信用联社稽核工作总结

1/16信用联社稽核工作总结今年以来，我县稽核审计工作在上级主管部门和联社班子的正确领导下，以业务经营为中心，以经济效益为目的，以防范经济案件为己任，紧紧围绕县联社2016年度整体工作安排部署和内部稽核审计工作要求，精心组织，稳步实施。全体稽核人员不断更新观念，转变工作作风，努力提高内部稽核审计工作力度，充分发挥了稽核审计工作为业务经营保驾护航的作用，有效遏制了各类经济案件的发生，促进了我县信用社各项业务健康、快速发展。现将2016年度稽核审计工作开展情况总结如下一、基本情况我县联社内设七个管理部门，辖23个营业机构，联社成立了审计委员会，设立了独立的监察审计部门，各项硬件设施齐全，配备专职稽核人员4人，对每位稽核人员进行了明确的职责分工，建立了岗位责任制。二、2016年度稽核审计工作简要回顾年初，与会计决算工作同步开展了业务经营真实性稽核审计，一季度因联社认真贯彻执行员工岗位轮换制，人员变动较大，分步实施了离岗离任审计，结合案件专项治理工作在全县范围内开展了依法合规经营大检查，并对检查出的“三违”责任贷款进行了全面追究。二季度对我县信用社稽核审计工作进行了“回头看”，自查自纠了稽核2/16审计工作中的不足，下半年，由于我县遭受了百年难遇的“”特大洪灾，稽核审计部门在积极协助搞好抗洪救灾工作的同时，按照安康办事处的安排部署，完成了20162016年度新增贷款专项稽核、现金、股金、往来资金及反洗钱业务专项检查、授信业务专项检查、资产风险分类专项稽核检查等稽核项目，全年共计实施了26个稽核审计项目，基本完成了全年稽核审计任务，处罚责任人75人次，其中行政处分5人次，经济处罚万元。三、主要工作及措施（一）充分发挥稽核监督检查职能，真实反映经营成果2016年度会计决算前，县联社即成立了决算专项稽核工作组，制定了稽核检查工作方案，并由县联社分管领导带队，对全县22个营业机构2016年度业务经营的合规性和决算成果的真实性进行了全面检查，坚持“谁检查谁负责，谁签字谁负责”的原则，做到了“人员到位、检查到位、处理到位、整改到位”，取得了较好的效果。一是规范了少数社贷款借据要素不规范问题；二是纠正了少数社贷款借据名章不符问题；三是纠改了个别社少数借款合同要素不全问题。针对检查中发现的问题，稽核部门拟定了切实可行的整改措施，落实了整改责任，限期整改，进一步规范了员工的操作行为和经营行为，确保了业务经营的3/16合规性和真实性。（二）强化序时稽核工作，及时查纠违章违规行为为认真贯彻落实信用社依法合规经营意识，保障各项业务经营活动合规合法，监察审计部在做好2016年度决算真实性稽核的同时，完成了全年序时稽核审计工作，稽核人员按照2016年度稽核审计工作安排意见，依据农村金融方针、政策、法律、法规和县联社各项管理制度规定，对全县23个营业机构的会计帐务、现金管理、财务收支和信贷业务等进行了全面系统的现场稽核。为有效杜绝各项业务经营活动中违章违纪行为发生，全体稽核人员采取内查与外核相结合的方法，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接。通过稽核检查，一是及时纠正了XXX等社登记簿内容登记不完整、少数会计凭证要素不齐问题；二是落实收回了XXX信用社少收贷款利息1笔，金额元；三是纠正了XXX信用社办理储蓄存款业务不合规定问题；四是纠正了XXX信用社临柜人员受理不合规贷款借据的问题；五是纠正了XXX社少数单位银行结算账户对账单未及时收集齐问题；六是规范了XXX信用社办理质押贷款，质押存单未办理止付手续和借款合同使用不规范的问题；七是规范了XXX信用社单位银行结算账户未按规定签订管理协议的问题；八是纠改了XXX信用社少数贷款利率执行不够准确的问题、XXX信用社贷款借据名章不符等问题。4/16从稽核情况看，全县绝大多数信用社员工工作责任心强，能执行信用社各项规章制度。但也有少数信用社会计、出纳、信贷人员在办理业务过程中，对农村金融政策、国家法律、法规等方面的理解和执行还存在一些偏差。稽核人员本着维护信用社业务经营合规合法，从贯彻会计、出纳制度和信贷管理的基础工作入手、从细微深处入手，从中查找不足，及时准确地纠正错误偏差，发现一般性违规操作问题，现场纠正，现场处理。