农村金融改革存在的问题及对策

1/24农村金融改革存在的问题及对策讯经济决定金融,金融影响经济。中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见再次把农业和农村问题作为中央第一号文件下发，充分体现了当前我国政府把解决“三农”问题作为在新形势下经济工作重中之重的战略意图和远见卓识。而诸多“三农”问题的解决，核心是增加农民收入，实现途径是培育和完善农村要素市场、推动农村劳动力转移，保持农业的稳定、持续发展，农村经济发展，所有这些都直接或间接依赖于农村金融的发展和支持。而WTO的加入使我国农业面临着严峻的生存挑战，外资金融机构的进入，必将以其资金、技术上的优势占领我国的农村金融市场，这将直接威胁到我国农村金融体系的存亡；而金融业存在的诸如农村金融组织不能完全成为独立的市场主体、承受着较沉重的不良资产、缺乏有效率的企业治理结构和竞争政策、金融机构享受着来自政府的隐含担保等导致的中国农村金融供求结构问题也必将面临全面的改革与转轨。因此，必须加快我国农村金融改革，努力解决好“三农”问题，推动国民经济持续健康发展。一、我国农村金融改革现状（一）农村金融金融组织的发展过程我国农村金融机构即受央行和银监会监管的那部2/24分金融组织，主要包括中国农业发展银行、中国农业银行、农村信用合作社、农村商业银行、邮政储蓄银行、农业保险机构等。农村金融组织的发展经历了以下两阶段第一阶段（19791996年）围绕服务“三农”，改革农村金融体制，形成了包括商业性、政策性、合作性金融组织在内的农村金融组织为主导的农村金融机构体系。这一时期农村金融组织得以恢复。以工商企业为主要服务对象的中国农业银行于1979年恢复，其后随着改革的进行，市场化步伐的加快，开始全面推经营目标责任制，集中管理贷款的审批权限等。在农村金融体制改革中，实现农村政策性金融与商业性相分离的重大措施之一是1994年成立中国农业发展银行。作为政策性银行，中国农业发展银行的业务也不直接涉及农业农户，主要任务是承担国家规定的政策性金融业务并代理财政性支农资金的拨付，包括为农副产品收购，农业基本建设和农业综合开发等政策性业务提供贷款，对支持整个农业开发和农业技术进步、保证国家农业政策的贯彻实施。1984年国务院批转了中国农业银行关于改革信用社管理体制的报告，提出把农村信用社真正办成群众性的合作金融组织，在农业银行领导、监督下，独立自主地开展存贷业务。成立了农村信用社的县级联社。其后进行农村信用社商业化改革，根据1996年国务院关于农村金融体制改革的决定，从该年起农村信3/24用社改由中国人民银行进行监管，中国农业银行不再对农村信用社行领导管理，金融监管由中国人民银行承担，2016年后由银监局监管。农村信用社是分支机构最多的农村金融机构，分支机构遍及几乎所有的乡镇甚至农村，也是农村金融机构中唯一一个与农业农户具有直接业务往来的金融机构。第二个阶段1997年至今。1997年中央金融工作会议确定了“各国有商业银行收缩县（及以下）机构，发展中小金融机构，支持地方经济发展”的基本思路。四大商业银行逐渐退出农村金融市场，农村金融组织体系面临重构的选择。亚洲金融危机后，在金融体制改革深化的过程中，各国有商业银行进行了以业务流程为核心的重组，包括农业银行在内的国有商业银行开始日渐收缩县及县以下机构，对基层分支机构进行了撤并，退出了县域范围，重点转向了城市；基层营业机构的贷款审批权和财务权上收，业务重点放在大城市、大企业、大项目上，较少考虑农村经济的发展对金融的需求。作为政策性金融机构的中国农业发展银行由于业务的单一而无法实现其政策调节农村经济的目标，发挥其政策性金融机构的职能。作为合作性金融机构的农村信用合作社也缺乏合作性，具有浓厚的“官办”色彩，也越来越远离农民，资金向城市倒流。