服务业统计报表制度

山东省服务业统计报表制度山东省统计局一、总说明一为全面、及时地反映我省服务业的发展情况，为国民经济核算提供基础资料，为各级政府制定有关政策、进行宏观管理和决策提供依据，依照中华人民共和国统计法的规定，特制定本制度。二本制度是地方统计制度的一部分，按照“统一制度、部门分工、分散收集、集中核算”的组织方式，由省级政府有关部门联合实施。省级各有关厅（局）以及受委托行使行政管理职能的行业协会、公司应按照制度统一规定的统计范围、计算方法、统计口径和填报目录，认真组织实施，按时报送。三本制度的统计范围为本制度所指的服务业统计对象为我省行政区划范围内所有从事服务业行业生产经营或业务活动的全部法人单位及所属的产业活动单位，以及其他行业中从事服务业行业生产经营或业务活动的产业活动单位，还包括所有从事服务业行业生产经营活动的个体户。具体行业包括14个门类和1个大类1、农、林、牧、渔服务业大类2、交通运输、仓储和邮政业3、信息传输、计算机服务和软件业4、批发和零售业5、住宿和餐饮业6、金融业7、房地产业8、租赁和商务服务业9、科学研究、技术服务和地质勘查业10、水利、环境资源与公共设施管理业11、居民服务和其他服务业12、教育13、卫生、社会保障和社会福利业14、文化、体育和娱乐业15、公共管理和社会组织四本制度的主要内容主要各类法人单位和个体经营户的资产、主要业务活动收支情况。五本制度所指的法人单位，是指具备以下条件的单位1、依法成立，有自己的名称、组织机构和场所，能够独立承担民事责任；2、独立拥有和使用（或授权使用）资产，承担负债，有权与其他单位签订合同；3、会计上独立核算，能够编制资产负债表。法人单位包括企业法人、事业单位法人、机关法人、社会团体法人和其他法人。六本制度根据不同情况，分别采取全面报表和抽样调查等调查方法。对规模以上企业（单位）采用全面报表的方法，对规模以下企业（单位）和个体经营户采用抽样调查的方法。同时对个别行业辅以重点调查、典型调查作为补充。七本制度的报送时间和要求1部门向省统计局报送的时间和要求各行业综合年报的报送时间为次年3月15日，各行业综合季报的报送时间为季后10日；其他核算需要报送的资料，年报的报送时间为次年3月底前，季报的报送时间为季后12日。详见报表目录。报送内容为综合报表。报送方式为EXCEL文档格式的电子邮件或磁介质。2省统计局内部的报送时间和要求在规定的部门报送日期的4日内，各有关处室分别向核算处提供相应的综合报表。核算处按国家有关规定，核算服务业增加值及分行业增加值。八本制度为年定报调查制度。营业收入等时期指标为报告期期末累计数；单位数、从业人员等时点指标为报告期期末数。（九）本制度中凡以“万元”为计量单位的指标均不保留小数。（十）本制度执行国家统计标准和代码，本制度由省统计局负责解释。二、报表目录表号表名报告期别统计范围报送单位报送日期及方式接受单位页码一综合报表FW401服务业企业财务状况综合表年报以下行业中的企业和除执行行政事业会计制度以外的各类单位农业服务业、交通运输仓储和邮政业、信息传输计算机服务和软件业、批发和零售业、住宿和餐饮业、房地产业、租赁和商务服务业,科学研究、技术服务和地质勘探业,水利、环境和公共设施管理业,居民服务和其他服务业,教育,卫生、社会保障和社会福利业,文化、体育和娱乐业46个省级主管部门（见部门分工）次年3月底前以电子邮件方式报送省统计局相关专业处室表号表名报告期别统计范围报送单位报送日期及方式接受单位页码FW402行政事业单位财务状况综合表年报公共管理和社会组织行业中的法人单位以及以下行业中执行行政事业单位会计制度的事业法人、民办非企业法人和其他法人单位交通运输仓储和邮政业、信息传输计算机服务和软件业、租赁和商务服务业,科学研究、技术服务和地质勘探业,水利、环境和公共设施管理业,居民服务和其他服务业,教育,卫生、社会保障和社会福利业,文化、体育和娱乐业，中央银行46个省级主管部门（见部门分工）次年3月底前以电子邮件方式报送省统计局相关专业处室（二）服务业各行业综合年定报表FW414农林牧渔服务业综合表（一）年报山东省辖区内农、林、牧、渔服务业省农业厅、省林业厅、省海洋渔业厅、省农机办次年3月15日前，以电子邮件方式报送农村处FW415农林牧渔服务业综合表（二）年报山东省辖区内农、林、牧、渔服务业省农业厅、省林业厅、省海洋渔业厅、省农机办次年3月15日前，以电子邮件方式报送农村处FW416农林牧渔服务业个体经营户经营情况综合表年报山东省辖区内农、林、牧、渔服务业省农业厅、省林业厅、省海洋渔业厅、省农机办次年3月15日前，以电子邮件方式报送农村处FW464科学研究、技术服务和地质勘查业综合表（一）年报山东省辖区内科学研究、技术服务和地质勘查业省建设厅、省科技厅、省国土资源厅、省海洋与渔业厅、省气象局、省地震局、省质监局、省检验检疫局、省测绘局、省环保局、省食品药品监督管理局次年3月15日前以电子邮