物料盘点管理制度

材料库存管理系统1.0目的为加强公司库存资产的管理，准确掌握库存物资，确保公司库存资产的安全、完整和准确，及时、真实地反映公司库存资产的平衡和利用状况，便于公司库存资产的更加规范、制度化的盘点，并为财产成本核算提供依据，特制定本制度。2.0适用范围公司各种材料的库存，包括主辅原材料、备件、建筑材料、燃料、在制品、半成品、成品等。不包括固定资产。3.0责任3.1物资装备部负责组织整体盘点，领导盘点工作，进行库存物资的周期盘点。3.2财务部负责在年中、年末发起全面盘点，取出盘点盘，审核盘点损益调整，定期或不定期盘点盘点。3.3董事长负责审核损益调整的批准。3.4用户部、设备部、机电车间及相关部门负责协助盘点。4.0管理系统4.1库存方法4.1.1公司有以下四种盘点方法(a)定期进行全面清点；(b)周期计数；(c)突击盘存；d)月末库存。4.1.2定期全面盘点，又称全面盘点，由财务部发起，物资装备部牵头组织，在年中、年末进行全面盘点。4.1.3周期盘点是指物资装备部盘点员每天按顺序进行盘点，每两个月至少完成一次周期盘点。4.1.4突击盘点，又称不定期盘点，由财务部根据需要派人对关键材料或容易出现问题的材料进行临时突击盘点。4.1.5五月底盘点：指每月月底盘点有价物料，以审核其消耗情况。4.2定期库存4.2.1定期综合盘点应静态进行，即凡能停止生产的，应尽可能停止生产进行盘点，所有物料不得进出仓库。4.2.2财务部应在定期全面盘点前3天编制盘点计划安排表，并报董事长批准后，由物资装备部牵头下发至相关部门，并组织盘点实施。盘点时间应尽可能选择在生产淡季和节假日，以不严重影响生产为原则。4.2.3库存前准备在4.2.3.1生产或使用材料的部门应将所有剩余材料归还其仓库。如果半成品或材料已经制成，不能返回仓库，他们可以留在他们的部门进行库存。在4.2.3.2进行实物盘点前，为便于盘点，仓库管理人员及其他相关人员应对货物存放场地进行清理整顿，仓库材料按照“5S”活动中的整理整顿标准进行。4.2.3.3仓库管理人员将把所有的文件、单据和账簿安排到位。借出的材料应回收或出具补充文件。未记录、签发或注销的文件应予以记录。4.2.3.4仓库管理人员将呆滞物料、不良物料和废料与一般物料进行了区分。在4.2.3.5，物资装备部召集所有库存领导召开库存协调会议，分配库存工作并培训库存规则。4.2.3.6准备了适当和准确的测量工具、钢笔和其他必要的工具。4.2.4关闭账户当4.2.4.1的盘点正式开始时，材料的接收和交付被暂停，所有账户被冻结。前提是库存日期之前的所有收发单据都要入账。由于材料确实紧急，4.2.4.2只能在执行副总裁批准后才能获得材料。然而，这在4.2.6.4，绘制盘子的人也可以由财务部委托给公司的高级管理人员，但不能委托给与绘制盘子的部门相关的人员。4.2.7库存结果4.2.7.1盘点完成后，财务部收回所有物料盘点表，这是盘点的原始记录。收回后，应妥善保管，以备核对账目和卡片。在4.2.7.2，财务部将通过库存账户核对从库存中获得的库存材料的实际数量，并编制物料盘点表，注明实际数量、账户数量、损益、差异原因说明及处理方法等。4.2.8库存结果的处理4.2.8.1的盘存完成后，应对照计算机账户的盘存核对实际盘存。如发现账目不一致，应查明原因并进行分析。如果物料在4.2.8.2发生干耗或吸湿溢出，且在合理范围内，经财务部负责人审核后，可进行相应的账务处理。这种材料不适用。如果4.2.8.3遭受人为泄漏或增长率超过合理范围，将追究相关责任人的责任。4.2.9账户转账4.2.9.1财务部将物料盘点表报告给董事长，由董事长审核损益。批准后，调整相应的计算机书号。4.2.9.2仓库管理员和各部门物料经理应按照指示更换相应的帐卡，以确保帐、料、卡一致。4.2.9.3存货盘点完成后，财务部确认并通知可以结账，生产可以正常运行。4.2.10库存中的注意事项从4.2.10.1盘点开始到工作结束，每组所有盘点人员都在盘点负责人的指挥和监督下。盘点过程中不准请假，所有相关人员不得擅自离岗。4.2.10.2盘点中使用的文件和报表中的所有字段都应填写标准化的数字，这些数字易于识别，未经允许不得更改。如确有错误，应在原编号上打“/”号，并将修改后的编号写在最上面并签名，否则追究责任。4.2.10.3的所有库存数据必须基于实际库存、规模或转换后的实际数据，不能基于推测数据或伪造的数据记录。如果4.2.10.4的账户和卡片上的数字可以通过修改无印章或无签名的凭证进行核对，财务部门应进行讨论和处理。4.2.10.5暗中隐瞒材料，逃避盘点，并根据相关规定受到严厉处罚。盘点员有权检查任何可能在4.2.10.6收集材料的柜子或容器，相关人员必须配合。4.3周期库存4.3.1物资装备部盘点员每天按区域和订单盘点仓库物资。4.3.2循环盘点在日常工作中进行，是一种动态盘点。库存期间不需要停止仓库操作。4.3.3周期盘点主要检查账户、卡片、货物是否一致，各种入库手续是否齐全。在物料盘点表记录库存。4.3.4每两个月至少完成一次循环计数。4.3.5如账目与材料不符，应及时查明原因。如果用户部门没有发出出库单，立即找到相关用户部门进行申请。对未办理入库手续的，应督促其办理入库手续。如果是短仓，应在处置前报公司领导批准。4.4意外库存(不定期库存)4.4.1财务部根据实际情况，派人对关