中级《银行管理》知识要点

中级银行管理知识点第一章宏观经济和金融环境1.在我国的经济政策体系中，有个“五大理念”的新发展理念，即创新、协调、绿色、开放和共享。2.共享是中国特色社会主义的本质要求。其内涵包括全面共享、全方位共享、共建共享和渐进共享。3.发展的主线33，354规定了测量的结构改革。它的最终目标是满足需求。其主要重点是提高供应质量。根本的办法是深化改革。4.宏观经济政策的总体思路是“五大政策支柱”，即宏观经济政策要稳定，产业政策要准确，微观经济政策要灵活，改革政策要扎实，社会政策要有后盾。5.财政政策环境积极财政政策的有效实施；努力推进“三对一降一补”；深化财税体制改革；我们将稳步推进民生发展。6.长期贷款的一般期限为1-3个月，通常以抵押方式发放。合格抵押品包括信用等级高的债券资产和优质资产。7.中期贷款以质押方式提供，政府债券、央行票据、政策性金融债券、高级信用债券等优质债券作为合格质押品提供。第二章监督概述1.银行业监管的目的是促进银行业的合法稳定运行，维护公众对银行业的信心。具体目标：通过审慎有效的监管保护存款人和消费者的利益；(2)透过审慎有效的监管，增强市场信心；(3)通过宣传教育工作和相关信息披露，提高公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和理解。努力减少金融犯罪，维护金融稳定。2.监管理念管理法人、风险、内部控制和透明度。3.风险管理主要基于三个原因：监管资源稀缺；(2)银行风险的外部性；前瞻性风险监管。4.提高透明度有三个主要原因：促进市场限制；(2)与银行监管相辅相成；(3)有助于增强市场信心。5.良好的监管标准：促进金融稳定和金融创新的共同发展；(2)努力提高中国银行业在国际金融服务中的竞争力；(3)科学合理地限制各种监督，有的作为，有的不作为，减少所有不必要的限制。(限制原则是法律原则和效率原则)；(4)鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监督者和被监督者都要实行严格、明确的问责制度。高效、经济地使用所有监管资源。6.对被监督者的问责：双向问责和两级问责。7.监管资源包括：人力资源、金融资源、信息资源、国内外监管机构。8.根据监管水平，商业银行的风险监管指标分为三类：监管、监控和关注。9.监管指标包括：资本充足率监管指标、信用风险监管指标、流动性风险监管指标、市场风险监管指标、操作风险监管指标。10.资本充足率监控指标包括：资产充足率和杠杆率。11.监管资本包括一级资本和二级资本，其中一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。12.核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险公积、未分配利润和可计入的少数股东资本。13.其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)，以及可计入的少数股东资本部分。14.二级资本包括二级资本工具及其溢价。超额贷款损失准备金；少数股东的资本可以部分计入。15.资本扣除项目主要包括商誉、ot18.对于超额贷款损失准备金：如果商业银行采用加权法计量信用风险加权资产，超额贷款损失准备金可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%。(2)如果商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产，超额贷款损失准备金可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0.6%19.最低资本要求。(中国)核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%20.核心一级资本满足2.5%的储备资本要求和02.5%的反周期资本要求。21.国内系统重要性银行的额外资本要求是风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。