固定资产投资管理程序要点

JLSH-T20.16.00.021.2011固定资产投资管理程序1目的对公司基本建设、技术改造、设备更新和安全、环保、信息、科技开发所涉及的固定资产投资、零星购置等项目的决策、实施等全过程进行控制，确保满足法律法规要求和生产经营管理需求。2适用范围适用于公司基本建设、技术改造、设备更新和安全、环保、信息、科技开发所涉及的固定资产投资、零星购置等项目的申报、立项、设计、实施、监督、验收、后评价等过程的控制。3术语和定义3.1固定资产投资项目公司基本建设、技术改造、设备更新和安全、环保、信息、科技开发所涉及的固定资产投资、零星购置等资本性支出项目。3.2限额以上投资项目(限上项目)总投资在3000万元及以上的炼油及油品储运，化工、化纤、化肥等的投资项目；总投资在200万元及以上或20万美元及以上的信息系统建设、科研开发试验基地建设、教育培训基地建设、计算机软硬件、非安装设备、大型技术装备和科研开发仪器购置及引进；所有需要办理免税手续的引进项目；合资合作项目及境外投资项目；非生产性投资项目；股份公司认为有必要重点管理的其它项目或需上报国家有关部门审批的项目。3.3限额以下投资项目（限下项目）总投资在10003000万元之间的炼油及油品储运，化工、化纤、化肥等的投资项目；总投资在50200万元及520万美元的信息系统建设、计算机软硬件、非安装设备、工艺技术设备和科研开发仪器购置；股份公司事业部认为有必要重点管理的其它项目。3.4一般措施项目总投资在1000万元以下的项目。3.5零星购置项目购置的非安装性小型设备、仪器等。4职责4.1发展项目处是金陵公司投资项目决策的归口管理部门，其主要职责如下：a)负责投资项目决策阶段的管理工作，负责对外和向上请示、汇报、衔接工作，对内组织贯彻执行国家、总部、公司固定资产投资决策管理的规定，贯彻和执行投资决策程序；b)依据股份公司的要求编制公司中长期发展建议规划；c)负责项目建议书、可行性研究报告、总体设计、基础设计的上报审批工作；d)负责公司年度投资计划的管理，编报公司年度投资项目建议计划、调整计划，下达公司年度投资项目计划并监督执行；e)负责项目设计单位的资质审查、设计委托、设计交底和实施过程中的设计协调（设计变更）； f)负责固定资产投资项目的投资统计工作；g)负责组织相关部门配合总部发展计划部安排的项目后评价工作。4.2项目管理部职责：a)参加投资项目各阶段的评估和审查，对投资项目中采用的法规、标准等提出意见和建议；b)组织开展工程建设项目招标投标日常管理工作；c)负责限上和限下项目实施阶段的管理工作，特殊项目除外；d)负责提供月度、年度投资完成报表的相关数据资料；e)组织项目中间交接及投料试车的保运工作，协助生产计划处对投料试车条件进行检查确认；f)组织项目的竣工验收工作。4.3机动处职责：a)参加投资项目各阶段的评估和审查，对投资项目中有关机、电、仪设备材料的选用方案，公用工程、辅助系统的依托条件等提出意见和建议；b)组织设备更新的计划申报和项目管理工作；c)负责一般措施项目实施阶段的管理工作，特殊项目除外；d)负责提供月度、年度投资完成报表的相关数据资料；e)组织设备更新投资项目的实施和验收。4.4安全环保处职责：a)参加投资项目各阶段的评估和审查，负责衔接总部、省市有关部门审查投资项目中安全、环保、职业病危害防护设施设计专篇；b)负责项目安全预评价(设立安全评价)、环境影响评价、职业病危害预评价工作的归口管理；c)负责办理安全、环保、职业卫生“三同时”手续；d)负责安全隐患（含职业卫生隐患，以下同）和环保隐患治理项目向总部安环局的立项、审批和上报工作；e)负责申请和安排专项补助资金；f)负责安全隐患治理项目、环保隐患治理项目的实施监督；g)参与竣工验收，组织项目安全、环保、职业卫生的专项验收。4.5信息中心职责：a)参加投资项目各阶段评估和审查，对投资项目中有关通讯和信息化建设方案等提出意见和建议；b)负责信息化建设项目的申报和管理工作。4.6生产计划处职责：a)参加投资项目各阶段评估和审查，对投资项目的资源配置方案、加工流程优化等提出建议和意见；b)参与重大项目技术谈判工作；c)组织或配合新建、改建、扩建装置（设施）项目投料试车工作；d)配合做好投资项目的技术标定工作；e)参与竣工验收和项目后评价工作。