在其它农村金融机构中，农村商业银行属于股份制银行，是4/24由原来的农村信用社改造而成的。农村邮政储蓄机构，数量庞大，遍布城乡，业务发展迅速，活跃了农村经济。我国农业保险发展滞后，中国人民保险公司于1982年就开始承办农业保险业务，商业保险机构的农业保险业务极度萎缩，远远不能满足农村经济发展和农业产业化。打击各种非正规金融活动，对民间金融行为进行压抑。1999年在全国范围内撤销农村合作基金会，并对其进行清算。（二）农村金融改革成效显著自1979年我国开始经济体制改革以来，农村金融体制伴随着整个农村经济、金融市场化的发展进行了一系列的改革。农村金融问题作为我国金融改革中的重点和难点问题之一，在党中央、国务院高度重视下，近几年农村金融改革已经取得了重要进展。一是农村信用社改革取得阶段性成果。目前，农信社改革试点专项票据的发行和专项借款的发放工作已基本完成，截至2016年末，共发行专项票据1656亿元。专项票据兑付工作也已经正式启动，截至2016年末，共兑付亿元。此外，财政还以保值贴补和税收减免的方式向农信社提供了187亿元的资金支持。同时，农村信用社、农村合作银行执行低于一般金融机构个百分点的存款准备金率。目前农村金融机构备付率比商业银行等其他金融机构高近2个百分点，有较充裕的可用资金向“三农”提供金融支持。5/24农信社法人治理框架基本搭建，内控管理逐步加强，各项经营指标都有明显改善，充分发挥了农村金融主力军作用。二是调整邮政储蓄转存款政策，启动邮政储蓄改革。经国务院批准，自2016年8月1日起，邮政储蓄新增转存款利率从下调到；新增存款由邮政储蓄机构自主运用。2016年，国务院又部署制定了邮储机构老转存款逐步转出的计划，邮储机构老转存款自2016年9月起分5年转出。截至2016年12月末，已转出1140亿元，加上改革后新增存款7500亿元，目前邮储机构可以自主运用的资金已达9000亿元左右，逐步走上了市场化经营的道路。2016年初，中国邮政储蓄银行已正式成立。改革后的中国邮政储蓄银行将面向“三农”开展金融服务，为“三农”提供更优质的金融服务。三是调整改革农业发展银行职能。2016年以来，农业发展银行积极采取措施解决一些长期遗留问题，全面深化改革，调整业务范围，在农村金融领域发挥了骨干和支柱作用。目前农业发展银行在以粮棉油购销储贷款业务为主的同时，贷款支持对象扩大到农林牧副渔生产、加工转化及农业科技等更广泛的农村经济领域，支持“三农”和社会主义新农村建设的能力显著增强。同时，农业发展银行的资金来源也在逐步拓宽，从2016年起开始市场化发债6/24筹资。3年来，已累计发债筹资4410亿元。同时，还通过开办同业拆借、组织企业存款、与邮储办理协议存款等方式开展市场化融资，以降低资金成本，增强支农能力。四是推进农村小额贷款业务发展，探索农村小额贷款组织试点。我国农村信用社从1999年起推广了农户小额信用贷款、联保贷款，截至2016年末，全国农村信用社农户贷款余额达到9196亿元，获得农户小额信用贷款和联保贷款服务的农户数达7072万户，占全国农户总数的，占有贷款需求、符合贷款条件农户的。实践证明，小额贷款业务是农村金融机构满足农村金融需求，促进农村经济发展行之有效的一种方式。五是农产品期货、农业保险、支付体系等取得重要进展。我国农产品期货市场规模不断扩大。近5年，全国农产品期货交易量持续增长，成交金额平均年增长率为，农产品期货市场在促进农业生产方式转变上发挥了积极作用。同时，农业保险试点运行良好，2016年末，已有28个省（区、市）采取多种形式、多种渠道发展农业保险。人民银行批准城市商业银行资金清算中心为农村信用社提供资金清算服务，并支持成立农村合作金融机构资金清算中心。解决农民汇兑难问题。