在现场检查过程中做到了边辅导，边纠改，耐心帮助，使问题消化在萌芽状态，从而使员工的业务技能和综合素质逐步提高。通过稽核检查和现场纠改，2016年全县各营业网点的会计凭证使用、管理合规，凭证要素基本齐全，会计帐务达到“六相符”，从凭证、记帐、会计核算，到会计档案的管理，基本达到了规范化。（三）加大责任贷款追究力度，努力提高信贷资产质量为进一步强化信贷管理，规范贷款操作行为，优化贷款结构，加大不良贷款的清收力度，有效防范和化解不良资产，提高信贷资产质量，稽核部门根据紫阳县农村信用社“三违”贷款责任追究办法的相关规定，对全县信用社2016年6月底前所有贷款中，凡属于“三违”责任贷款的，无论是否到期，均认真进行全面清理，共落实5/16“三违”贷款责任人116人，责任贷款金额为1582万元，已对责任人实施责任追究，按年4比例扣收责任人风险金，风险部门建立了责任人台帐进行跟踪管理。（四）认真搞好重要岗位员工离岗审计工作搞好离岗审计工作是加强经营管理，提高信贷资产质量、化解经营风险，预防和发现违法违纪经济案件的重要手段。在县联社的安排下，2016年重点对调离本岗位的主任、会计、信贷人员进行了离岗（离任）审计，重点审计了离岗人员贷款业务，抵质押物品、重要空白凭证、有价单证、低值易耗品及信贷档案等。对各科目贷款、会计凭证、帐簿、报表进行了逐笔核对，并对可疑贷款进行了外部核对，监督牌、章、证、照、印的移交。通过离岗审计，落实员工责任贷款53笔，金额万元。（五）认真做好群众来信来访工作，及时化解社群纠纷，促进了信用社和谐发展联社党委、领导班子充分认识到信访工作的重要性、敏感性和责任感，进一步加大了对信访工作的领导，完善了工作制度，成立了信访工作领导小组，组建了领导机构和工作班子，畅通了信访诉求渠道。成立了信访工作接待室，配备了信访信息员，构筑齐抓共管的信访工作新格局。年初，联社就明确全年的信访工作目标，联社积极采取有力措施，全面加强矛盾纠纷排查调处，准确摸清底数，及6/16时掌握事态的发生、发展进程，全面了解信访当事人的合法诉求，做到事事有记录，件件有答复。今年我县信用社共接到群众来信来访3件，查处3件。稽核审计部对群众所反映的问题无论真假、大小，均认真对待，严肃查处，及时回复，让老百姓“说事有地方、诉求有部门、接待有场地、化解有机构、回复有人员”牢固树立群众利益无小事的大局观念。（六）加强风险防范，坚决杜绝各类经济案件发生随着我县信用社各项业务的不断发展，案件防范工作形势更加严峻，为确保我县信用社经营合规合法，遏制经济案件的发生。稽核审计部按照县联社的统一部署，从年初开始，一是制定了紫阳县农村信用合作联社2016年案件风险排查工作实施细则，使案件防范工作进一步得到落实；二是与各社主任签订了紫阳县农村信用合作联社查防经济案件及廉政建设责任书，为全面推进案件风险防范和反商业贿赂工作进程，发挥了积极作用；三是按季对全县23个营业机构大额存款、账户管理和印签管理进行了全面检查，通过检查，各社员工都能自觉遵守内部各项规章制度，业务操作的合规性明显好于往年，有效地防止各类操作风险和道德风险，遏制违章违纪行为的发生。四、存在的问题一年来，稽核审计工作在县联社领导的高度重视和7/16大力支持下，在联社各职能部门积极配合下，经过全体稽核人员的艰苦努力，工作稳步有序推进，稽核人员克服种种困难，放弃节假日的休息时间，加班加点工作在一线，按时完成了稽核审计各个阶段的工作任务，但也存在一些不足之处一是由于稽核人员大多数时间在信用社稽核检查，集中学习时间不足，新的业务知识培训未能被指定参加，相关经营管理及政策性文件学习不透，稽核人员的自学业务水平远远不能适应现在的稽核检查需要；二是由于稽核人员少，工作任务重，少数稽核工作难以完成；三是序时稽核时间衔接不上，造成序时稽核不完整。五、明年的工作思路针对稽核审计工作中暴露出的突出问题，以及全国金融经济案件高发的严重态势，稽核审计工作仍是一项非常艰巨的长期性工作，为了彻底杜绝业务经营中的各类违规违纪问题的发生，确保我县信用社各项业务经营健康持续发展，明年稽核审计部重点抓好以下工作一是认真搞好序时稽核工作，重点加大对信贷、财务、内控制度执行的检查工作，对在经营过程中弄虚做假，违规放贷、以贷收息、以贷谋私、吃、拿、卡、要、不严格执行存贷款利率政策等违法违规问题，严格问责，严惩不怠；二是搞好员工离岗、离任审计工作，发现问题及时查处；三是继续搞好案件风险排查工作，重点抓好对重要岗位和存在“九8/16种人”问题的排查工作，坚决遏制各类经济案件的发生；四是严肃认真搞好群众来信来访工作，创造和谐、稳定的内外部工作环境。