财政局预算科年度工作总结及来年工作打算

1/7财政局预算科年度工作总结及来年工作打算财政局预算科年度工作总结及来年工作打算一、XX年工作简要回顾XX年，在省财政厅预算处（预算编审中心）精心指导和局党组正确领导下，在局属单位和局内其他科室的大力支持配合下，我们认真贯彻全市财政工作会议精神，以机关作风整顿为契机，抓体制创新、抓制度完善、抓管理规范。一年来，预算科全体同志团结一心、克难奋进，紧而有条、忙而有序，较好完成了全年各项工作任务。（一）财政收入圆满完成。年初，结合经济社会发展需要，在认真分析收入有利条件和不利因素的基础上，合理确定了财政收入目标，及时会同国税、地税部门以荆财发XX31号文进行了分解落实。预算执行中，一方面与征管部门密切配合，严格依法治税，认真贯彻非税收入收缴规定，另一方面加强预算执行动态分析，查找和研究收入征管中存在问题和薄弱环节，适时向领导提出意见和建议，保证了财政收入均衡入库和稳定增长。同时，根据财政部、省财政厅文件精神，及时汇报并调整财政收入统计口径，为各级领导和社会各界分析财政工作提供了准确的政策依据。XX年，全市地方财政总收入完成2/7293486万元，占年初预算266060万元的，比上年增长。全市地方一般预算收入完成120639万元，占年初预算114020万元的，比上年增长。其中，市本级地方一般预算收入完成46278万元，占年初预算43440万元的，超收2847万元，比上年增长。（二）财政支出有保有压。一是结合年初预算财力不足，留有缺口的实际，坚持“保压并举、有促有控”，进一步调整和优化支出结构，在保工资、保运转、保稳定的前提下，把更多的资金投向公共服务领域，加大财政在社会保障、公共卫生、科学技术、政法经费保障和社会主义新农村建设等方面的投入。二是会同行政政法科对市直规范公务员津贴补贴资金进行认真测算，按照确定方案，积极筹措资金，按时保证了津贴补贴的兑现。经初步算账，XX年市本级实现了真正意义上的收支平衡。（三）部门预算不断深化。按照省厅要求，围绕局党组年初确定的工作目标，加大市直部门预算改革力度和对县（市、区）指导、督促力度，进一步深化了部门预算改革。一是制定XX市市直部门预算编制规程，完善了部门预算编制工的政策和口径，严格执行“两上两下”编制程序，推广使用“E”财部门预算编制软件；二是将日常公用支出细化到12个子项目；三是完善项目库管理制度，将涉及项目支出的有关法律法规、文件、会议纪要汇编成册，对XX年的项目支出及时进行细化，并将细化情3/7况上报市政府、市人大；四是主动到党政部门，公检法司机关，农业、教育、科技、社保等重点保障单位深入调研，听取意见，变“关门预算”为“开门预算”，变一家编为部门共编，部门预算改革工作得到各方理解、支持和谅解。五是按照财政政务公开的要求，及时将XX年市直有关部门的部门预算在网上进行公开，并对县（市、区）部门预算网上公开情况进行考核、验收；六是对市直72个部门、200多个预算单位的财务人员进行“部门预算编制方法”培训，提高单位编制水平；七是按照人大、审计的要求，立足一个“早”字、力争一个“细”字、力求一个“实”字，及时启动了XX年市直部门预算编制工作，做到编制中每一环节进展情况及时向市人大财经委、市审计局汇报，自觉接受人大、审计监督。目前，XX年市直部门预算已经市委常委会、市人大会通过，着重体现了以人为本、倾斜民生和服务发展，得到市领导肯定。（四）财政体制进一步完善。XX年，我们把财政管理体制创新，作为履行财政职能，支持城乡经济建设和社会事业发展的一项重要举措。一是根据市委常委会议纪要XX4号精神，完善了荆门经济开发财税政策，拟定了市对开发区实行“划分范围、单独核算、核定基数、收支挂钩、滚动发展、一定五年”财政管理体制。