为有效解决农民工打工返乡携带大量现金的资金安全问题，进行了“农民工银行卡特色服务”试点。这项业务使广大农民工享受到了方便、快捷、7/24安全的银行卡服务，受到了广大农民工的热烈欢迎及社会各界的广泛好评，取得了良好的社会和经济效果。二、我国农村金融改革存在的问题（一）、农村金融法律制度缺失。国际上，几乎所有取得农村金融改革成功的案例，都是在改革之前制定了农村金融法，并且在改革中不断的调整，使之与农村金融改革相适应。泰国农业和农业合作社银行法1966年立法，经过1976年、1982年、1999年三次修改。该法案为泰国农业和农业合作社银行长期稳定发展奠定了良好的基础。泰国农业和农业合作社银行与中国的农村信用社非常相似，也是经过了改革才发展起来，它的重要的成功经验就是在改革前制定了改革法案。这对于中国的农村信用社改革有非常重要的借鉴意义。印度国家农业与农村发展银行经营管理的依据是1981年制定的国家农业和农村发展银行法。法律对农村发展银行的外部制度安排和内部经营管理进行了全面的规定，是农村政策性金融重要的制度保证。市场与法律之间存在一个相关的均衡，市场化程度越高，与之相对称的法律体系就应健全。我国的农村金融改革的主要任务是建立一个有效的农村金融市场体系，离开法律是不可能实现的。农村金融改革牵涉到千家万户的利益，牵涉到政府、银行、企业、农民的权利和义务，要动用大量的资金资源和社会资源，关系到农村经济发展的大局。应此，8/24要实现农村金融改革的长效机制，必须制定农村金融改革法。（二）、农村金融机构（组织）存在的问题1、中国农业银行。在农村金融市场中居四大国有商业银行的主导地位，随着四大国有商业银行逐渐退出农村金融市场，中国农业银行的农村金融主导地位开始弱化。一是产权主体虚化，使代理成本过高、效益低下，迫使农业银行不愿意在经济条件薄弱的农村开展业务；二是1996年以后农业银行开始走商业化道路，商业银行的“盈利性、流动性、安全性”的经营原则与农业生产的“高风险性、分散性、波动性、长期性”向背；三是将农业资金从以农业为主转为以工商业并举，竞争视角从农村转向城市，以获取足够的资金来源及高额回报，使得农村金融市场本来就很少的国有资本变得更为稀缺。2、中国农业发展银行。它的主要任务是承担国家规定的政策性金融业务并代理财政性支农资金的拨付。随着农村市场化改革的不断深入，农发行的作用是十分有限的。一是作为政策性银行，其资金来源于财政拨款，长期以来资金拨付有限，且资金不能按时到位，有时不得不向央行借款，使筹资成本上升，制约了农业发展银行的发展；二是对农业发展银行实行“独立核算、自主保本经营、企业化管理”与农业发展银行承担的农村政策性银行的职9/24能存在一定的矛盾；三是业务单一，仅在农产品的收购、储备、调销等纯政策性方面发挥作用。3、农村信用合作社。农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，是农村经济的重要支撑。长期以来，农村信用社为农民、农业和农村经济发展发挥了重要作用。但也应看到，农村信用社在发展中日益突显出产权不明晰、法人治理结构不完善、管理体制不顺、历史包袱沉重等一系列问题，严重影响到农村信用社的发展和效益提高，逐步成为制约扶植“三农”发展的瓶颈。（1）恢复合作金融没有实质性进展。一是按国务院的规定，1996年农村信用合作社与农业银行“脱钩”，绝大多数信用社是在原信用社的基础上进行改革，历年来的积累与亏损由谁享有与承担，是由国家、农业银行、老社员还是新社员，很难界定清楚；二是随着合作社制度的变迁，合作社的互助共济性正在淡化，“官办”色彩浓厚，农民缺乏入社的积极性，农民也很少是信用社的社员，信用社的民主管理更是形同虚设；三是信用社为农村社员服务的范围非常有限，经营的自负盈亏，追求自身利益的最大化的商业倾向，使得资金向收益相对高的城镇或非农部门流动，真正需要资金贷款的农户难以得到金融支持，农村信用社离农民越来越远。