件方式报送社科处核算处FW465科学研究、技术服务和地质勘查业综合表（二）年报山东省辖区内科学研究、技术服务和地质勘查业省建设厅、省科技厅、省国土资源厅、省海洋与渔业厅、省气象局、省地震局、省质监局、省检验检疫局、省测绘局、省环保局、省食品药品监督管理局次年3月15日前以电子邮件方式报送社科处核算处表号表名报告期别统计范围报送单位报送日期及方式接受单位页码FW467科技交流和推广服务业综合表（一）年报山东省辖区内科技交流和推广服务业省科技厅省统计局次年3月15日前以电子邮件方式报送核算处FW468科技交流和推广服务业综合表（二）年报山东省辖区内科技交流和推广服务业省科技厅省统计局次年3月15日前以电子邮件方式报送核算处FW497公共管理和社会组织综合表（一）年报山东省辖区内公共管理和社会组织46个省级主管部门（见部门分工）次年3月15日前以电子邮件方式报送省统计局相关专业处室FW498公共管理和社会组织综合表（二）年报山东省辖区内公共管理和社会组织46个省级主管部门（见部门分工）次年3月15日前以电子邮件方式报送省统计局相关专业处室三、调查表式（一）综合报表服务业企业财务状况综合表表号鲁FW401表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号有效期至2007年12月综合机关名称200年单位万元一、法人单位（个）二、资产负债年初存货年末存货固定资产原价本年折旧资产总计负债总计指标分类代码本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期甲乙1234567891011121314总计按国民经济行业分组续表1实收资本国家资本集体资本法人资本个人资本港澳台资本外商资本营业收入本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期三、损益及分配本期累计上年同期15161718192021222324252627282930续表2主营业务收入主营业务成本主营业务税金及附加费用合计（营业费用、管理费用、财务费用）营业利润利润总额四、从业人员报酬五、劳动、失业保险费六、全部从业人员年平均人数（人）本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期313233343536373839404142434445464748单位负责人统计负责人填表人填表日期行政事业单位财务状况综合表表号鲁FW402表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号有效期至2007年12月综合机关名称200年单位万元指标分组代码一、行政事业单位数（个）二、年末资产固定资产原价三、上年结余四、本年收入合计财政拨款本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期甲乙123456789101112总计按国民经济行业分组续表1上级补助收入事业收入经营收入五、本年支出合计人员支出公用支出福利费本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期1314151617181920212223242526续表2劳务费就业补助费取暖费差旅费各种设备、交通工具及图书资料购置费对个人和家庭补助支出助学金本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期2728293031323334353637383940续表3抚恤和生活补助六、收支结余七、经营税金八、全部从业人员年平均人数（人）本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期本期累计上年同期4142434445464748单位负责人统计负责人填表人填表日期（二）服务业各行业综合年定报表农林牧渔服务业综合表（一）（执行企业会计制度服务企业填报）表号鲁FW414表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、资产负债固定资产原价万元01本年折旧万元02固定资产净值万元03在建工程万元04存货万元05资产总计万元06负债合计万元07实收资本万元08国家资本万元09集体资本万元10法人资本万元11个人资本万元12港澳台资本万元13外商资本万元14二、损益及分配营业收入万元15其中主营业务收入万元16主营业务成本万元17主营业务税金及附加万元18营业费用万元19管理费用万元20其中税金万元21差旅费万元22工会经费万元23住房公积金和住房补贴万元24财务费用万元25其中利息支出万元26营业利润万元27利润总额万元28三、工资、福利费万元29本年应付工资总额万元30本年应付福利费总额万元31四、劳动、失