质、按量交付工程而遭受的经济损失。保险人承保此保险，掌握都相当严格。,*合同保证保险,4维修保证保险承保工程所有人因承包人不履行合同所规定的维修任务而受到的损失，或者承保承包人所履行的保证期责任。,雇员忠诚保证保险拒赔案【案情介绍】1998年初，广州某公司策划在上海某百货商场举办某产品专柜特卖活动月。该公司通过某人才市场的招聘，雇佣了5人担任此次活动的推销员。某天，该公司急需将价值五万多人民币的货物从公司驻沪办事处运往商场。公司专用送货车辆均外出未归，负责这次活动的业务员便安排推销员A叫一辆出租车送货，同时联系商场派人在商场门口接货。后推销员及此笔货物失踪。该公司立即向当地派出所报了案。公安部门对所有线索作了追查，但没有结果。该公司事后根据投保的雇员忠诚保证保险向保险公司提出了索赔申请。保险公司向该公司的有关人员进行了调查取证，并根据保险单所列明的条款，要求被保险人提供对雇佣推销员A受雇前情况进行查询所获得的证明资料。但事实表明，该公司在雇佣A时未对其受雇前情况作必要的查询。由于被保险人在使用其雇员前，未通过必要的查询来防范其雇员在忠诚信用方面所潜在的风险，因此，保险公司依据保单条款对此案作出了拒赔的决定。,【案例分析】雇员忠诚保证保险是诚实保证保险的一种，以被保险人的雇员在受雇期间，因欺骗或不忠诚行为（贪污、挪用款项、伪造账目、偷窃钱财等）而导致其直接经济损失为保障内容的一种保险。雇员的忠诚信用是保障的基础。被保险人转嫁