4.7技术质量处职责:a)参加投资项目的技术交流和谈判；b)参加投资项目各阶段的评估和审查，对投资项目的工艺技术方案、产品质量、能耗等技术指标以及“三剂”选用方案等提出意见和建议；c)负责投资项目的知识产权保护等；d)负责做好资本性科研项目的立项审批和申报工作，落实科研资金；e)组织或配合编制审查新建、改建、扩建装置（设施）的总体试车方案（开工方案）、工艺卡片，试运操作规程；f)负责组织投资项目的技术标定工作；g)参与竣工验收和项目后评价工作。4.8物资装备中心职责：a)参加投资项目各阶段的评估和审查，对投资项目的机、电、仪设备及材料等市场供应进行分析、预测；b)办理进口设备的分交、进口许可证等；c)负责投资项目物资的采购供应；d)参与竣工验收工作。4.9审计处职责：a)负责对固定资产投资项目的全过程审计工作；b)参与项目设计概算的审查及招投标工作；c)按总部投资管理权限及审计计划，组织工程建设项目的工程结算审计和竣工决算审计。4.10财务处职责：a)参加投资项目各阶段的评估和审查，对投资项目的投资、效益、产品成本、资金筹措方案等提出意见和建议；b)负责和股份公司衔接投资项目的资金计划，并根据计划内项目实施进度，及时拨付资金；c)办理项目的银行贷款意向书、承诺书；d)负责项目成本的核算、竣工决算及相关竣工决算报表的编制。4.11法律事务室职责：a)负责项目合同管理的指导、检查和监督；b)参与招投标和重大合同谈判工作，并对其合法性进行审核；c)负责项目有关商务活动的法律咨询。4.12总经理（外事）办公室职责：a)负责投资项目的外事工作；b)负责引进项目的技术交流、询价和商务谈判。4.13销售中心负责参加投资项目各阶段的评估和审查，对投资项目相关产品进行市场的分析、预测，对产品进出厂方案提出意见和建议。4.14人力资源（组织）处负责审查投资项目的定员定编、人员配备。4.15纪委（监察处）参与项目发包、招标；负责项目效能监察工作。4.16企业管理处是承包商归口管理部门，负责承包商准入的资格审查。4.17消防支队职责：a)参加投资项目各阶段的评估和审查；对投资项目的防火防毒等事项提出意见和建议，负责审查设计是否符合消防的标准、规范，消防设施选择是否合理； b)负责衔接市消防部门办理相关消防报审手续；c)负责项目消防设施“三同时”的监督和验收工作；d)参与项目建设、中间交接和竣工验收工作。4.18计量管理中心负责参加投资项目相关阶段的评估和审查，对计量器具的配置提出意见和建议。4.19质量检验中心负责参加投资项目相关阶段的评估和审查，对分析化验仪器、设施的配置和采样口的设置提出意见和建议。4.20情报档案室负责项目资料的收集整理归档，负责组织项目档案专项验收工作。4.21其他各单位职责：a)提出本单位固定资产投资项目申请；b)参与相关项目各阶段的评估和审查、项目建设、竣工验收及项目后评价等全过程。5工作程序5.1编制中长期发展规划a)在总部发展计划部的统一安排下，发展项目处组织研究国内外资源和市场，分析公司的竞争能力，提出优化资金和资源配置、发展核心业务、调整结构、发展下游加工、增强竞争能力、提高资本回报率的措施建议。b)发展项目处组织有关职能部门提出需要研究的重大问题，对外委托中国石化咨询公司以及其它有资质的专业机构进行专题研究，综合分析研究结果并根据需要提出公司中长期发展建议规划草案。c)公司中长期发展建议规划草案经总经理办公会讨论通过后，形成中长期发展建议规划由公司总经理签发上报总部，按照总部下达的中长期发展规划执行。5.2收集年度项目建议a)发展项目处根据公司中长期发展规划，提出项目建议，经公司总经理同意后，公司审批权限以上的投资项目的申报，由发展项目处牵头，组织编制项目建议书或可行性研究报告并会同有关部门初审后，按审批权限报股份公司发展计划部、事业部。b)公司有关部门（单位）根据生产、经营、环保、质量、节能等“瓶颈”所在，提出投资项目建议，经相关部门（工艺方面由技术质量处会签，设备方面由机动处会签，系统方面由生产计划处会签，安全环保方面由安全环保处会签）审核后，以书面形式报送发展项目处。