业保险费万元32五、全部从业人员年平均人数人33单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日农林牧渔服务业综合表（二）（执行行政、事业单位会计制度和其他会计制度的服务业单位填报）表号鲁FW415表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、年末资产万元01固定资产原价万元02二、上年结余万元03三、本年收入合计万元04其中财政拨款万元05上级补助收入万元06事业收入万元07经营收入万元08四、本年支出合计万元09人员支出万元10公用支出万元11福利费万元12劳务费万元13就业补助费万元14取暖费万元15差旅费万元16各种设备、交通工具及图书资料购置费万元17对个人和家庭补助支出万元18助学金万元19抚恤和生活补助金万元20五、年末结余万元21六、经营税金（限事业单位填）万元22七、全部从业人员年平均人数人23单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日农林牧渔服务业个体经营户经营情况综合表表号鲁FW416表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期上年同期甲乙丙12户数户01从业人员数人02营业收入万元03营业支出万元04其中雇员报酬万元05缴纳税费万元06固定资产原价万元07单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日科学研究、专业技术服务和地质勘查业综合表（一）（执行企业会计制度服务企业填报）表号鲁FW464表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、资产负债固定资产原价万元01本年折旧万元02固定资产净值万元03在建工程万元04存货万元05资产总计万元06负债合计万元07实收资本万元08二、损益及分配营业收入万元09其中主营业务收入万元10主营业务成本万元11主营业务税金及附加万元12营业费用万元13管理费用万元14其中税金万元15差旅费万元16工会经费万元17住房公积金和住房补贴万元18财务费用万元19其中利息支出万元20营业利润万元21利润总额万元22三、工资、福利费万元23本年应付工资总额万元24本年应付福利费总额万元25四、劳动、失业保险费万元26五、全部从业人员年平均人数人27单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日科学研究、专业技术服务和地质勘查业综合表（二）（执行行政、事业单位会计制度和其他会计制度的服务业单位填报）表号鲁FW465表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、年末资产万元01固定资产原价万元02二、上年结余万元03三、本年收入合计万元04其中财政拨款万元05上级补助收入万元06事业收入万元07经营收入万元08四、本年支出合计万元09人员支出万元10公用支出万元11福利费万元12劳务费万元13就业补助费万元14取暖费万元15差旅费万元16各种设备、交通工具及图书资料购置费万元17对个人和家庭补助支出万元18助学金万元19抚恤和生活补助金万元20五、收支结余万元21六、经营税金（限事业单位填）万元22七、全部从业人员年平均人数人23单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日科技交流和推广服务业综合表（一）（执行企业会计制度服务企业填报）表号鲁FW467表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、资产负债固定资产原价万元01本年折旧万元02固定资产净值万元03在建工程万元04存货万元05资产总计万元06负债合计万元07实收资本万元08二、损益及分配营业收入万元09其中主营业务收入万元10主营业务成本万元11主营业务税金及附加万元12营业费用万元13管理费用万元14其中税金万元15差旅费万元16工会经费万元17住房公积金和住房补贴万元18财务费用万元19其中利息支出万元20营业利润万元21利润总额万元22三、工资、福利费万元23本年应付工资总额万元24本年应付福利费总额万元25四、劳动、失业保险费万元26五、全部从业人员年平均人数人27单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日科技交流和推广服务业综合表（二）（执行行政、事业单位会计制度和其他会计制度的服务业单位填报）表号鲁FW468表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、年末资产万元01固定资产原价万元02