个人借款和预付款管理规定

个人贷款和预付款管理条例一.目的：1.1加强对个人现金借款的监督控制，减少现金流出，明确个人借款的使用范围，规范个人借款使用程序。1.2加强对预付款的监督控制，减少现金流出，明确预付款的支付范围，规范预付款使用程序。1.3减少公司资金的无效占用，及时满足工作需要。二.服务范围：集团公司三.工作分工：3.1备案制：各公司确实列出需要借用的人员名单，由各公司总经理审核，集团总经理批准，财务记录，财务根据记录员审核借条。3.2各部门根据工作需要报告借入和预付款计划，处理使用批准。3.2审核各公司财务部，经各公司总经理批准，完成后借款、预付款、借款人使用的贷款立即偿还，核销取款手续。本平台自实施之日起20天内，各部门将违反本管理规定的贷款和预付款全部退回财务，或尽快采取相关程序取消个人账户或预付款。四。程序说明：4.1个人贷款：原则上个人完全不处理借入业务。但是，根据业务需要，不能通过转账结算或信用卡结算的情况下，以下结算范围可以去金融获得现金贷款。1、不能使用信用卡透支消费的差旅费贷款及其他特殊情况下，个人不能临时支付。2、集团总数批准了各公司应借入的人员，已列入财务。3、借款限额不得超过本人工资限额3万韩元。借款负责人应按照以下程序办理借用、发行手续。4.1.1借款人处理借条，在借条后附上此借款费用详细信息，注明现金借入、偿还时间，并签署此借款金额，由金融部通过在线银行向借款人指定的银行卡号支付，或直接支付现金。4.1.2借款人的部门主管对此次使用问题的实际合理性负责，并签署借款人的部门主管。4.1.3借款人在部门主管的签名下确认的借条，到各公司财务部审查。对出差借款金额、费用明细的合理性、财务账簿是否拖欠，进行审计，如果还没有偿还账簿上的欠款，则将账簿欠款馀额直接从此次借款额中扣除，然后确认借款额，归还各公司总经理批准。4.1.4各公司总经理根据部门主管和财务审查的借款书获得批准。4.1.5各公司的出纳根据审计的借条向借款人办理借入手续，借款人签署借条，将钱转到确认注释的银行账户，或直接支付现金(对周薪费提案，使用充值卡，并根据预算充值管理分项登记评价)。4.1.6在贷款人使用完毕后，约定偿还时间之前，及时处理费用批准帐簿。长期出差的旅客，出差回来后5天内必须获得费用批准，财政部应根据批准完成的费用申报单结算，向借款人开发票，清洗个人负债。4.1.7各公司的财政每月5日以前按借款人的借款余额在集团内公布，对未按规定按时偿还的人员，由人力资源部帮助，财政直接从其工资中扣除。4.1.8个人借入清理责任部门各公司财务部门、其他应收款不允许超过承诺偿还期限的个人借入的存在。4.1.9以下费用不再处理贷款批准：在信用卡信用卡信用额度内可以用卡结算消费的事业等，公司不得贷款。个人去银行办理信用卡(借记卡)，先用信用卡消费，在信用卡免息期限内及时到财务部门办理结算手续，然后进行信用卡报销。推荐信用卡：建设银行、投资银行(适用于国内、海外多个国家/地区)。4.2预付款：原则上不处理供应商或客户的预付款业务。但是，业务需要时必须处理预付款，负责处理预付款的人员必须按照以下程序办理预付款程序。4.2.1要处理预付业务，双方必须签订合法有效的合同，在合同中明确预付比例。4.2.2预付款比例不得超过合同总额的10%，限额不得超过10万元。4.2.3我方应严格按照合同执行，严格执行合同进行要求，当对方不能按照合同进行提供义务时，及时向总经理书面报告；4.2.4如果合同条款具有预付款条件，所有者必须在合同签署前在合同审批单上特别注明，详细说明提前支付的原因。4.2.5如果有预付款，但不能实际签订合同，则应通过个人借用方式借钱，跟踪和整理借款人。4.2.6处理预付款的部门将通过部门负责人的签名确认，并报告财务部，讨论签署的合同、合同履行进度、前项是否清算等，然后确认签名，转交给总经理。4.2.7总经理根据各部门的审查情况进行审查批准。4.2.8各公司的财务根据批准的预付凭证处理支付金额的预付。4.2.9各公司财务到每月5日为止，根据预付款余额在集团内部公布，并及时处罚未按规定结算的人。4.3核准权限4.3.1个人借款限额超过本人每月工资限额的借款业务，各公司需要借款人申报，由各公司总经理审核，经集团总经理批准。4.3.2具有预付款项目的合同审批权限由组一揽子经理审批，没有合同的所有预付款业务由组一揽子经理审批。4.3.3各公司总经理批准了批准申报人个人借入、按合同预付业务的批准权限。V.评估：个人借款5.1借款人的部门主管应严格审查借款文件的正当性、合理性，并保证借用用途为真，借款人应当以本人的亲笔签名，对借据，由他人代为签名，代理人承担同等偿还责任，取消后续借款资格，同时，负责人将处以100元、部门主管50元的处罚。5.2借款人未按规定按时偿还，每月由各公司财务部门提供名单，按拖欠金额的105%从人力资源部扣除工资，其中5%作为超额期间的未付款罚款支付。5.3财政部对前项不明确的借款人原则上不能再借用。否则处罚50元/笔。预付款：5.4各公司业务人员要求提前支付，在收到商品后，应立即催促客户开发票，如果在收到后15天内没有开发票，则警告有关经营者一项处分。如果预付国内在7天内(香港转运27天内)没有收到货物，工作组应立即向部门主管反馈，由部门主管进行跟踪整理。预付的部门负责人严格执行合同规定的处理，严格跟踪合同执行进度，产生呆帐准备金，负责人承担10%的损失。5.5要确定在每月5天之前