二是根据“两会”期间人大代表的建议、政协委员的提案和东宝、掇刀两区的要求，考虑原体制运4/7行中暴露出的收入混库、新办企业结算政策难以把握等一些问题，我们在充分征求各级、各部门和部分人大代表意见、建议的基础上，借鉴周边地市作法，结合我市实际，我们在认真调查，反复测算的基础上，拟定了关于进一步调整和完善市区分税制财政管理体制方案，目前，已经市长办公会和市委常委会通过，市政府以荆政发XX34号文印发了关于进一步调整和完善市区分税制财政管理体制的决定，市财政局、市国税局、市地税局、人行XX市中心支行以荆财预发XX4号文印发了关于进一步调整和完善市区分税制财政管理体制后有关预算管理问题的通知，其他相关配套文件也正在拟定中。新体制与原体制比，主要调整以下内容一是调整市区固定收入范围。市直固定收入范围由原石化、电力、啤酒、水泥等12家重点企业增值税、消费税、企业所得税3个税种的收入，调整为原保留的12家重点企业实现的除耕地占用税、资源税以外的各项税收收入和教育费附加收入，跨区统一核算企业（如金融、保险、证券、烟草、石油、信息产业）实现的各项税收收入，以及市集中征管、不易分清属地的车船税。同时，市直固定收入范围内的行业和企业改组、改制、合并、分设、更名、搬迁，设立分公司、分支机构或直接控股的企业，其税收收入仍属市直固定收入。区固定收入范围由原耕地占用税、资源税、土地增值税三个税种，调整为耕5/7地占用税、资源税两个税种。二是调整市区共享收入分享比例。除纳入市直固定收入范围的行业和企业缴纳的各项税收收入外，其他各类纳税人缴纳的增值税、企业所得税、个人所得税、营业税、房产税、契税、城镇土地使用税、土地增值税、印花税等地方分享部分，实行市与区“五、五”分享，城市维护建设税、教育费附加收入由原市固定收入，分别调整为市与区“八、二”和“二、八”分享。三是改进和完善税收征管体制。国税、地税部门实行按属地征管原则，设置征管机构，调整收入征管范围。同时，新体制还相应调整了财政结算政策，并对开发区财政管理体制予以了进一步明确。新体制实施后，将有力调动区级政府发展经济、培植财源的积极性，壮大市区财政收入规模，增加地方可用财力；提高市辖区在全省经济考核排名位次，对促进区引进项目、争取资金起到积极的推动作用。同时，统一税种分享比例，合理设置征管机构，必将有利于挖潜增收，有效解决收入混库问题。（五）预算管理日趋规范。一是进一步改进和完善预算指标管理，增强透明度。在方式上，建立市直部门（单位）收支决算批复制度，对市直216个预算单位XX年预算内收支进行了批复，解决了过去部分财务人员对本单位全年收支说不清、道不明的现象，同时为编制下一年度部门预算提供依据和参考；在内容上，扩大管理范围，将上年列支结余全部纳6/7入指标管理；在程序上，进一步规范了预算指标申报、审批、录入、审核、下达等程序。同时，为加强市级预备费管理，根据中华人民共和国预算法和XX市人民代表大会常务委员会关于市级预算审查监督办法的有关规定，结合我市实际，拟定了XX市市级预备费管理办法，目前已经市长办公会议通过，即将制定出台。二是严格政策，认真做好XX年县（市、区）财政预算合规性审核工作。按照“弄清家底、分析结构、找出差距、制定措施、激励约束、分类指导”的总体要求，今年3月，我们会同省厅驻荆门财政监督检查办事处，在时间紧、任务重、人手少的情况下，对县（市、区）XX年预算收入、预算支出、收支平衡以及预算编制外在形式的合规性进行了审核，并着重对公检法经费保障、优抚资金安排、教育、卫生、农业等重点事业发展支出，逐项进行了定性分析和定量考核，并将书面审核意见上报省财政厅，确保中央和省委、省政府财政经济政策落到实处。（六）争取资金成效明显。一是认真研究石化财政税收政策，积极争取石化专项资金8600万元。其中，中央无偿补助资金3000万元，占该项资金全省中央补助额3/4；省财政石化无息借款4000万元；与石化相关收入基数补助和税收返还1600万元。二是研究转移支付政策，积极争取政策性和激励性转移支付资金3955万元。XX年3月份，在与省财政办理结算时，为市7/7本级争取地方一般预算