二、上年结余万元03三、本年收入合计万元04其中财政拨款万元05上级补助收入万元06事业收入万元07经营收入万元08四、本年支出合计万元09人员支出万元10公用支出万元11福利费万元12劳务费万元13就业补助费万元14取暖费万元15差旅费万元16各种设备、交通工具及图书资料购置费万元17对个人和家庭补助支出万元18助学金万元19抚恤和生活补助金万元20五、收支结余万元21六、经营税金（限事业单位填）万元22七、全部从业人员年平均人数人23单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日公共管理和社会组织综合表（一）（执行企业会计制度服务企业填报）表号鲁FW497表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、资产负债固定资产原价万元01本年折旧万元02固定资产净值万元03在建工程万元04存货万元05资产总计万元06负债合计万元07实收资本万元08二、损益及分配营业收入万元09其中主营业务收入万元10主营业务成本万元11主营业务税金及附加万元12营业费用万元13管理费用万元14其中税金万元15差旅费万元16工会经费万元17住房公积金和住房补贴万元18财务费用万元19其中利息支出万元20营业利润万元21利润总额万元22三、工资、福利费万元23本年应付工资总额万元24本年应付福利费总额万元25四、劳动、失业保险费万元26五、全部从业人员年平均人数人27单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日公共管理和社会组织综合表（二）（执行行政、事业单位会计制度和其他会计制度的服务业单位填报）表号鲁FW498表制表机关山东省统计局审批机关国家统计局批准文号国统制200643号文号鲁统字200641号综合机关名称200年有效期至2007年12月指标名称计量单位代码本期去年同期甲乙丙12一、年末资产万元01固定资产原价万元02二、上年结余万元03三、本年收入合计万元04其中财政拨款万元05上级补助收入万元06事业收入万元07经营收入万元08四、本年支出合计万元09人员支出万元10公用支出万元11福利费万元12劳务费万元13就业补助费万元14取暖费万元15差旅费万元16各种设备、交通工具及图书资料购置费万元17对个人和家庭补助支出万元18助学金万元19抚恤和生活补助金万元20五、收支结余万元21六、经营税金（限事业单位填）万元22七、全部从业人员年平均人数人23单位负责人统计负责人填表人联系电话填报日期200年月日四、主要指标解释和填报说明1营业收入指企业单位从事销售商品、提供劳务等日常取得的全部收入。营业收入合计分为主营业务收入和其他业务收入。根据会计“利润表”中的有关指标计算填列。企业单位填写营业收入合计指标时，一般根据企业会计“利润表”中各自的“主营业务收入”的本年累计数与“其他业务收入”的本期累计数之和填写。2主营业务收入指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所产生的收入总额。此项目应根据相关行业的“产品销售收入”、“商品销售收入”、“主营业务收入”、“营业收入”、“经营收入”、“工程结算收入”等科目发生额填列。根据会计“利润表”中相关行业的产品销售收入、工程结算收入、商品销售收入、主营业务收入、营业收入、经营收入等项目发生额的期末累计数填列。3主营业务成本指企业从事主要业务活动直接发生的实际成本。根据会计“利润表”中对应指标期末累计填列。4主营业务税金及附加指企业从事主要业务活动而由主营业务负担的税金及附加，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等。5营业费用指企业在销售商品过程中发生的各项费用以及为销售本企业商品而专设的销售机构的经营费用。包括包装费、运输费、装卸费、保险费、展览费、广告费、经营租赁费、销售服务费用，以及为销售企业商品而专设的销售机构的职工工资、福利费、类似工资性质的费用、业务费等经营费用。6管理费用指企业为组织和管理生产经营活动所发生的各种费用。包括公司经费（直接在企业行政管理部门发生的行政管理部门职工工资、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等）、工会经费、职工教育费、劳动保险费、失业保险费、董事会费（包括董事会成员津贴、差旅费和会议费等）、咨询费、聘请中介机构费、诉讼费、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税、矿产资源补偿费、排污费、绿化费、技术转让费、研究开发费、无形资产和长期待摊费用摊销、业务招待费、提取的坏帐准备等。7税金指企业按规定从管理费用中支付的各种税金，包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等。