农村信用社使得城市资金不但不能有效地流入农村，实现工业反脯农业，反而农村资金10/24却流向城市，造成农业、农村的发展和农民福利改善的严重滞后。（2）农村信用社改革进展缓慢。农信社转换经营机制不是一朝一夕、一蹴而就的事情，它的实现有一个循序渐进、逐步到位的过程，对此，我们既要充分肯定改革中取得的阶段性成果，对改革充满信心，又要正视改革过程中出现的困难和问题，并不断地通过改革过程修正和创新，使改革朝着更正确的方向发展。一是股权结构不合理。农信社增资扩股一方面是为了补充资本金的不足，弥补历史上的资本亏空，增强农信社的资本实力，另一方面是想通过对原有股东的清理和新股东的进入，强化资本约束，加强股东自治。在实际操作中，大多数农信社仅仅从票据兑付的要求出发，单纯为增资而扩股，且资格股占比高，投资股比例小，多数亏损信用社投资股比例在10以下，难以达到银监部门规定的73的要求。如某县农村信用社靠政府补贴新扩股金亿元,投资股仅占3,且股金红利（）远远低于三年期存款利率（），股权结构调整非常困难。二是法人治理结构差距大。法人治理结构的核心是股东到位，只有股东到位了，以三权分离、委托管理和授权经营为基本内容的法人治理架构才能形成，以此为基础11/24的一系列权力制衡机制才能发挥作用，“三会一层”的经营活动才能真正为股东利益最大化服务。但实际中，虽然农信社在政策推动下均搭建完成了“三会一层”的法人治理框架，但没有形成相应的制衡机制，经营机制迟迟得不到转换，法人治理结构改革流于形式。有的农信联社制定并实施了“三会”和高级管理层成员选举、选聘办法，建立了以“三会”、高级管理层为主体的组织架构，规范了“三会”、高级管理层职责、议事规则和程序等方面内容，但农信社在经营机制转换上却“步履蹒跚”，授权授信管理、劳动用工、薪酬分配、内部核算和费用控制制度并未朝农信社改革的预期方向推进，经营机制转换仍然是“纸上谈兵”。三是票据兑付压力大。农信社达到央行考核要求，尽快争取到票据兑付资金是包括监管部门、地方政府和农信社自身等多方面的共同愿望。农信社面对这种多方面的兑付要求，也总是千方百计想出各种招数，其中诸如借新还旧、扩大信贷规模、股息补贴、以资抵债、政府捐赠资产充实资本等把不良资产降下来。按照人民银行票据考核“十个否定”指标要求即股金违规分红、业务宣传费超标、业务招待费超比例、增资扩股不合规、不良贷款反映不真实、抵债资产长期不处置、信息披露不符合要求、经营效益没有好转、票据置换资产处置缓慢、问题整改无实质性12/24效果），大多数亏损农村信用社央行票据难以如期兑付。四是相关部门协调不够。首先农村信用社改革从某种意义上讲是花钱买机制，中国人民银行即便想尽早启动资金支持，限于监管部门政策限制，也会显得力不从心。其次农村信用社体制改革事关农民、农业和农村经济发展的大局，是有利于服务“三农”的事业。党中央、国务院非常重视，多次下发涉及农村信用社改革的专项文件，省政府也制定了指导意见，改革局面已经形成，但从涉及农村信用社改革的财政、土地、司法等相关部门协调工作来看，却存在内紧外松的现象。县级垂直管理单位都偏重上级文件，而从实际看信用社改革工作仍缺乏必要的内外协调和统一部署。其次本次改革从某种意义上讲是花钱买机制，优惠政策是对信用社以往“吃亏”的一次性补偿。但是受多种因素影响，部分县级信用联社创造条件争取尽早获得优惠支持的进度缓慢，缺乏争取中国人民银行资金支持的有效措施和实施方案，如捐赠资产处置、不良贷款清收、股权结构调整等。（3）省联社管理体制不健全。一是职责定位不清。省联社既是带有一定行政色彩的管理机构，又是可以经营部分资金业务、清算业务的“三合一”法人，其银行职能、政府职能、行业管理职能难以有效发挥。