论我国保险公司的风险管理)

论我国保险公司的风险管理11:35保险研究【大中小】【印刷】【需要纠错】摘要保险公司风险管理是一种风险识别、测量、控制的技术方法，其目的是直接有效地推进组织目标的实现。 风险管理包括风险识别、风险分析和风险度量。 目前我国保险公司的风险管理呈现以下现状。 人寿保险公司业务的核保险不完善，担保风险突出的汇率过于标准化，投资风险显着的资产总量增加，但结构不合理的核保险赔偿制度不完善等。 针对内部经营风险可以采取加强资产风险管理、完善核保险制度、加强汇率管理等方法。 可以针对外部风险转换经营构想，加快人才培养，积极调整产品结构等方法。 在经济全球化、金融一体化迅速发展的今天，保险公司面临的风险越来越大，我国保险公司从物质和观念出发，必须为今后在中国保险业全面推进综合风险管理做好充分的准备。一、保险公司风险管理的内容和特征保险公司风险管理是风险识别、测量和控制的技术方法，也可以指经济主体降低风险负面影响的动态连续过程，其目的是直接有效地推进组织目标的实现。 保险公司风险管理的整体目标是实现企业价值最大化，企业价值最大化是通过风险成本最小化来实现的。(1)保险公司的风险管理包括风险识别、风险分析、风险测量保险公司的风险识别必须从风险源、损害目标、危害和危险因素四个方面开始1、通过风险源的识别可以分析保险公司面临的外部环境风险，通常包括物质环境风险、社会环境风险、政治环境风险、法律环境风险、技术环境风险、经济环境风险、金融环境风险等几个方面，这些是保险公司风险管理的重要组成部分，也是外部吗？2 .通过识别风险目标，认识到保险公司的主要损害目标是金融资产还是人力资本3、通过识别各经营环节风险造成的损失，可以明确保险公司的销售、担保、定价、请求和投资风险与危害的关系，形成了保险公司的内部经营风险。 对保险公司来说，风险带来的最大危害是企业的破产，此外，风险背离保险公司的实际收益和预期收益而受到损害，或失去额外收益的结果也是保险公司的危害4 .从危险因素开始，保险公司可以结合保险经营的各个环节进行风险分析。 担保风险主要是因为被保险人的反选择和道德风险和外部环境的作用，保障可能条件弱化的影响越来越严重。价格风险的发生主要是打破了保险价格的基本原则，保险人支付的赔偿金和营业费用，无法在汇率水平上弥补合理期待利益的必要是保险请求风险。 审查发票，委托请求代理人确定赔偿责任和金额，利用请求人的素质、融通性进行赔偿的5个方面可能导致损害的投资风险，来源于与安全性、流动性、收益性相反的保险资金运用原则，保险投资后形成的金融资产组合结构的风险受外界环境的影响很大，其中利率风险(二)保险公司风险管理方法包括损失管理和损失融资保险公司风险控制方法的目的是为了改变保险公司的风险状况，保险公司回避风险，防止损失，努力减少在发生损失时风险对损失的负面影响。 保险公司内部的经营风险根据各个环节的特征可以采用不同的风险控制方法，普遍适用的方法是防止损失和减少损失，该方法的核心内容是保险公司内部控制制度建设的保险公司外部环境风险也适用防止损失和减少损失的风险控制方法，该方法的核心内容是保险合同的限制条款保险公司风险融资方法的目的是为保险公司的损失支付赔偿金，负担损失的财务结果。 保险公司转移风险的方法有再保险转移和非再保险转移两种：保险公司的再保险转移约定由再保险公司承担损失造成的财务负担，保险公司的非再保险转移不是风险受益人通过法律登记的再保险人，而是保险公司损失后其他机构承担财务结果保险公司的风险融资决定大多数是自我保留风险和转移风险在一定程度上的结合。 留下风险的条件是保险公司具有承受与风险相关的最大损失的能力，充分的能力是保险公司的金融资产的偿还能力。 如果对风险的控制能力低或者没有控制能力，保险公司选择转移风险(外部环境风险)，如果对风险的控制能力强，保险公司选择自我保留风险(内部经营风险)。 高额外费用和交易成本提高了保险公司选择自留风险的可能性，但如果风险接受者提供的服务更有效率，转移风险的成本低于自留风险，保险公司就选择转移风险。 自留决策有必要在增加自留风险带来的收益和增加不确定性带来的期待成本两方面进行基本权衡。 