县联社经营和风险分析报告

1/8县联社经营和风险分析报告银监局联社领导班子一贯重视农村信用社业务经营与风险情况分析，明确联社客户经理部主抓此项工作，明确客户经理部主任专门负责信用社经营和风险分析工作，全面、真实、准确地反映辖内农村信用社的经营和风险分析。一、联社业务经营基本情况止00年月底，联社资产总额万元，其中流动资产万元，长期资产万元，递延资产万元；负债总额万元，其中流动负债万元，长期负债万元；所有者权益万元，其中实收资本（股本金）万元，盈余公积0万元，本年利润万元，一般准备万元，历年亏损挂帐万元。二、风险分析（一）经营情况分析1、负债情况分析止月底，联社负债总额万元，较上年底增长万元，较去年同期增长万元。其中流动负债万元，较上年底增长万元，较去年同期增长0万元。长期负债万元；较上年底增长万元，较去年同期增长万元。负债总额中，各项存款万元，较上年底增长0万元，较去年同期增长万元。2/8同业存放款项0万元，较上年底增长0万元，较去年同期增长万元。同业拆入00万元，较上年底减少万元，较去年同期增长万元。各项存款按计划稳步增长，低成本存款占比较上年增长了。个百分点，存款结构逐步得以优化。年初以来，联社加大资金组织，存款稳定性较好，没有出现大增大落现象，由于市场占有率逐步扩大，资金成本得以降低。同业往来变化较大，主要是人行中心库撤销以后，联社开户宛城联社，缴存、支取现金，以方便业务用款，期限与利率合适，同业存放款项较上年净增000余万元，属自然增长。2、资产情况分析止00年月底，联社资产总额万元，较上年底增长0万元，较去年同期增长万元。其中流动资产万元，较上年底增长万元，较去年同期增长万元。长期资产万元，较上年底增长万元，较去年同期增长万元。递延资产万元，较上年底、较去年同期无增长。信贷资产分析资产总额中，各项贷款万元，较上年增长0万元，较去年同期下降万元。贷款增幅较小，主要原因是，年初以来，联社将盘活不良贷款作为重点工作，一定程度地影响了贷款营销，贷款仅增长3/80万元，主要支持了辖内守信卡农户生活与生产贷款以及联社确立的重点民营企业，为方便客户和产与生活，联社视客户生产与生活周期，灵活确定期限及利率，总体是贷款期限较长而贷款利率偏低，其中累计投放农户生产生活贷款0余万元，占累放贷款总量00万元的，累计投放中小企业贷款0万元，占累放贷款总量00万元的。非信贷资产分析一是债券投资，至00年月底，联社债券投资000万元，系00年第八期国开（国家开发银行）发行的记帐式国债，购入日为00年月，期限七年，保管方式由联社代为保管。自购入以来，半年一结息，近年结息正常，但止目前，上半年债券利息尚未划转到帐。该债券系金融债券，风险较低，收益较高。二是拆放同业。联社由于组织资金力度较大，贷款营销迟缓，造成资金富裕，为解决资金闲置问题，联社拆入卧龙联社万元，拆入社旗联社000万元，存入中行万元，存入工行万元，存入农行万元，除卧龙、社旗款项利率较高外（），其它存放同业款大都形成逾期，且利率偏低（0），虽不会形成较大的风险，但资金收益率较低。3、经营情况分析由于历史原因，联社资产质量较差，真实不良资4/8产占比达0以上，呆帐贷款达亿元，历年挂帐亏损达万元，在实行权责发生制后，联社计提拨备不足，呆坏帐准备金仅0万元，应付利息计提不足。止月底，虽帐面盈余万元，但是实际亏损00余万元，存在虚盈实亏现象。盈利能力、盈利水平较低。（二）风险状况分析1、风险状况总体评价经联社认真自查并参照非现场监管系统相关数据，联社月底风险评价为A级，其中A级信用社个，A级信用社个，A级信用社个，B级信用社个，B级信用社个，近年来，联社在上级局社的领导之下，制定了多种风险防范措施和防范预案，完善内控制度，优化了经营内外部环境，进一步提高了经营风险的防范能力，各项经营指标已走上良性发展道路，总体风险评价较好。