2016年信访工作的总体工作思路是继续深入贯彻落实中央和县委一系列文件精神，切实推进已经深入开展起来并且取得了显著成效的活动，力争再通过一个时期的努力在我县信用社建设起以业务经营为主题，以规范为途径，以和谐为基础，以创新为特色的，管理科学、规范运作，重点突出、履职全面的，制度化、规范化、科学化的信访工作新格局。一是加强对信访稳定工作的领导，努力做好新时期信访工作；二是完善信访工作制度，努力畅通信访工作诉求表达渠道；三是采取强有力的措施，依法处置信访工作的不正之举。确保我县信用社信访、稳定工作顺利开展，实现政治、经济、社会稳定。切实搞好执法监督检查，全面贯彻落实规章制度的执行，为我县信用社各项业务经营稳步健康发展做出新贡献。今年以来，我县稽核审计工作在上级主管部门和联社班子的正确领导下，以业务经营为中心，以经济效益为目的，以防范经济案件为己任，紧紧围绕县联社2016年度整体工作安排部署和内部稽核审计工作要求，精心组织，稳步实施。全体稽核人员不断更新观念，转变工作作风，努力提高内部稽核审计工作力度，充分发挥了稽核审计工作为业务经营保驾护航的作用，有效遏制了各类经济案件的发生，促进了我9/16县信用社各项业务健康、快速发展。现将2016年度稽核审计工作开展情况总结如下一、基本情况我县联社内设七个管理部门，辖23个营业机构，联社成立了审计委员会，设立了独立的监察审计部门，各项硬件设施齐全，配备专职稽核人员4人，对每位稽核人员进行了明确的职责分工，建立了岗位责任制。二、2016年度稽核审计工作简要回顾年初，与会计决算工作同步开展了业务经营真实性稽核审计，一季度因联社认真贯彻执行员工岗位轮换制，人员变动较大，分步实施了离岗离任审计，结合案件专项治理工作在全县范围内开展了依法合规经营大检查，并对检查出的“三违”责任贷款进行了全面追究。二季度对我县信用社稽核审计工作进行了“回头看”，自查自纠了稽核审计工作中的不足，下半年，由于我县遭受了百年难遇的“”特大洪灾，稽核审计部门在积极协助搞好抗洪救灾工作的同时，按照安康办事处的安排部署，完成了20162016年度新增贷款专项稽核、现金、股金、往来资金及反洗钱业务专项检查、授信业务专项检查、资产风险分类专项稽核检查等稽核项目，全年共计实施了26个稽核审计项目，基本完成了全年稽核审计任务，处罚责任人75人次，其中行政处分5人次，经济处罚万元。10/16三、主要工作及措施（一）充分发挥稽核监督检查职能，真实反映经营成果2016年度会计决算前，县联社即成立了决算专项稽核工作组，制定了稽核检查工作方案，并由县联社分管领导带队，对全县22个营业机构2016年度业务经营的合规性和决算成果的真实性进行了全面检查，坚持“谁检查谁负责，谁签字谁负责”的原则，做到了“人员到位、检查到位、处理到位、整改到位”，取得了较好的效果。一是规范了少数社贷款借据要素不规范问题；二是纠正了少数社贷款借据名章不符问题；三是纠改了个别社少数借款合同要素不全问题。针对检查中发现的问题，稽核部门拟定了切实可行的整改措施，落实了整改责任，限期整改，进一步规范了员工的操作行为和经营行为，确保了业务经营的合规性和真实性。（二）强化序时稽核工作，及时查纠违章违规行为为认真贯彻落实信用社依法合规经营意识，保障各项业务经营活动合规合法，监察审计部在做好2016年度决算真实性稽核的同时，完成了全年序时稽核审计工作，稽核人员按照2016年度稽核审计工作安排意见，依据农村金融方针、政策、法律、法规和县联社各项管理制度规定，对全县23个营业机构的会计帐务、现金管理、财务收支和11/16信贷业务等进行了全面系统的现场稽核。为有效杜绝各项业务经营活动中违章违纪行为发生，全体稽核人员采取内查与外核相结合的方法，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接。