保险公司的最佳自我保留风险和再保险转移的决定，是合理地自我保留可预测的损失，再保险可能对偿还能力产生重大影响的损失，对于拥有充分分散股票持有者的保险公司，再保险转移和再保险转移都不能降低资本的机会成本，转移风险是保险公司的价值再保险转移对保险公司预期现金流的影响是，通过支付附加保险费减少预期现金流，降低保险服务成本，减少新的融资可能性，减少财务困境的可能性，减少预期税收，增加预期现金流。保险公司风险管理的最后一步是监测和评估风险管理的决策，实施综合风险管理。 主要是，1 .保险公司必须解决集中管理和分散操作的关系。 大型组织分散的保险公司的方法，损失管理由当地部门分散处理，损失融资由总公司集中处理。 保险公司的风险管理活动是一个综合功能，必须在董事会一级进行监视和协调。 2 .保险公司风险管理决定的手段是信息管理，风险交流，风险管理信息系统， 3 .通过与第三方机构签订合同，获得所有必要的服务，可以实施保险公司的风险管理决策。4 .评价风险管理决策的核心是决策的效果，通常的证据是损失比率的倾向，许多综合风险管理措施是长期的活动，因此，风险管理决策的核心是决策的效果。 评估风险管理决策可能需要花费时间，风险成本是另一个通用的评价标准，保险公司的风险成本包括为了风险和不确定性而必须支付的所有费用，不仅包括直接成本，还包括间接成本。二、我国保险公司风险管理现状分析(1)我国人寿保险公司的内部经营风险主要表现出来1、我国人寿保险公司业务核保险不完善，担保风险尚显着，主要重视业务发展轻业务质量，重规模轻利益现象尚显着的核保险制度不健全， 核保险管理不完善，核保险人素质差，核保险队伍建设不足，道德风险越来越严重，经常发生被投保人或保险人骗，隐瞒已存在的风险，故意捏造保险事故的现象。2、我国人寿保险公司的汇率管理存在问题，价格风险也严重，主要是汇率过于标准化，不符合实际情况的汇率管理高度统一，不利于引导保险公司专业经营的汇率审查程序复杂，不适应业务发展和市场变化需要的汇率执行中3 .我国人寿保险公司的利害损失风险长期存在，主要是盲目追求业务规模、经营体制上的弊端，因此专业技术管理者不足的风险因素在短时间内难以完全变化。4、我国人寿保险公司的投资风险显着，主要原因是历史形成的注销帐户严重，违反资金运用的问题依然存在，保险资金的运用途径狭窄，新的人寿保险产品过分强调投资收益可能引起投保人的信用危机，这些风险(二)我国生产保险公司的内部经营风险主要表现出来1、中国产保险公司保险费增长过快的表外风险严重，主要是中国产保险的基层公司有业务轻管理、规模轻利的倾向，业务员缺乏风险意识和利益观念，追求任期内的业绩不采取长期的风险控制措施。2、我国生产保险公司资产风险日益突出，主要表现为资产总量高速增长，但结构不合理，隐瞒泡沫，增长方式原始，高利润资产所占比例非常小。 同时，由于资本经营机制不规范，资金结构风险也显着，主要资产结构配置不合理，资金使用中的机会成本浪费现象严重，在经营机构的设置方面特别显着，缺乏明确的资产负债管理目标，资本市场和投资渠道的调查论证不科学，制定投资决策的长官的意志很明显3 .我国生产保险公司的核保险赔偿制度也不完善，保险索赔风险显着。 主要是违反授权规定的担保保险请求权擅自接受担保损害请求的现象依然存在，发生违反担保实务规范盲目接受担保的现象，违反保险法和监督规定支付手续费的问题也很明显，业务中的逆选择和过剩担保风险一直存在， 夸大虚构保险事故进行保险欺诈的案件数量和金额有迅速上升的倾向，保险索赔人素质不高，或者缺乏一定的职业道德，各种人情赔偿金等会增加生产保险公司的经营风险。4 .我国生产保险公司的信用风险越来越严重，主要是应收保险费越来越多，证书收据的管理混乱，引起保险知识不足导致保险无法偿还的风险。三、提高我国保险公司风险管理水平的措施(一)保险公司可以控制和预防内部经营风险的措施1、加强资产风险管理，建立宏观和微观风险管理模式，形成资产风险管理系统定期召开风险管理会议，开发将资产风险管理贯彻日常业务的风险管理软件系统，利用VAR风险分析模式进行资产风险分析。