试析担保物权信贷风险防范

1/7试析担保物权信贷风险防范担保物权，是指在借贷、买卖等活动中，为了确保特定债权的实现，债务人或者第三人以自己的动产、不动产或权利为标的而设定的，当债务人不履行债务时，权利人有权就该财产变价并优先受偿的一种限制物权。其中抵押权与质权是约定担保物权，留置权是法定担保物权。从风险的角度分析，担保物权的信贷风险主要体现在金融机构办理担保信贷业务中出现的贷款损失的不确定性。其包含两层含义一是贷款可能存在损失；二是这种贷款损失是不确定的，发生的时间不确定、发生的空间不确定,即在什么地点发生不确定；发生的过程和结果不确定，即损失程度不确定。物权法规定，物权法与担保法两者不一致的，适用物权法规定，可见物权法的法律效力高于担保法，在物权法刚刚颁布实施之际，农信社如何多角度分析担保物权形成信贷风险的根源，全力量探讨担保物权信贷风险防范措施；对农信社防范信贷风险、提高信贷管理能力显得尤其必要。担保物权存在的信贷风险一是担保合同无效的风险。原担保法规定主合同无效，担保合同仍有效。物权法规定，主债权债务合同无效，则担保合同无效。这一重大修改容易产生因主合同无效，2/7影响担保合同法律效力而形成信贷风险。二是担保物权行使期间与担保权生效条件产生的信贷风险。担保物权的行使期间与主债权诉讼时效相同，超过主债权诉讼时效，担保物权得不到法律保护，则主债权成为无担保债权。物权法修改了担保法中担保合同的生效条件，担保合同的生效不以担保物是否办理登记或交付为生效条件，即担保合同签订时生效，但担保权必须经担保登记才设立，担保物未经登记则会出现无优先受偿权风险，如以生产设备、原材料、半成品、产品、交通工具等进行抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立，未经登记，不得对抗善意第三人。三是担保权的实现条件与优先受偿权的限制产生的信贷风险。现行使用的担保合同实现条件是债务人不能偿还到期债务，物权法增加了约定情形为担保权的实现条件，与原担保法规定不同，容易在合同实际操作中产生信贷风险；优先受偿权的法律除外规定可能削弱担保物权的担保水平，如税款、民工工资、工程材料款等都会对担保物权构成威胁，削弱担保物权的实际偿还能力形成信贷风险。四是应收账款质押登记失效风险。按中国人民银行出台的应收账款质押登记办法，应收账款质押的登记期限最长5年，期限届满，登记失效；质权人办理登记时所填3/7写的出质人法定注册名称或有效身份证件号码变更的，质权人应当在变更之日起4个月内办理变更登记，未办理变更登记的，质押登记失效。登记失效的两种情形硬性规定，使日常贷后管理难度甚大，可能因查询不及时或管理不到位出现登记失效的信贷风险。五是担保物权中抵押权容易出现风险的几种情形。一是抵押合同免责条款保护抵押人不承担抵押责任出现的风险，如地震、台风、洪水等不可抗力出现时。二是婚姻关系真假和家庭共有非共有人是否真实签字形成无效抵押合同的风险。三是抵押权与租赁权对抗风险，由于两者期限不同，造成抵押权实现时实际价值受租金抵扣冲减出现风险。四是司法文书导致物权变更、设立、转让或者消灭形成抵押债权信贷风险，如法院裁定、判决、调解、行政征收。五是事实物权消灭形成的信贷风险，因合法建造、拆除房屋等事实行为设立或者消灭物权的，自事实行为成就时发生物权消灭，形成信贷风险。六是各类质押风险。以汇票、本票、支票质押的信贷业务，容易出现因票据无效产生风险，如票据大小写不一致，票据金额、日期、收款人名称更改等票据行为效力的信贷风险。质押股票、基金的市场波动及公司重大事项变动产生的价格与价值背离风险。股份质押的公司章程股东变更从而影响股份所有权结构变化风险。4/7担保物权信贷风险防范策略与措施一确保主债权债务合同有效。物权法规定，主债权债务合同无效，担保合同无效，担保合同是否生效，要根据合同法的相关规定来判断，所以必须特别注意防范合同法中造成合同无效的五项条款内容。二保障担保物权的诉讼时效及对第三人的对抗。在担保物权的行使期间，及时行使担保物权，注意中断诉讼时效，在主债权诉讼时效中断的情况下，担保物权的行使期间也相应顺延。无论对于何种担保物，均应办理担保登记，保证担保权的设立并能对抗第三人；同时要在担保合同中约定担保人协助办理登记的义务和违反诚实信用原则拒绝办理登记的违约责任，使主债权增加一道防御屏障。三细化担保权的实现条件，认清优先受偿权的限制。物权法区分了担保合同的生效和担保权的生效，故应充实担保合同的内容，切实保护债权人的利益，要将违约责任列为实现担保物权的情形。一是格式合同中注意完善担保物权实现的约定情形，如擅自处分抵押物、提供虚假资料、隐瞒真实情况等。二是注意区分担保物权优先受偿的几种限制，即税款、职工债权、建设工程款、船舶优先等款项在担保物权优先受偿权实现之前要先扣除。因此，办理贷款时，须要求抵押人提供近期的缴税凭证或者直接向税务机关查询有无欠税情况；以在建工程抵押或刚竣工的建筑5/7物抵押，应注意审查发包人是否拖欠承包人的工程款等事项。同时要将提供相关真实信息作为担保人的义务列入格式合同，并将违约责任具体化。四加强贷后管理中企业应收账款的日常监测管理，控制失效风险。一是积极催收应收账款，强化应收账款的日常管理，协助企业每收回一笔款项，必须从指定账户中划转到还款账户内偿还贷款，不可挪作他用；二是将企业新产生的应收账款及时变更登记为质押合同中的质押物；三是注意分析质押登记的应收账款中的坏账损失，特别是应收账款的账龄分析，提高坏账损失认定标准，及时增加其他质押物或变更其他物保、人保等担保方式，防御坏账损失造成的质押风险。五控制防范抵押权信贷风险的尝试。要求债务人、担保人参加人身及财产保险，建议尝试主债权合同保险，将主债权人列为保险第一受益人，降低抵押权免责出现的信贷风险；担保合同中将婚姻登记机关出具的婚姻证明（由信贷调查人员本人亲自到民政部门索取）列为合同附件，调查人员必须走访担保人社区居委会、物业小区及其左邻右舍核实婚姻关系真假事实；到房地产管理部门查询档案登记中是否有财产共有人登记、查验共有人的身份真实性，查询房地产部门抵押财产出租登记记录，加强抵押财产周边的调查走访，了解抵押物出租出借信息，避免租6/7赁权对抵押权的对抗；关注政府对抵押物地段的行政规划，留意行政征收、拆建公告及法院的裁定、判决公示，发现物权消灭风险，及时主张拆迁赔偿款、法院拍卖款实现债权，降低信贷风险。六培养专职信贷人员控制质押风险。票据涉及的内容广泛，票据法对票据质押有很多要式性的规定，专职信贷人员要专攻票据法，严格审查票据的合法性，防范票据效力风险；善于洞察资本市场的运动规律，防范股票、基金价格背离价值风险；擅长分析应收账款管理流程，防范坏账风险；应配备2名专职办理质押业务的信贷员，提高质押信贷风险防范能力。七注意物保与人保结合方式的运用。担保合同中要将物保与人保有机结合，物权法修改了担保法中关于物保与人保的责任顺序，物权法将当事人的约定置于最优先的地位，当事人可以在合同中约定由债权人选择本笔债权是由物保还是人保优先实现债权的权利