二是现行体制下政企难分，法人治理结构呈现出“民营资本官营化”现象，13/24股东不能发挥有效的管理职能。三是行政化趋势突出。全国东、中、西部区域差异大，业务计划、制度执行、人事管理等方面缺乏分类指导，不利于发挥基层信用社的主观能动性。4、农村商业银行，全国数量较少，它存在的问题是它尚处于初始发展阶段，人们的认识尚不全面，具体的经营中表现为制度不健全，运行不规范。农村商业银行的资本不足及所涉业务的自然脆弱性，使其经营发展天生具有局限性，发展空间很大，但愿意投入的主体很少，对从事农业的资金投入缺乏政策、法律上的倾斜保护。5、邮政储蓄银行，客观上活跃了农村经济，但存在着严重的制度缺陷（1）在业务上它只吸收存款，把储蓄资金转存入中央银行，以转存利率与吸储利率差额作为其收益来源，对外只办理小额质押贷款业务，无法满足农户的贷款需求。（2）它通过吸收存款，存于央行赚取利润，将农村仅有的资金“倒流”城市，使本来就紧张而缺乏的农村金融供给市场更加恶化，影响了农村经济的发展。6、农业保险机构，中国农业目前仍然主要依靠两种传统的农业风险保障途径民政主管的灾害救济、中国人民保险公司以商业方式推进的农业保险。农业保险组织主要存在的问题有（1）灾害救济的手续繁杂、面窄、水平低、且难以监管；（2）农业保险的承保率低下、高赔付14/24率、经营亏损严重、业务量较少。三、加快农村金融改革的对策及建议市场化、商业化是农村金融体制改革的基本思路。针对上述我国农村金融改革的现状及存在的问题，为了适应农村经济发展新形势的客观需要，必须对我国现有的农村金融组织体系进行改革创新。现阶段应坚持“五农原则”（务农、支农、助农、促农、富农）的原则，建立以政策性金融组织为基础、合作金融组织为主导、商业金融为发展方向的分工协作的农村金融服务组织体系。1、重新界定中国农业发展银行的政策性金融业务范围，增加资金投入，充分发挥其政策性金融机构的职能。首先针对农业发展银行业务单一，难以发挥政策性金融的职能的局面，应重新界定它的业务范围；要根据国家农业政策在作好收购资金封闭管理的同时，积极开展以下业务一是支持农田水利基本建设，技术改造、改善农业生产条件，提高农业综合生产能力；二是支持农村开发和基础设施建设，促进地区平衡发展，提高农民的生活质量、提高农村社会化、现代化建设水平，促进社会主义新农村建设；三是支持农业产业化和土地适度规模经营，抓住重点企业项目进行支持，加快农业产业化进程；四是全面支持贫困地区人口尽快脱贫解困。紧紧团结稳定地解15/24决农村剩余劳动力就业问题，稳定地增加农民收入的目标，重点支持有助于直接解决温饱的种植业、养殖业和农副产品为原料的加工业。其次，加大财政投入规模，使农业发展银行的资本金充足。最后，加快农业发展银行管理的各项立法，使各项金融政策能更好地贯彻落实。2、把农业银行办成真正的商业银行。按照周小川行长提出的“明确农业银行服务三农的基本方向和市场定位，充分发挥农业银行在县域的资金、网络和专业等方面的传统优势”的股改要求，在经济较发达地区，农行应设立更多的金融产品，扩充服务功能，发挥对农村经济强有力的拉动作用，控制农村县域金融的优质资源。重点支持商业化程度高、资金需求量大的农业产业化龙头企业、农村城镇化和农村基础设施建设和县域以上工商企业。鼓励农业银行在改革中，通过市场化手段，整合农业银行多余的机构和人员，或改制成农村信用社、试办农村小额贷款机构和农村保险机构。对农行剥离的扶贫贷款业务，国家采取招标方式由多家金融机构平等竞争贴息优惠。3、加快农村合作金融改革步伐，进一步增强服务功能。