书面材料要充分说明投资项目的必要性，项目的具体方案，投资及效益等，应尽可能定量。发展项目处组织初步审查后提出处理建议，报分管副总经理，根据指示进行下一步工作。同意立项的，公司审批权限以上的投资项目按5.2a)进行申报；审批限额以下的投资项目，由发展项目处办理相关手续，安排委托设计。不同意立项的由发展项目处向提出单位反馈书面意见。c)纳入固定资产投资规模统一管理的管理安全生产费用，其相应的安全隐患治理项目提出后，由发展项目处、安全环保处、财务处及其它相关部门共同审查，经公司分管副总经理审定，通过的项目由发展项目处列入年度投资建议计划向总部汇报，安全环保处负责向股份公司安环局办理申报和立项手续，落实费用。d)纳入固定资产投资规模统一管理的环保辅助资金和“三废”资源综合利用退税费用，其相应的环保隐患治理项目提出后，由发展项目处、安全环保处、财务处及其它相关部门共同审理，经公司分管副总经理审定，通过的项目由发展项目处列入年度投资建议计划向总部汇报，安全环保处负责向股份公司安环局办理申报和立项手续，落实费用。e)科研开发配套资本性支出纳入固定资产投资规模统一管理，其项目由发展项目处负责办理申报和立项手续。f)拟列入年度投资计划实施的项目，应在上一年度7月底以前提出项目建议，完成申报。限额以上项目及限额以下重点项目应在6月底以前提出项目建议，9月份完成项目建议书或可行性研究报告。5.3编制年度投资计划a)发展项目处将收集的项目建议汇总进行初步审查后，于7月底前完成预备项目的方案准备和投资估算工作，编制年度投资建议计划，经公司分管副总经理审核，总经理办公会讨论后，于8月底前将下一年度投资建议计划向股份公司主管事业部申报，同时抄报发展计划部。b)安全、环保隐患专项治理项目、科技开发资本性投资项目、设备更新项目、信息化项目的建议计划由安全环保处、技术质量处、机动处和信息中心收集整理后纳入公司的年度投资建议计划稿，经总经理办公会议审定后分别向股份公司有关部门申报。c)发展项目处分阶段委托编写限上项目的项目建议书、可行性研究报告、基础设计，以及限下项目的可行性研究报告、基础设计，上报总部依次批复。d)一般措施项目由发展项目处编制项目卡片上报总部立项、评估及批复。其中公司控制权限以内的项目，待总部批复计划下达后，发展项目处负责办理批复手续。5.4投资计划的下达和执行a)根据总部发展计划部分批下达的年度投资计划，限上项目由发展项目处编制年度工程实施建议计划报工程部审批；限下项目由发展项目处编制年度或季度工程实施计划，报公司分管副总经理批准后下达。b)引进计划下达后，发展项目处根据项目计划正式签订商务合同，办理国家鼓励发展的内外资项目确认书和引进项目免税手续。c)按股份公司资金管理规定，项目资金由股份公司按年度投资计划拨款或统一贷款。财务处按中国石油化工股份有限公司资金管理办法进行管理。d)在年度投资计划正式下达前，投资项目因某些设备、材料订货和施工周期长等情况，需提前订货和动工时，工程管理单位（项目管理部或机动处）必须事前提出书面申请，由发展项目处办理确认手续，或上报总部审批。e)投资计划不得自行调整。确因市场变化，重点工程进度加快，生产经营需要等，各单位最迟应在7月份提出调整建议，每年8月份由发展项目处编制出建设项目和投资规模的调整建议报股份公司审批。5.5投资计划的统计管理a)按规定定期对投资计划的完成情况进行统计。每月由发展项目处汇总填报固定资产投资统计月报表和投资完成月报表报股份公司发展计划部。b)发展项目处根据要求向南京市主管部门报送重点工程形象进度。c)年底各工程管理单位向发展项目处报送全年投资和项目执行情况小结，发展项目处审定后，负责编制公司年度固定资产投资统计报表和年度投资小结，报送股份公司和市统计局。5.6投资项目设计管理项目设计管理包括设计承包商的选择与评价、设计阶段的选择，项目建议书、可行性研究报告、总体设计或基础设计、详细设计及设计变更的管理。按项目设计过程管理程序执行。5.7投资项目实施管理a)固定资产投资项目（除设备更新项目、零星购置项目）的实施、中交验收、试生产、标定与竣工验收等按工程建设管理程序执行。当固定资产投资项目涉及有新产品实现的，其产品确认按产品实现策划控制程序执行。