出纳主要负责什么工作 _第1页
出纳主要负责什么工作 _第2页
出纳主要负责什么工作 _第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创1/3出纳主要负责什么工作出纳主要负责什么工作出纳员的职责和权限根据会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法规，出纳员具有以下职责按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对，如有不符，立即通知银行调整。根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。掌握银行存款余额不准签发空头支票，不准出租、出精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创2/3借银行账户为其他单位办理结算。保管库存现金和各种有价证券的安全与完整。保管有关印章，空白收据和空白支票。出纳1按时完成每天的日记帐，保持每天的存款余额准确性2准确及时做好收付款业务3登记固定资产明细账，掌握固定资产的变动情况，正确计提折旧，按固定资产管理制度执行。对低值易耗品的变动情况及时了解。4装订财务部记账凭证，并负责财务部的档案管理，年初时编制档会计1按月完成各类明细帐，保持明细账余额准确性2正确计算应交税金并及时纳税申报，进行税务管理，负责开具销售发票精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创3/33对成本费用进行核算，编制成本费用预算。4登记存货类明细账，正确核算存货价格，控制库存存货的增减，对低值易耗品进行合理的摊销。5登记往来帐户，及时清理往来款项，配合业务部门催收
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 工作计划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论