根据会计“管理费用”科目归纳年末数填列。8差旅费根据会计“管理费用”科目中的对应项目填列。9工会经费根据会计“管理费用”科目中的对应项目填列。10住房公积金和住房补贴根据会计“营业费用”、“管理费用”科目中的相关项目归纳计算填列。11财务费用指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等。12利息支出指企业在生产经营期间利息支出扣除利息收入后的净额。根据会计“财务费用”科目归纳计算填列。13营业利润指企业从事生产经营活动所发生的利润，即主营业务收入减去主营业务成本和主营业务利润，加其他业务利润，减去营业费用、管理费用、财务费用后的净额。其他业务利润是指其他业务收入减去其他业务支出后的净额。根据会计“利润表”中的对应指标期末累计数填列。14利润总额指企业在生产经营过程中各种收入减去各种耗费后的盈余，反映企业在报告期内实现的亏盈总额，包括营业利润、补贴收入、投资净收益和营业外收支净额。根据会计“利润表”中的对应指标期末累计数填列。15本年应付工资总额指企业在报告期内实际支付给职工的全部劳动报酬，它反映企业本期累计提取的应付工资总额，而不是会计“应付工资”科目的余额。根据会计“应付工资”科目的本期贷方累计发生额填列。16本年应付福利费总额指企业在报告期内累计提取的职工福利费总额，它反映本期应付福利费的全部发生额，而不是会计“应付福利费”科目的余额。根据会计“应付福利费”科目的本期贷方累计发生额填列。17劳动、失业保险费指企业向社会保障部门和保险公司为本单位职工支付的劳动保险、失业保险的费用。根据会计“管理费用”等科目中的相关项目归纳计算填列。18固定资产原价（执行企业会计制度的单位）指企业在建造、购置、安装、改建、扩建、技术改造某项固定资产时所支出的全部货币总额。根据会计“资产负债表”中“固定资产原价”项的年末数填列。19本年折旧指企业在报告年度内提取的固定资产折旧合计数。根据会计“财务状况变动表”中“固定资产折旧”项的数值填列。若企业执行2001年企业会计制度，该指标根据会计核算中资产减值准备、投资及固定资产情况表内“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数填列。20固定资产净值指固定资产原价减去累计折旧后的净额。21在建工程指建筑企业在报告期末各项未完工程的实际支出和尚未使用的工程物资的实际成本。根据“资产负债表”中“在建工程”项目的年末数填列。22存货指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储备的各种资产，包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。根据会计“资产负债表”中“存货”项的年末数填列。“年初存货”根据会计“资产负债表”中“存货”项的年初数填列。23资产总计（执行企业会计制度的单位）指企业拥有或控制的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利。资产按其流动性即资产的变现能力和支付能力划分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产。根据企业会计“资产负债表”中“资产总计”项的期末数填列。24年末资产（执行行政事业单位会计制度的单位）指行政事业单位占有或者使用的，能以货币计量的经济资源。包括流动资产、固定资产、债权和其他权利。取自资产负债表中的资产合计年末数。25固定资产原价（执行行政事业单位会计制度的单位）指使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产。包括房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其他固定资产等。该指标根据会计核算中固定资产资料计算填列。取自资产负债表中的固定资产原值年末数。26负债合计指企业所承担的能以货币计量，将以资产或劳务偿付的债务，偿还形式包括货币、资产或提供劳务。负债一般按偿还期长短分为流动负债和长期负债。根据会计“资产负债表”中“负债合计”的年末数填列。27长期负债合计指企业偿还期在一年以上或者超过一年的一个营业周期以上的债务，包括长期借款、长期应付款、应付债券等。根据会计“资产负债表”中的“长期负债合计”的年末数填报。28应付帐款根据会计“资产负债表”中的“应付账款”的年末贷方余额填报。29所有者权益合计指企业投资人对企业净资产的所有权。企业净资产为企业全部资产与企业全部负债的差额，包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。根据会计“资产负债表”中“所有者权益”项的年末数填列。