b)设备更新投资项目的实施、投用与验收由机动处参照工程建设管理程序执行。c)零星购置项目的实施由发展项目处负责按金陵石化零购项目管理办法执行。5.8资金管理公司财务处负责按中国石油化工股份有限公司固定资产投资决策程序及管理办法（试行）及中国石油化工股份有限公司资金管理办法，进行资金管理。5.9物资采购物资装备中心是固定资产投资项目物资采购归口管理部门，负责根据发展项目处和工程管理部门（项目管理部或机动处）提供的料单及图纸按一般物资采购控制程序组织采购。5.10项目后评价a)项目后评价工作由股份公司发展计划部委托中石化咨询公司或其它有资质的中介机构进行，发展项目处负责组织相关部门进行配合。b)项目的后评价主要包括以下内容：1)立项决策评价。主要包括决策依据、投资方向、建设方案、技术水平、引进效果、依托条件、决策程序、效益评价等等。2)勘察设计及采购工作评价。主要包括勘察设计、监理单位的资质及选定，质量水平、招投标、合同管理等等。3)施工评价。主要包括施工准备、管理、质量与安全、成本目标等等。4)生产经营评价。主要包括生产与配套设施水平、生产准备、生产管理、达标达产、环保达标和经济效率评价等等。5.11检查评价与改进a)发展项目处组织对实际偏差予以控制管理。b)公司通过日常工作检查、专业检查、内控检查、联合检查等对固定资产投资管理的有效性进行监控，并按纠正与预防措施控制程序进行改进。c)发展项目处对本管理程序的适宜性、有效性进行定期评审、修订，确保持续改进。6支持性文件6.1中华人民共和国统计法（中华人民共和国主席令11届第15号）6.2中华人民共和国城乡规划法（中华人民共和国主席令10届第74号）6.3石油化工建设工程项目竣工验收规定（SH/T 3904-2005）6.4中国石油化工股份有限公司固定资产投资决策程序及管理办法(试行)（石化股份规2001251号）6.5中国石油化工集团公司固定资产投资决策程序及管理办法(试行)（中国石化财200259号）6.6化工事业部3000万元以下固定资产投资项目决策程序及管理办法（试行）（石化股份化计200244号）6.7炼油事业部3000万元以下固定资产投资决策程序及管理办法（试行）（石化股份炼技200233号）6.8中国石油化工集团公司固定资产投资项目实施管理办法（中国石化建2002177号）6.9中国石油化工股份有限公司石油化工项目可行性研究报告编制规定（石化股份咨2005103号）6.10中国石油化工股份有限公司统计管理办法（石化股份计2009482号）6.11综合生产和投资统计报表制度（中国石化计统200816号）6.12勘探及固定资产投资统计报表制度（石化股份计统2007137号）6.13中国石油化工股份有限公司投资计划及资金监督检查管理办法（试行）（石化股份计2002173号）6.14中国石油化工股份有限公司投资计划及资本支出监督检查补充管理办法（石化股份计2003425号）6.15中国石油化工股份有限公司资金管理办法（石化股份财2007498号）6.16中国石油化工集团公司档案管理办法（试行）（中国石化厅200154号）6.17中央企业固定资产投资项目后评价工作指南（国资发规划200592号）6.18中国石油化工股份有限公司投资项目后评价实施办法（石化股份咨200414号）6.19中国石油化工股份有限公司石油化工投资项目后评价报告编制规定（石化股份咨200415号）6.20金陵石化投资项目决策程序及管理办法6.21金陵石化零购项目管理办法7记录7.1中长期发展建议计划7.2会议纪要7.3项目建议报告7.4设计委托书7.5项目建议书 7.6可行性研究报告7.7年度投资建议计划7.8固定资产投资计划7.9分公司投资计划7.10固定资产投资统计报表7.11投资完成月报表7.12投资资金完成情况表7.13项目后评价材料8附加说明本程序由发展项目处提出并归口。本程序起草部门：发展项目处。本程序起草人：邱小平 虞宾。本程序审核人：王健。本程序批准人：赵日峰。本程序解释权归发展项目处。中国石化集团金陵石化公司第 8 页 共 12 页附录A：固定资产投资管理流程图JLSH-T20.16.00.021.2011固定资产投资管理程序表A1流程