审计处工作总结_3

1/7审计处工作总结学校审计工作在校党委和行政的正确领导下，各部门的紧密配合下，坚持“依法监督，客观评价，严谨高效”的审计工作理念，紧密围绕学校中心工作和重点任务，切实履行审计“三服务”职责，充分发挥审计“免疫系统”功能，为防范经济风险，规范经济行为，提高资金使用效益，促进反腐倡廉建设做出了应有的贡献。按照年度计划安排，审计工作针对领导关注的重点、教职工关心的热点、管理的难点以及重大资金活动开展了审计监督与评价，针对管理薄弱环节开展专项审计调查并提交书面审计报告提出有针对性的、建设性的书面审计建议26条开展工程审计117项，送审金额1090万，完成造价审计项目88个，审计金额534万元，直接为学校节约教育资金万元全程参与全校各类工程、物资采购招标、考察、评标和验收工作400余次提供审计咨询服务150余次对科研经费决算进行审签积极开展群众路线教育实践活动，全力提高审计工作的服务水平，基本上完成年初既定任务。一夯实管理基础，对内部管理和控制的规范性进行审计调查。2/7针对学校管理实际，我处以内部管理与控制的科学性、有效性及适当性为重点，扎实推进管理审计，在审计实践中，我们注重对管理链条中关键部位、薄弱环节的管理进行审计调查，寻找问题的根源，抓住问题的本质，揭示和反映苗头性和典型性问题，提出大量有针对性和可操作性的口头和书面建议，形成专项审计调查报告为领导管理提供依据。按照年初计划，今年我处对验收工作、经济合同等事项实施了专项审计调查。对涉及到百余项的验收报告、合同文本进行审查，针对存在问题，分析产生原因。对验收报告主要从验收程序的规范性、验收结论的客观、准确、完整等方面进行专项审计调查。探求制度上、程序上、方法上等问题产生的根源，及时提交专题审计报告，披露存在问题，提出改进建议。对合同的审计着重关注合同的合法性、合规性和合理性、合同要素的完备、合同条款的真实性、完整性和合理性以及合同签订的规范性等进行审查。对存在合同约定与招标文件不一致、进度款支付约定不合理、合同金额错误等问题进行汇总梳理，查找问题产生的根源，提出有针对性的审计建议，及时编撰专题审计报告，客观反映存在问题，为领导管理提供服务支撑。二以规范性为审计监督重点，对招标、验收实施有效3/7的审计专业监督1、从源头做起，采取主动积极的审计监督态势，切实加强招标、采购工作审计监督，充分发挥内审的增值作用。切实履行审计监督职能，全程参与学校各类招标、物资采购、商务谈判工作，着重对招投标的合法性、规范性进行审计专业监督，从源头上保障工程项目和物资采购的质量、效益和效果。积极参与各类招标、采购、竞争性谈判、市场考察，切实履行审计监督职责。按照我处内部要求，参加招标的审计人员都及时记录招标情况，做好招标审计监督小结，定期归纳汇总，对于发现苗头性、倾向性问题都能及时与职能部门沟通提醒，促进相关工作的合规有效。这些工作的开展，对相关部门触动很大，职能部门提高了对这些工作重要性的认识，制定和完善了相应的管理制度，切实提高工作的规范性水平。在监督过程中，一方面重点对招标程序、评标办法、评标组织、评标程序等进行监督另一方面发挥专业判断力和经验，在参与中建言献策，促进招标规范和提高招标工作成效。2、加强工程及物资采购的验收监督，确保验收成效加强对工程关键工序和竣工验收的审计监督，加强对4/7物资采购入库、交付使用验收的审计监督，重点关注验收的制度设计，验收的组织、程序、措施、方法，规范验收报告，维护招标严肃性，实现招标目标效果。审计根据以往验收注意到的事项和掌握的情况，对每个验收项目确定审计观测点进行审计抽查，着重对容易出现舞弊和错误的环节进行监督检查，及时获取审计证明材料，指出存在问题和不足，督促整改和规范。