为有效解决农村信用社存在的问题，2016年6月，国务院下发了深化农村信用社改革试点方案，明确提出了按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当扶持、地方政府负责”的总体要求深化农村信用16/24社改革。同年8月份根据试点方案精神，经国务院批准，选定吉林、山东、重庆等8省（市）开展了改革试点工作。2016年8月，在总结8省（市）农村信用社改革试点工作取得阶段性成果基础上，国务院进一步明确要求农村信用社始终坚持以完善法人治理结构、转换经营机制作为工作重点，以改善农村金融服务、加大金融支农力度为首要目标。（1）因地制宜,建立多种形式的农村合作金融组织。一是农村合作金融机构的业务范围应界定为为集镇和农村、农户、个体工商户、社区居民、中小企业提供资金融通，优先安排对农村种植业、养殖业的贷款业务。二是在经济基础条件较好、资金吞吐量大的东（中）部地区，可将原有的农村信用社按照公司法的要求改组为具有法人资格的农村合作银行或农村商业银行，满足该地区对金融服务的高层次的需求，弥补国有商业银行退出该地区农村金融市场的空缺。三是在其他地区建立具有法人资格的县级农村信用联社，在乡镇建立信用分社，在经济活跃的村建立流动服务点，实行自上而下的管理；由同级的银监部门对其进行监管。四是制定“合作金融法”对农村合作金融加强监管，使合作金融回归本来面目，真正走进农村、走近农民，成为农民需要的金融。把农村信用合作社逐步办成为农民、农业和农村经济发展服务的社区性金融机构，17/24能够更好地支持社会主义新农村建设，促进县域经济发展。2立足现实，继续深化和完善农信社改革进程。针对农信社改革过程中所出现的问题，建议对改革的政策措施应该作出相应调整。调整的基本思路是一是放宽股权比例和范围限制。结合农村金融市场准入条件的放宽和多元化发展趋势，放宽对农信社股权集中、股权范围的规定，鼓励工商企业、自然人资本控股农信社，使农信社真正明确“为谁所有，谁来负责”的问题。二是取消票据兑付的时间限制。由于此次票据兑付的根本目的是激励农信社新机制的建立，而新机制是随着产权结构、治理结构等机制的完善而逐渐完善起来的。如果强调兑付的时期限制，实质上是把农信社的精力引导到了另一个方面，就会不去着力进行产权治理，而是在指标做账上下功夫。如果我们取消兑付的时间限制，同时完善农信社新机制的标准体系，让各地根据自己的实际情况，制定自己的达标计划和方案，短期行为可能会减少，改革的效果可能更佳。三是明确省联社的职能定位。如果省联社的发展方向不明确，对其行为边界不划清，权力的自我扩张趋势可能削弱农信社的法人权力，农信社的改革可能进入另一个18/24预期不到的前景。从我国的情况来看，农信社的状况千差万别，一省之内大多数联社已经实现整体盈余，个别联社仍然长期亏损，农村的经济特点及其产业结构，决定了农村的金融组织还是以社区性为主比较合理，大一统的模式可能弊多利少。因此，对省联社的职能作用的界定和对农信社产权组织形式的选择，都应从各省、各地的实际情况出发，防止行政权力过度介入农信社的改革。四是加强监管防范风险。在通过改革转变农信社经营管理机制的同时，应尽量完善约束农信社的法律法规。同时，要加强对农信社的监管，尤其是对目前贷新还旧、股本稳定性、高估抵债资产、贷款合规性等行为的监管。3多方联动，全力支持农村信用社改革工作。我国农村信用社的改革，从形式上来看，所选择的是渐进式改革路径，因为这种改革是在原有基础上进行的，而不是对原来的彻底否定或推倒重来。应该说，这种改革模式符合中国的人文和经济国情，同时，也决定了改革的时间和过程会相对较长。首先，明确县级政府的主要责任。一是要积极扶持，营造宽松外部环境。