2、完善核保险制度，控制担保风险，兼顾规模和利益，坚持展示业和管理同步的经营思想，加强业务质量评价，制定利益相关评价指标，完善以这些指标为经营者业绩评价重要依据的核保险制度，加强核保险管理，科学设定核保险权限， 提高核保险人员的素质，改善实施资格审查的核保险条件，提高核保险技术，提高电子化、信息化、网络化的工作水平。3、加强汇率管理避免价格风险，建立和实行等级管理制度，根据不同种类的业务规模、经营期限、风险程度、技术要求，实施不同的汇率管理方法，分别实施标准汇率、审查汇率、申报汇率和自由汇率的差异汇率制度建立和实施体现保险人差异的汇率检查制度，尽快延长保监会各地监督机构，合理确定检查要素，符合依法处理检查中发现的违反行为的现阶段保险业务发展的要求，切实涵盖汇率管理的各方面和各环节4 .要加强道德风险的防范和管理，应该提高代理人的风险防范意识，建立代理人保证质量的评价体系，建立和强化理赔通报制度，提高全民的法律意识和道德水平。(二)对保险公司无法解决的外部环境风险的措施1 .经营者必须单纯从追求业务规模、市场份额转变为以经济效益为目标，同时改革现在的一级法人会计体制，对分公司实施子公司化经营，将其经营结果直接关系到企业经营者和员工的利益。2、加快人才培养，在短时间内培养理解人寿保险、理解经营、管理的经营者，按照人寿保险自身的内在规律经营管理人寿保险公司。3、积极调整产品结构，大力发展低定额利、非利率敏感型产品和资产管理型产品，大力发展保障型产品，提高保险公司收益水平。4 .实施财务再保险，提高风险转移效率，扩大能保证风险的范围，直接将风险转嫁到资本市场，利用资本市场的直接融资增强担保能力。5、加强内部资金管理，聘请专家，提高时间效率意识和资金运用成本意识，采用先进的资金管理手段，提高资金收益率。6、加强业务管理，严格保证核赔偿，提高业务质量，防止和控制风险，加强从风险管理和控制中直接提高利益水平的人员培训，简化团队，提高劳动生产率，降低管理成本，加快建设提高间接利益水平的信息系统，减少环节7、积极推进长期人寿保险业务再保险的实施，对以前的高预约利率业务采取鼓励退保和转卖保险的措施。8、利用国家降低销售税的优惠政策，争取国家给予更多财政、税收、投资的政策支持。四、我国保险公司风险管理的未来发展方向在经济全球化、金融一体化迅速发展的今天，保险公司面临的风险越来越大，风险范围越来越广，超越了国界。 在这种背景下，分别测量和管理过去各种风险的旧方法显然不适应现在的发展现状，也不适应未来风险管理的发展方向。 目前，在国际保险领域，未来保险公司的风险管理发展方向必须是全面的综合风险管理。 全面综合风险管理的中心理念是建立严格的过程，对保险公司面临的所有风险进行一贯性、准确、及时的测量，分析总风险如何分布在交易、资产组合和各种经营活动的范围内， 在分析如何对不同类型的风险定价、合理配置资本的同时，还在保险公司内部设立了专业部门的风险管理部门，着力于风险的防范和解决以及由此的成本消化。 目前，许多大型跨国保险公司积极推进这一风险管理体系，取得了很大的效果。 但是，与海外相比，中国的保险公司在风险管理上有很大差异。 这一差距不仅体现在风险识别、定量测量和管理的技术和方法上，也体现在风险管理基础设施建设和人们对风险的防范意识上的差距上。 中国经济在世界经济体系中，特别是中国加入WTO后，中国的保险公司会走出国门，参加世界市场竞争，面临比国内市场更大的金融风险和经营风险的挑战。 因此，在这种情况下，适应国际保险业风险管理发展的新趋势，理解和掌握国外先进的风险管理理念和思想体系，积极借鉴国际保险业成熟的风险测量和管理技术，建立和健全我国保险业风险防范体系，是中国保险业现在和从目前中国保险业的发展现状来看，综合风险管理体系实施和推进的条件和时机还不成熟。 但是，为了在尽可能短的时间内全面提高中国保险业的风险测量、控制和管理水平，缩短与海外保险公司在这方面的差距，提高国际竞争力，我们要从物质和观念上，为今后在中国保险业全面推进综合风险管理做好充分的准备。 首先，我们要积极开展综合风险管理的研究，根据国情选择几家保险公司进行综合风险管理的试行，为