审计处参与了国资处、总务处、基建办、后勤集团等部门组织的各类工程、商品采购、服务的验收工作，对部分项目审计处组织专业人员采取技术手段进行复验。对于发现的问题，我们及时取证，编制审计底稿，撰写审计报告，客观真实的反应实际情况，提出审计意见。三严字当头，扎实工作，切实做好工程审计，维护好学校经济利益对于工程审计，我处坚持严字当头，严格程序，严格管理，使得审计的成果能够经得起检验。1、采取有效手段，把审计监督职能嵌入到工程项目管理的全过程，力求造价合理，提升管理水平。我处对土建、修缮、改造等项目不仅做到审定造价要合理，维护好学校经济利益，更为关注学校在项目管理有无存在薄弱环节和不足之处。不仅对施工单位的施工过程进行审计监督，还特别关注设计、监理、审价等社会机构5/7的服务质量，尤其是对监理旁站工作的审计监督不仅要求社会审价机构要出具工程造价审价报告，还要求其对学校工程项目管理提出管理建议书不仅关注项目管理部门工程管理的规范性和严谨性，还注重项目实施的效益和效果。针对项目招标、工程管理、工程变更、工程设计和监理等方面存在的缺陷和不足提出有针对性的审计建议，有效促进建设项目管理水平的提升。2、加强审计抽查力度，确保审计质量在具体审计实践中，审计人员依然坚持开展现场测量、抽查、核对、问询等审计调查方式，确保审计数据的客观、准确，审计结果的公平公正，维护学校的权益。审计人员必须把工作结果以书面的形式记载下来，存入档案，确保数据来源的可溯性，也促使审计人员深入现场，认真测量，准确记录，客观反映。这项工作的开展对施工单位的触动比较大，这种做法就是要表明了学校审计坚持实事求是，客观公正的审计原则，推动相关管理部门规范、严格管理，进而形成管理合力，更好的维护学校利益。四探索对科研经费使用及管理的审计监督随着学校深度融入地方经济，我校科研与经济建设的联系不断加强，承担的科研任务日益增多，资金来源渠道多样，经费总额年年上升，按照上级有关精神，结合学校管理要求，我们重点关注科研经费开支的真实性、合理性、6/7有效性，就项目管理费、劳务开支、业务费等支出是否按照项目申报书中科研经费预算方案开支，是否存在截留、挤占、挪用科研经费等情况与相关部门进行沟通。对10余项国家、省级科研项目及时出具审签意见。五加强制度建设，切实提高审计工作水平为了规范审计管理，推动审计工作的法治化水平，提高审计工作的透明度，规范权利运行，加强自我管理，我处将2016年确立为“规章制度建设年”，通过制度化建设来推动审计工作向纵深开展。今年我处研究制定了安徽工程大学建设工程竣工决算审计实施办法、安徽工程大学经济责任审计规定、经济责任审计联席会议管理规定、干部离任经济事项交接规定、委托审计管理暂行办法、聘请外部人员参与审计工作管理暂行办法等6个规范性文件。力争做到凡审计工作涉及到的领域，都要做到有章可循，要通过制度化建设来推动审计工作向纵深开展。六探索审计结果公告模式，促进审计成果利用我处注重推行审计结果公告，及时将审计成果采取适当的方法在一定的范围内公告，主动接受监督。坚持把审计公告作为提高审计质量、发挥审计整体功能成效的重要抓手，作为增强审计工作透明度、促进审计成果利用的重要渠道。今年我处将项目审计结果以文件的形式通过电子政务发送给到校领导、相关部门、管理人员。审计公告的7/7实施有力的促进了审计质量、效率、服务水平提高，使得审计成果得到切实有效的利用，促进审计“免疫系统”功能的发挥。七加强队伍建设加强审计干部思想建设，提升思想道德素质，努力培养审计干部牢固树立科学的审计理念，增强职业责任感和使命感。加强干部业务能力建设，增强依法审计能力，不断提高审计干部的实战能力，不断提高审计干部的创新能力。加强审计干部作风建设，扎实开展群众路线教育实践活动，广泛征集意见和建议，力求通过补足“短板”，使审计干部的宗旨意识更加坚定，审计职责