农村信用社清产核资报告一

1/8农村信用社清产核资报告一根据XX省深化农村信用社改革工作领导小组（辽农信改XXXXXXX号）XX省农村信用社清产核资实施方案的文件精神要求，结合我社实际情况，本着“统一领导、统一方案、统一政策、统一方法、统一步骤”的工作原则，有条不紊现地开展清产核资工作，现将我社清产核资工作报告如下一、清产核资工作的组织实施（1）、组织领导。根据上级文件精神，我社成立清产核资工作小组，组长，副组长，成员。（2）、清查方法。在信贷清理、财会大检查和年度年终会计决算专项稽核的基础上，对库存现金和业务周转金现场核实库存；对新增的单笔在10万元以上的贷款，通过各种方式逐户落实；对存放金融机构和调出拆出资金逐户核对余额；对联社与信用社、信用社与信用社资金往来账户按对帐单逐社核对余额；对结算户存款存折户或支票户逐户发对帐单函证；对股本金通过增资扩股过程中清理旧股逐户清查；对应收、应付款项和固定资产逐笔逐项清查。（3）、清产核资的清查时点为XXXX年X月XX日时点数据。2/8二、清查的时间与步骤清查核资的时间为XXXX年XX月XX日至XXXX年X月XX日止。清产核资工作分为三个阶段进行。第一阶段组织学习，提高认识，对清产核资的具体操作进行深入学习。第二阶段依照联社清产核资工作组制定的清产核资工具表，按照文件中清查方法进行自查。第三阶段根据清产核资自查工具表，集中填报清产核资汇总表，形成文字报告，上报联社复查认定和检查验收。三、基本情况我社于年月日经中国人民银行批准成立。金融许可证号为；法人代表，地址。截止2016年9月30日，资产总额为万元，其中流动资产为万元，长期资产为万元；无形资产和递延资产为万元。资本充足率为。负债总额为万元，其中流动负债为万元；长期负债为万元；所有者权益为万元，其中实收资本为万元；资本公积为万元，盈余公积为万元，；未分配利润为万元。四、清查情况（1）、资产的清查3/81、现金资产的清查。检查日实地盘点各社库存现金、业务周转金帐款相符。2、存放金融机构款项的清查。清查日准备金存款账面值万元、存放农业银行账面值万元、存放其它同业账面值万元、存放联社账面值万元，检查日经与开户行社余额对账单核对和总分核碰，各社往来存款帐总分、内外账相符，未发现有不正常的未达帐。3、信贷资产的清查。贷款的清查清查日各项贷款账面余额万元，经核对各社贷款账面值、借据与清查值一致；经对贷款逐户核对发现债权、抵押权落不实笔，金额万元，其中。贷款占用形态不真实，应调未调逾期贷款笔，金额万元，应调未调呆滞贷款笔，金额万元。投资清查清查日投资科目万元，其中抵债资产清查清查日我社有抵债资产笔，账面值万元，经核对账实相符，并认定抵债资产取得手续合规合法。贴现清查清查日共办理贴现笔，账面值万元，属承兑汇票，贴现时与对方社电话核实属实。委托放款清查清查日我社代理放款万元，经核对总分、账据相符。4/84、调剂资金及拆放款项的清查。清查日调剂资金余额万元，属，拆放银行业余额万元，经核对联社与信用社内外账相符；5、固定资产及在建工程的清查。固定资产清查。清查日固定资产原值万元，其中房屋及建筑物原值万元，清查值万元，查增减万元，属。汽车辆，原值万元。机器设备万元，其中监控设备套，原值万元。其它固定资产原值万元，清查值万元，查减万元。累计折旧万元，固定资产净值万元。在建工程万元，其中。6、应收款项的清查。应收利息清查。清查日账面值万元，其中2000年以前。其它应收款清查。清查日其它应收款账面值万元，其中。清查值与账面值一致。7、其它资产的清查。清查日递延资产账面值万元，经核查递延资产挂账计算正确，每期摊销符合规定，待摊销与已摊销与原发生费用相符。清查值与账面值一致。（2）、负债的清查。1、各项存款的清查。清查日各项存款账面余额5/8万元，经核对总分卡账相符，存折、支票结算帐户存款内外账核对一致。2、借入、存入、拆入款项的清查。清查日借入支农再贷款余额万元，与人行对账单核对一致。清查日同业存放款项余额万元、信用社上存联社款项余额万元、调入调剂资金余额万元，属信用社存放信用社存放联社款项和联社转贷支农再贷款，联社与信用社、信用社与信用社核对一致。3、应付款项的清查。清查日应付利息、其它应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、代扣利息税、应付利润账面合计余额万元，清查值与账面值一致。各社均按财务规定挂帐，无违规违章和弄虚作假的行为。4、其它负债的清查。清查日应解汇款、委托及代理负债、管理部门统筹资金账面合计余额万元，清查值与账面值一致。核算正确，总分、内外账务相符。资产负债共同类的清查。行社往来帐务各社内外相符。上下年度往来帐务正确，汇差及时清理，计算正确；信用社与所属网点帐务无非正常未达账款。所有者权益的清查。1、股本金的清查。根据联社制定下发的关于印发连山区农村信用社增资扩股实施方案的通知连农信改6/8发20161号,方案要求对原有股本金进行全面清理，兑付股息，此项工作已经完毕。2、所有者权益类的其它科目清查。清查日实收资本、资本公积、盈余公积账面合计余额万元，属信用社历史积累，年以来利润分配按财务制度规定分配计提，账务核算规范，清查值与账面值一致。清查日利润分配贷方余额万元，利润分配借方余额万元。清查值与账面值一致，反映真实。表外科目的清查。1、重要空白凭证清查。重要空白凭证总分帐和实物相符,严格按照帐证分管制度购置和领用进行登记，临柜使用逐份销号。2、代保管有价值品的清查。我社已建立登记簿，手续齐全规范，帐物核对相符。3、抵押及质押有价物品的清查。我社已建立登记簿，手续齐全、规范，物与帐相符，无抵押、质押有价物品存在短缺、丢失等问题。4、逾期贷款应收利息的清查。清查日账面值万元。5、已核销呆帐的清查。清查日已核销呆帐万元，属经税务机关批准核销的呆帐贷款，经核对各社账面值、7/8借据与清查值一致；对收回已核销的呆帐贷款按规定入账。6、低值易耗品的清查。我社已建立登记簿，低值易耗品账目、登记簿、实物均相符。五、清产核资结果经清查，我社清查后的资产总额为万元，其中流动资产为万元，长期资产为万元；无形资产和递延资产为万元。资本充足率为。清查后的负债总额为万元，其中流动负债为万元；长期负债为万元；清查后的所有者权益为万元，其中实收资本为万元；资本公积为万元，盈余公积为万元，；未分配利润为万元。资本充足率为。六、存在的问题通过以上清查，真实的反映了我社的