22.正常情况下，中国对系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。23.杠杆率是指商业银行持有的一级资本和商业银行调整后的表内和表外资产的余额。商业银行在合并和非合并资产负债表上的杠杆率不得低于4%。24.杠杆率=(一级资本-一级资本扣除)/表内和表外资产调整后余额* 100%；25.表内和表外资产调整后余额=表内资产调整后余额(不包括衍生产品和证券融资交易)衍生产品资产余额证券融资交易余额表外项目调整后余额-一级资产扣减。表内资产调整后的余额是扣除相关资产准备或会计估值调整后的表内资产余额。26.信用风险监控指标包括：不良贷款率；拨备覆盖率和贷款拨备率；专注。相关性的总程度。27.不良贷款率是指不良贷款余额在全部贷款余额中所占的比例，不得高于5%。28.贷款拨备率是贷款损失拨备与各类贷款余额的比率，基本标准为2.5%29.拨备覆盖率为贷款损失拨备与不良贷款余额之比，基本标准为150%30.商业银行对前十名客户的贷款总额不得超过银行净资本的50%。31.商业银行对单个客户的贷款总额不得超过银行净资本的10%。32.商业银行对单一客户群的授信总额不得超过银行净资本的15%。33.商业银行对关联方的授信余额不得超过银行净资本的10%34.关联法人或其他组织集团客户授信余额不得超过本行净资本的15%。35.对所有关联方的授信余额不得超过银行净资本的50%36.流动性比率=流动资产余额/流动负债余额*100%(商业银行流动性比率不应低于25%)37.流动性覆盖率LCR=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出*100%(合格优质流动性资产是指符合低风险、易定价、价值稳定、与高风险资产相关性低、能够快速变现且无损失或损失最小的各种资产。商业银行的流动性覆盖率不得低于100%)38.同业市场负债依存度：一家商业银行的同业拆借资金余额不得超过该行负债总额的三分之一。同业市场负债比例=(同业存款、回购和销售)/负债总额*100%(目前上限为33.3%)39.商业银行累积外汇敞口头寸的比例，即累积外汇敞口头寸与净资本的比例，不得超过20%。40.商业银行的操作风险损失收入比，即操作造成的损失与前三期净利息收入加非利息收入的平均值之比，不得超过0.25%。指标类别指示器名称监管标准资本充足率核心一级资本充足率最低要求：5%，储备资本：2.5%，系统重要性银行的附加资本：1%一级资本充足率最低要求25%或更多流动性覆盖率100%或更多贷存比75%或更少银行间市场对债务的依赖不超过三分之一月末存款的偏差不超过3%市场风险外汇风险头寸总额的比例20%或更少操作风险操作风险损失收入比率低于0.25%41.信用风险监控指标包括：前十名客户的融资集中度、不良贷款偏离程度、表外业务垫款比例、不良贷款最终重组率、预计超过90天的贷款和不良贷款比例、新发放贷款的不良率、当年新形成的不良贷款率、贷款损失准备金充足率、资产损失准备金充足率、不良贷款处置回收率、单一国家风险集中度。42.前10名客户的融资集中度=信用余额/净资本*前10名客户的100%，该指标应小于50%。43.贷款损失准备的充足率=实际贷款准备/待提供准备*100%，该指标不应低于100%。44.资产损失准备充足率=信用风险资产的实际准备/待准备*100%，该指标不得低于100%。45.流动性风险监控指标包括：超额准备金率、10户最大存款比率、10户最大银行间整合比率、核心负债比率、流动性缺口比率、贷存比和外资银行分行跨境资本净流出比率、外资法人银行和中外合资银行跨境交易比率；46.核心债务比率=核心债务/总债务。核心负债=剩余期限超过3个月(含3个月)的定期存款和已发行债券的活期存款的稳定部分(等于过去12个月活期存款的最低价值)。47.市场风险监控指标包括：净利息收入下降的比例和回报突破的测试次数。48.净利息收入下降率=银行账户人民币利率上调200个基点对银行净利息收入/净资本的影响*100%。49.