2、信用风险分析一是信贷资产质量分析。止月底，联社各项贷款万元，其中正常贷款万元，占比。，不良贷款余额0万元，占比。，其中逾期贷款0万元，占比。，呆滞贷款0万元，占比。，呆帐贷款万元，占比。按五级分类划分，正常贷款万元，占比。，关注贷款00万元，占比。，不良贷款万元，占比。，其中次级贷5/8款万元，占比。，可疑贷款万元，占比，损失贷款0万元，占比。四级分类与五级分类信贷资产风险情况有很大差别，主要原因是以前年度，上级联社确性调帐，偏面追求帐面数字下降，使帐面不良贷款一“盘”再“盘”，根据上级盘活计划，越下越多，严重出现偏离真实情况。而实际信贷质量由于综合方面的原因，质量较差，不良贷款占比达0左右。二是不良非信贷资产分析。止月底，联社不良非信贷资产0万元，其中待处理抵债资产万元，应收帐款万元，其它应收款万元，长期投资万元。待处理抵债资产主要是信用社对破产企业执行的不易变现的财产；应收帐款及其它应收款主要是生病职工医疗借款和垫支的诉讼费支出，不能做到及时收回予以冲减；长期投资主要是行社分家后形成的遗留，如南召农行企业债券，人行企业债券等投资，因无法落实债务，帐龄多达0年以上，形成损失。三是大额风险集中分析。止月底，联社超000万元以上大额贷款为市公路管理局万元贷款。据业内人士分析，近年来公路建设资金风险不断加大，我市公路管理局贷款虽不欠息，但近年来无归还贷款本金的意愿。另据悉，市公路局已在信用社系统贷款亿元，且对各县市下达指令不允许减少原贷规模，我市联社公路贷款潜在6/8极大风险。联社为确保信贷资金的安全性、流动性、效益性，将采取如下措施（）有条件换约。在该笔贷款到期前压回贷款000万元，并与县、市公路管理部门签订逐年压缩计划，于00年底前全额收回。如不与信用社签订逐年压缩计划，信用社不予换约。（）提高利率。利率提高至左右。3、流动性风险分析止月底，联社资产总额万元，其中流动资产万元，流动资产占比，负债总额万元，其中流动负债万元，流动负债占比0，各项存款万元，经测算，流动比率为，核心负债比例0，从指标上反映，联社资产流动性较好，但资金运用率较低。4、操作风险分析近年来，联社一贯重视对违规经营及案件的防范和查排，00年元至月，各项经营安全有序，运行良好，无各类案事件发生。5、拨备提取及风险抵补情况分析一是拨备计提不足，主要原因是联社资产质量较低，历史经营包袱沉重，按权责发生制要求，无力承担足额计提的拨备。二是资本充足率较高，按帐面计算（非现场监管系统），联社资本充足率达到。，而按改革工7/8作要求计算（人行口径），资本充足率为。，主要原因是联社十分重视增资扩股工作，股金增长较快，同时加大了不良贷款的盘活力度，并在承受级力的范围内计提多项拨备，使资本净额与核心资本同步提高，为提高资本稳定性，联社建立运行了资本补充机制，使抗风险能力进一步增强。6、重点风险提示联社对高集、十林、杨营、桑庄等存贷比例超00的社进行了重点风险防范，每月监测组织资金情况，想办法帮扶其广筹资金，同时逐月压缩贷款规模。对最大十户贷款重点监控，并与借款单位签定逐年还款计划，并监督监测其生产经营，以保全信贷资金的安全性、流动性和效益性。三、经营管理中存在的问题1、最大单户及最大十户贷款金额大，风险高，超比例。2、存放同业资金管理不到位，一是利率偏低，效益较差，二是有逾期不能归还的现象。3、个别信用社经营风险相对信中，如存贷比例居高不下。4、个别社农信社联络员仍没有按照“三无”原则开展业务，仍持有凭证、单据组织资金和发放贷款，形成8/8潜在的风险。5、由于过于单方面重视业务经营，一定程度地对员工思想教育疏于加强，形成潜在