信用社二〇一二年度审计工作计划

1/4信用社二一二年度审计工作计划结合稽核岗位的要求，审计部在XXX的带领下,以会计操作规程及各项规章制度为指导,进行各项业务的全面或专项检查，为我联社健康、稳健发展奠定基础。现将2016年审计部门工作计划如下一、检查及审计计划1、常规业务审计针对会计操作规程执行情况，XXXX年XX月初组织人员对XXXX个月的常规业务、XX月初对XXX月的常规业务、XX月初对XX月的常规业务、XXX月初对XX月的常规业务、XX月初对XX月的常规业务、XX年年初对XXX年XXX月常规业务进行检查。每次检查存在的问题，XX天内整改完，XX天后继续检查后续工作。2、XX年XX月中旬组织人员，对信贷工作专项审计（1）为保证我社利息收入真实、准确，单位利益不受损失，开展对信贷计息、收息情况进行审计。（2）为了保证贷款质量，对贷款五级分类情况进行审计。（3）贷款账务管理进行审计。（核对总分明细帐、档案的保管、档案的整理、信贷管理系统的运行情况等）。3、6月对会计业务进行专项审计。（财务费用列支情况、股金情况、固定资产情况等）。2/44、8月对营业部进行专项审计。（操作业务、挂失业务、对账率、查库工作等）。5、对安全保卫实施专项审计为确保我社安全，XXX年XXX月组织人员对我社安全保卫工作进行一次全面审计工作。6、对办公室进行一次专项审计为规范我社办公、文秘工作，XXX年XX月组织人员对我社办公室的工作进行一次专项检。7、按照自治区联社的总体要求，有针对性的开展其他专项审计工作。二、狠抓基础工作，进一步规范审计行为1、审计部建立向自治区联社的工作汇报制度，向自治区联社审计部提交工作报告，汇报当期审计工作。工作报告分为工作计划、总结包括半年工作总结和年度工作总结和审计报告包括全面审计报告、专题审计报告和其他专题报告，年度审计工作计划应于XX月XX日前向自治区联社审计部报送，半年工作总结应于XX月XX日前报送，全年工作总结应于XX月XX日前报送，审计报告于审计项目结束后报送。2、按规定报送审计工作报告、报表制度。根据自治区联社“关于报送审计工作报告和报表的通知”，按时上报审计工作报告、报表。3/4三、做好审计宣传和审计结果的利用加大审计宣传和审计结果的利用转化，加大对审计决定落实不到位的处罚力度。组织审计人员进一步贯彻学习自治区联社各项规章制度，努力营造良好的内部审计环境，为领导决策做好服务工作。四、审计工作目的1、重视审计工作。从防范风险、堵塞漏洞、提高农村信用社经营效益的高度，进一步重视和关心审计工作，为审计部门有效履行独立监督职责提供必要的条件，支持审计部门开展各项审计工作，督促落实有关审计整改措施，建立健全农村信用社内部控制机制，充分发挥审计的保障和咨询作用。2、加强审计工作组织管理，统筹安排各项审计工作。在任务重、人员紧缺的情况下，进一步加强对审计工作的组织管理。在积极参与完成自治区联社组织审计项目的前提下，结合本社实际，制定切实可行审计工作计划，确保审计任务的顺利完成，同时，认真对风险监控软件的风险提示及时进行追踪、核实、反馈。3、提高审计工作质量。各项审计任务要确保将问题查深查透，认真整改。审计出的问题要落实违规违纪责任人，并记录在案。建立审计台账，对问题整改情况进行跟踪，进一步加大审计整改工作力度，根据后续审计和跟踪4/4审计结果，对整改不力、屡查屡犯的，要严肃追究有关部门领导和当事人的责任。同时对审计查出的问题要进行深入分析，针对农村信用社各项业务和管理活动的风险点和薄弱环节，提出合理的意见和建议。4、坚持和树立“依法审计”理念。审计干部要牢固树立照章办事、依法操作、管理出效益的观念，培养爱岗敬业和遵纪守法的意识，