操作风险监控指标包括：一类案件风险率和二类案件风险率50.一类案件风险率=当年一类案件涉及金额之和/试点商业银行上报总资产51.盈利能力监控指标包括：资本利润率、资产利润率、成本收益比和净息差。52.资本利润率=税后利润/(所有者权益、少数股东权益)平均余额*100*折现系数。53.资产利润率=税后利润/总资产平均余额*100*折现系数。54成本收益比=(营业费用-营业税金及附加)/营业净收入*100%55.净息差=(净利息收入、债权和投资利息收入)/计息资产平均余额*100%*贴现因子56.资本监管的“三大支柱”。(1)第一个支柱：最低资本要求；(2)第二个支柱：监管机构的监督和检查；(3)第三个支柱：市场约束。57.巴塞尔协议三首次提出流动性监管的两个量化标准：流动性覆盖率；净稳定融资比率。58.联邦储备银行、联邦存款保险公司和货币监督局(OCC)共同负责对商业银行的监管。第三章市场准入、现场检查和非现场监管。1.行政许可实施程序：申请与受理、审查、决定与交付2.机构发展规划是市场准入前的一个重要环节。应注意以下几个方面：可持续发展、匹配风险管理、可行的商业模式和包容性服务。3.分配给各分行的营运资金总额不得超过总行资本总额的60%。4.代理终止分为解散、撤销和破产。5.董事(理事)和高级管理人员资格的终止包括撤销、失效、撤销等。6.现场检查包括全面检查、专项检查、跟踪检查、临时检查和审计调查。7.现场检查的作用：发现和识别风险、保护和促进、反馈和建议、评估和指导。8.现场检查的内容：经营活动的合法合规性；(二)资本充足率。(3)资产质量；(4)流动性。10.现场检查的一般方法：询问法、复核法、检查法、序贯检查法、缺失法、详细检查法、复查法和盘点法。11.现场检查分析技术：定性分析、定量分析、比率分析、结构分析、比率分析和趋势分析。12.现场检查程序：检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查文件整理。13.现场检查准备阶段：项目启动、检查小组成立、检查前调查和检查前培训。14.现场检查实施阶段的实施步骤：现场会谈、检查实施、定性评估和现场作业完成。检查方法包括：一般检查、现场检查、调查取证。15.非现场监督的作用：基本作用；风险识别和预警作用；指导现场检查；信息传递作用；持续监督作用。16.非现场检查的特点：非直接性；(2)注重个体法人与整个系统的统一；(3)注意静态和动态的统一。17.场外监管系统：基础信息系统；(2)风险监控和度量指标体系；风险评估和判断系统；风险预警系统。18.单一监管周期包括六个环节，包括监管计划的制定、日常监控和分析、风险评估、现场检查联动、监管评级和监管总结。19.商业银行的监管评级要素和标准权重：资本充足率(15%)、资产质量(15%)、管理质量(20%)、盈利能力(10%)、流动性风险(20%)、市场风险(10%)和信息技术风险(10%)。20.监管评级应遵循以下原则：全面性、及时性、系统性和审慎性。第四章监督强制措施和行政处罚1.中国对银行业金融机构的强制性监管措施包括：责令暂停部分业务，停止批准开办新业务，停止审批增设分支机构的申请；(二)限制资产转让。(3)限制股息和其他收入的分配。2.行政处罚原则：法律、公开、公正、公平的原则；(2)“双重处罚”原则(相关责任人员与银行业金融机构同时处罚)3.行政处罚的种类：警告；罚款；没收非法收入；责令停业整顿；吊销金融许可证；在董事(经理)和高级管理人员任职前的一段时间内取消其职务；禁止终生从事一定时期的银行工作。法律、行政法规规定的其他行政处罚。4.行政处罚的程序和实施：立案、调查、取证、审理、评议、听证、决定和执行等。5.行政复议的原则：法律审查、合理性审查、公开、公平、效率、便民、一级复议和最终公正原则。6.行政复议参与人：申请人、被申请人、第三人、代理人等。7.行政复议程序：申请、受理、审理和决定。8.复议决定包括：维持决定；履行决定；撤销、变更或者确认违法决定；赔偿决定。9.申请人对行政复议决定不服的，可以依法提起行政诉讼。10.行政诉讼参与人：当事人、共同诉讼人、诉讼第三人和诉讼代理人。11.行政诉讼：起诉、