农村信用社应收未收利息问题的分析

1/5农村信用社应收未收利息问题的分析农村信用社应收未收利息问题的分析农村信用社（以下简称信用社）作为金融企业，是以利润为核心、以盈利为目的，其收入主要是来源于贷款利息。但是近年来，信用社的应收未收利息逐年增加，严重影响了信用社利润的实现。究其形成的原因一是一些企业经营亏损或倒闭，造成信贷资金呆滞或呆帐，本息无法收回；二是受地方行政或上级主管部门干预发放了一些不应该投放的贷款，使信用社收息困难；三是一些企业、个体户还息意识差，法规约束力不强；四是一些企业利用多头贷款、多头开户，分散、转移帐户资金，逃避信用社监督检查，千方百计拖欠利息；五是信贷管理松弛，内部职责分工不明确，对企业拖欠贷款管理松弛，内部职责分工很不明确，给企业拖欠贷款本息造成可乘之机。大量的应收未收利息的存在，造成企业、信用社利润虚增，不利于社会经济的稳定发展，不利于信用社的稳健经营。因此，必须采取对策，彻底根治应收未收利息不断增加的现象。一、建立健全农村信用社债权保障体系。信用社在企业转制中要积极开展事前调查，及时提出防范和处理措施，逐户落实信用社债权。同时，在贷款使用上必须坚持“三性”原则，即安全性、流动性、效益性。严格贷款2/5审查条件，并建立贷款企业预警制度，强化信贷资产管理。二、建立新型的社企关系，盘活企业资金。信用社要在优化贷款结构上下功夫，建立与企业同命运、共发展的新型关系。及时捕捉信息，积极主动参与企业的转制重组。三、制定完善法律法规的配套措施，确保信用社资产完整。要加强对借款人法律约束，提高其还息意识。同时采取以法收贷，拍卖偿债的办法，维护信用社的合法权益。四、加强管理，积极清收。要建立企业应收利息档案，实行对利息的动态管理。同时，实行放权收息责任制，并与个人所得紧密挂钩，充分调动信贷人员的收息积极性和主动性。五、增强利率灵活性，实行利率市场化，给信用社更大的经营自主权。六、改变贷款呆帐准备金计提办法。一是提高计提比例；二是改成按风险高的贷款计提比例高、风险小的贷款计提比例低的方法，以增加信用社抵御风险的能力。七、进一步加强企业帐户的管理，既要管好基本帐户，又要管好非基本帐户。杜绝企业多头开户，防止企业转移资金，逃避信用社债务。同时，建议对100万元以上3/5（含100万元）实行按月结息，分解企业利息数额，便于信用社及时收取利息。农村信用社应收未收利息问题的分析农村信用社（以下简称信用社）作为金融企业，是以利润为核心、以盈利为目的，其收入主要是来源于贷款利息。但是近年来，信用社的应收未收利息逐年增加，严重影响了信用社利润的实现。究其形成的原因一是一些企业经营亏损或倒闭，造成信贷资金呆滞或呆帐，本息无法收回；二是受地方行政或上级主管部门干预发放了一些不应该投放的贷款，使信用社收息困难；三是一些企业、个体户还息意识差，法规约束力不强；四是一些企业利用多头贷款、多头开户，分散、转移帐户资金，逃避信用社监督检查，千方百计拖欠利息；五是信贷管理松弛，内部职责分工不明确，对企业拖欠贷款管理松弛，内部职责分工很不明确，给企业拖欠贷款本息造成可乘之机。大量的应收未收利息的存在，造成企业、信用社利润虚增，不利于社会经济的稳定发展，不利于信用社的稳健经营。因此，必须采取对策，彻底根治应收未收利息不断增加的现象。一、建立健全农村信用社债权保障体系。信用社在4/5企业转制中要积极开展事前调查，及时提出防范和处理措施，逐户落实信用社债权。同时，在贷款使用上必须坚持“三性”原则，即安全性、流动性、效益性。严格贷款审查条件，并建立贷款企业预警制度，强化信贷资产管理。二、建立新型的社企关系，盘活企业资金。信用社要在优化贷款结构上下功夫，建立与企业同命运、共发展的新型关系。及时捕捉信息，积极主动参与企业的转制重组。三、制定完善法律法规的配套措施，确保信用社资产完整。要加强对借款人法律约束，提高其还息意识。同时采取以法收贷，拍卖偿债的办法，维护信用社的合法权益。四、加强管理，积极清收。要建立企业应收利息档案，实行对利息的动态管理。同时，实行放权收息责任制，并与个人所得紧密挂钩，充分调动信贷人员的收息积极性和主动性。五、增强利率灵活性，实行利率市场化，给信用社更大的经营自主权。六、改变贷款呆帐准备金计提办法。一是提高计提比例；二是改成按风险高的贷款计提比例高、风险小的贷款计提比例低的方法，以增加信用社抵御风险的能力。5/5七、进一步加强企业帐户的管