通过稽核检查，一是及时纠正了XXX等社登记簿内容登记不完整、少数会计凭证要素不齐问题；二是落实收回了XXX信用社少收贷款利息1笔，金额元；三是纠正了XXX信用社办理储蓄存款业务不合规定问题；四是纠正了XXX信用社临柜人员受理不合规贷款借据的问题；五是纠正了XXX社少数单位银行结算账户对账单未及时收集齐问题；六是规范了XXX信用社办理质押贷款，质押存单未办理止付手续和借款合同使用不规范的问题；七是规范了XXX信用社单位银行结算账户未按规定签订管理协议的问题；八是纠改了XXX信用社少数贷款利率执行不够准确的问题、XXX信用社贷款借据名章不符等问题。从稽核情况看，全县绝大多数信用社员工工作责任心强，能执行信用社各项规章制度。但也有少数信用社会计、出纳、信贷人员在办理业务过程中，对农村金融政策、国家法律、法规等方面的理解和执行还存在一些偏差。稽核人员本着维护信用社业务经营合规合法，从贯彻会计、出纳制度和信贷管理的基础工作入手、从细微深处入手，从中查找不足，及时准确地纠正错误偏差，发现一般性违规操作问题，现场纠正，现场处理。在现场检查过程中做12/16到了边辅导，边纠改，耐心帮助，使问题消化在萌芽状态，从而使员工的业务技能和综合素质逐步提高。通过稽核检查和现场纠改，2016年全县各营业网点的会计凭证使用、管理合规，凭证要素基本齐全，会计帐务达到“六相符”，从凭证、记帐、会计核算，到会计档案的管理，基本达到了规范化。（三）加大责任贷款追究力度，努力提高信贷资产质量为进一步强化信贷管理，规范贷款操作行为，优化贷款结构，加大不良贷款的清收力度，有效防范和化解不良资产，提高信贷资产质量，稽核部门根据紫阳县农村信用社“三违”贷款责任追究办法的相关规定，对全县信用社2016年6月底前所有贷款中，凡属于“三违”责任贷款的，无论是否到期，均认真进行全面清理，共落实“三违”贷款责任人116人，责任贷款金额为1582万元，已对责任人实施责任追究，按年4比例扣收责任人风险金，风险部门建立了责任人台帐进行跟踪管理。（四）认真搞好重要岗位员工离岗审计工作搞好离岗审计工作是加强经营管理，提高信贷资产质量、化解经营风险，预防和发现违法违纪经济案件的重要手段。在县联社的安排下，2016年重点对调离本岗位的主任、会计、信贷人员进行了离岗（离任）审计，重点审13/16计了离岗人员贷款业务，抵质押物品、重要空白凭证、有价单证、低值易耗品及信贷档案等。对各科目贷款、会计凭证、帐簿、报表进行了逐笔核对，并对可疑贷款进行了外部核对，监督牌、章、证、照、印的移交。通过离岗审计，落实员工责任贷款53笔，金额万元。（五）认真做好群众来信来访工作，及时化解社群纠纷，促进了信用社和谐发展联社党委、领导班子充分认识到信访工作的重要性、敏感性和责任感，进一步加大了对信访工作的领导，完善了工作制度，成立了信访工作领导小组，组建了领导机构和工作班子，畅通了信访诉求渠道。成立了信访工作接待室，配备了信访信息员，构筑齐抓共管的信访工作新格局。年初，联社就明确全年的信访工作目标，联社积极采取有力措施，全面加强矛盾纠纷排查调处，准确摸清底数，及时掌握事态的发生、发展进程，全面了解信访当事人的合法诉求，做到事事有记录，件件有答复。今年我县信用社共接到群众来信来访3件，查处3件。稽核审计部对群众所反映的问题无论真假、大小，均认真对待，严肃查处，及时回复，让老百姓“说事有地方、诉求有部门、接待有场地、化解有机构、回复有人员”牢固树立群众利益无小事的大局观念。（六）加强风险防范，坚决杜绝各类经济案件发生14/16随着我县信用社各项业务的不断发展，案件防范工作形势更加严峻，为确保我县信用社经营合规合法，遏制经济案件的发生。稽核审计部按照县联社的统一部署，从年初开始，一是制定了紫阳县农村信用合作联社2016年案件风险排查工作实施细则，使案件防范工作进一步得到落实；二是与各社主任签订了紫阳县农村信用合作联社查防经济案件及廉政建设责任书，为全面推进案件风险防范和反商业贿赂工作进程，发挥了积极作用；三是按季对全县23个营业机构大额存款、账户管理和印签管理进行了全面检查，通过检查，各社员工都能自觉遵守内部各项规章制度，业务操作的合规性明显好于往年，有效地防止各类操作风险和道德风险，遏制违章违纪行为的发生。四、存在的问题一年来，稽核审计工作在县联社领导的高度重视和大力支持下，在联社各职能部门积极配合下，经过全体稽核人员的艰苦努力，工作稳步有序推进，稽核人员克服种种困难，放弃节假日的休息时间，加班加点工作在一线，按时完成了稽核审计各个阶段的工作任务，但也存在一些不足之处一是由于稽