30实收资本指企业投资者实际投入的资本或股本，包括货币、实物、无形资产等各种形式的投入。实收资本按投资主体可分为国家资本、集体资本、法人资本、个人资本、港澳台资本和外商资本。根据会计“资产负债表”中“实收资本”项的年末数填列。31国家资本指有权代表国家投资的政府部门或机构、直属事业单位对企业形成的资本金。根据会计“实收资本”科目计算填列。32集体资本指由本企业职工等自然人集体投资或各种机构对企业进行扶持形成的集体性质的资本金。根据会计“实收资本”科目计算填列。33法人资本指法人以其依法可支配的资产投入企业形成的资本金。根据会计“实收资本”科目计算填列。34个人资本指自然人实际投入企业的资本金。根据会计“实收资本”科目计算填列。35港澳台资本指我国香港、澳门和台湾地区投资者实际投入企业的资本金。根据会计“实收资本”科目计算填列。36外商资本指外国投资者实际投入企业的资本金。根据会计“实收资本”科目计算填列。37上年结余指行政、事业单位上年结转本年的经常性结余、专项结余及经营亏损。38本年收入合计指行政事业单位从各种渠道获得的收入，包括财政拨款、行政单位预算外资金、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。取自收入决算表中的本年收入合计。39行政单位收入指行政单位依法取得的非偿还性资金。行政单位没有营业收入。在事业单位中，收入可按其来源分类。主要有财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、专项收入、基建收入、附属单位上缴收入和其他收入。40财政拨款指单位本年度实际收到的本级财政拨款，含一般预算拨款和基金预算拨款。一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编制本报表时列为本单位财政拨款。41上级补助收入填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。42事业收入填列事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。43经营收入填列事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。44本年支出合计指行政事业单位各项支出情况，包括基本支出、项目支出包括行政事业性项目支出、基本建设项目支出和其他项目支出、上缴上级支出、事业单位经营支出、对附属单位补助支出和结转自筹基建。人员支出、公用支出、对个人和家庭的补助支出根据2005年政府预算收支科目中的目级科目规定的核算内容填列。这些科目反映行政事业单位基本支出、行政事业性项目支出和其他项目支出的明细情况，不包含基本建设项目支出的情况。45人员支出指单位支付给在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。具体包括基本工资、津贴、奖金、社会保障缴费和上述未包括的人员支出。取自人员经费支出决算表中的本年人员经费支出合计。46公用支出指单位在开展业务活动中购买商品和劳务的支出。具体包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暧费、交通费、差旅费、会议费、培训费、招待费、福利费、劳务费、就业补助费、租赁费、物业管理费、维修费、专用材料费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、图书资料购置费及上述科目未包括的日常公用支出。取自公用经费支出决算表中的本年公用经费支出合计。47福利费反映单位根据国家统一规定按工资总额一定比例提取的福利费。取自公用经费支出决算表中日常公用支出或公务费下的明细科目。48劳务费指支付给单位和个人的劳务费用，如翻译费、咨询费、手续费等。取自公用经费支出决算表中日常公用支出或公务费下的明细科目。49就业补助费指支付给国有企业下岗职工、残疾人、退伍军人的就业补助费。取自公用经费支出决算表中日常公用支出或公务费下的明细科目。50取暖费指单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工工资、节煤奖以及由单位统一支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。取自公用经费支出决算表中日常公用支出或公务费下的明细科目。51差旅费指单位工作人员出差、出国的住宿费、伙食补助费，杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。取自公用经费支出决算表中日常公用支出或公务费下的明细科目。52各种设备、交通工具及图书资料购置费指单位购置办公家具、一般办公设备、专用设备、交通工具的支出，以及购置按固定资产