在资金扶持方面，要积极引导各类涉农资金、财政预算外资金等存入农村信用社；在减免有关税费方面，凡是地方政府职权范围内能决定减免农村信用社的抵债资产、捐赠资产处置等相关税费的项目要尽19/24最大可能予以保障；积极协调公检法司等多方力量，组织专门人员集中清收，采取“费用缓交”、“信用制裁”等方式，加大对农村信用社不良资产清收处置力度城市信用社和信托公司等给农村信用合作社造成的损失由政府用优质资产置换，减少信用社资金损失。其次，明确部门分工，认真履职，全力配合支持农村信用社改革工作。一是为农村信用社改革落实好国家的优惠政策，不为部门利益使国家优惠政策打折扣。落实优惠政策的主要单位有国地税、财政、工商；改革方案的支持单位有县直各有关部门；参与农村信用社体制改革全过程的单位有人民银行、银监部门。这些单位多属于垂直管理性质，要想使农村信用社体制改革形成合力，就必须加强县级人民政府的督导作用。八个试点省市改革经验表明，地方政府的重视是改革的关键，改革后的农村信用社管理权虽交省级政府负责，但落实国务院的改革精神还必须依赖于当地政府，其中最根本的是政府的协调力。二是为农村信用社改革制定好配套措施，如捐赠资产的收益、处置、行政手段清收工职人员贷款、政府贷款“打包”归还等。第三，农村信用社要做好应尽的职责。一是进一步完善内控制度建设。明确把社区银行作为农信社改革的终极目标，要建立“产权明晰、权责分明、管理科学、监20/24督有力”的内部治理形式；建立起以出资农民为利益与风险主体的日常经营管理运行机制，农民做为弱势群体，在信息不充分、不对称的情况下，难以形成对经营管理的有效把握，所以要以独立董事模式进行必要的监督；有条件的农信社可按银监会的行政许可要求，进行农信社股份制改造，即将现在的合作制，直接改造成股份制形式，从根本上解决内部治理机制的缺陷和顽疾。二是加快金融创新。进行农信社的综合创新不能仿照大中银行模式，而只能以小型社区银行的成功经验做为参照目标来完成。努力拓展农户贷款领域，突破单一的传统农业生产贷款，而转向以支持农业产业化调整为主线，并拓展农村消费信贷、中小企业贷款，以及农村剩余劳动力转移和城镇化过程中形成的资产类业务；开发出以贴近农户与农业经济实体需求的金融产品，包括农民理财工具、农民子弟助学贷款、农村卡类业务产品、农民工进城务工费用贷款等等；以社区银行模式细分市场，包括细分生产型客户、消费型客户、法人客户、自然人客户、理财型客户等等。在细分客户的基础上，以客户经理式地为细分客户提供综合一揽子服务，锁定一批忠实客户；创新内部管理模式，在强化人力资源激励与管理的基础上，实行客户经理制，压缩管理环节，实行扁平化管理和业绩目标的问责制等管理方式。三是强势营销拓展市场。要对全员特别是客户经理进行实战性的21/24业务综合培训，强化营销意识，训练营销技巧，全面提升营销素质与营销能力，现阶段尤其是要进行金融理财专业知识培训；要结合不同产品和客户的具体情况，采取立体式营销，即多种营销模式的有效组合，包括一般的产品推介、上门服务、售后跟踪、宣传路演、贵宾服务等复合式营销。第四，人民银行、银监部门在农村信用社改革工作中要利用各自的管理职能，相互协作、相互支持，既要帮助农村信用社搞好与政府、相关部门的关系，又要指导农村信用社搞活资金支持、法人治理结构建设。（4、进一步完善省联社的管理与服务职能。省联社的行业管理是自上而下的领导与监督，体现政府意志，行业管理是自下而上的授权与监督，体现股东意志。一是尽快搭建电子网络平台，实现通存通兑和电子结算；二是发挥规模经济优势，解决基础的公共需求问题，创造良好的发展环境；三是帮助引进战略投资者，建立“民有资本民营化”的法人治理结构。督促基层法人社完善内部控制机制、法人治理机制和经营管理机制，增强服务功能。四是加强目标管理，确立科学的期望值，充分调动县级联社的积极性，促进信用社上等升级；五是加强员工培训，加快业务创新，努力拓展服务领域。4、建立和完善保险体系，提高农业抗风险能力。22/24（1）建立县一级的具