山东省xx杂粮、小米、米粉、玉米粉等农副产品加工建设项目可行性研究报告

支持正版，从我做起，一切是在为了方便大家知识就是力量9JWKFFWVGTYMJG000以上排水温度低于40采用UPVC排水管,承插胶粘接口,排水温度高于40,采用承插铸铁排水管,水泥接口；洁净区室内排水管均沿墙身暗装,并包成圆孤角；其余均采用明装。室外排水管管径大于等于500采用预应力钢筋混凝土管,水泥砂浆接口；管径小于500,采用钢筋混凝土管,水泥砂浆接口。64供配电系统641编制依据项目单位提供的有关资料及要求。工艺、暖通、供水等专业提供的用电条件。供电电源由市政输电线路供给。642电源条件由通过附近的高压电缆将高压电引至厂区变配电间高压配电室，供整个厂区用电。电压等级为10KV。选用S91250KVA、10/04KV变压器一台，并配备相应的低压配电柜，为车间和成品库等附属子项供电。低压配电为380V/220V、50HZ三相四线制供电，低压侧配置功率补偿柜，满足供电质量的要求，系统高低压侧均设置继电保护措施和必要的计量装置。643供配电系统本项目用电由变配电室以放射式向动力配电箱供电，动力配电箱以放射式和枝干式相结合的方式向各类用电器供电。动力干线用VV型电力电缆沿电缆沟敷设，局部沿桥架敷设。动力支线用BV500塑料铜锌线穿钢管沿地敷设。65消防工程651设计依据建筑设计防火规范GBJ1687（2001修订）；火灾自动报警系统设计规范GBJ11688；建筑来火器配置设计规范GB14090；652消防安全措施加强生产管理，严禁明火带入仓库区和加工区。653电气消防全厂电器线路采用多级自动开关保护，在用电设备或线路出现过负荷及短路时及时可靠切断电源，线路采用穿钢管保护敷设方式，防止火灾，安全可靠。配电箱、柜外壳内所有正常不带电的设备外壳均可靠接地。全厂各建筑物根据其防雷等级，按照防雷设计规范采用防雷措施，建立防雷系统。外部线路采用电缆埋地方式可防止雷电侵入。共享的消防水泵有变电所配出专用线供电，其它各建筑物内消防专用泵均由本建筑物配电室配出专用线路供电，以保证这些消防设施供电报可靠性。在厂内设置总消防值班室，设置火灾自动报警系统并联成网络。火灾自动报警系统采用NOHMIJBR21系统并配备应急总电源。内设置一定数量的应急灯，以保证在停电及火灾的情况下工作人员能够安全顺利疏散。654消防设施1室外消火栓依据规范及现场条件,本设计在厂区设立环状消防管网,并设立室外消火栓若干。2室内消火栓依据厂区各建筑的各自不同的特点室内消火栓采用DN65或DN50乙型,消防箱采用钢制或铝合金制,明装或暗装。3建筑灭火器（手提式）第七章节能、节水71节能节水的原则1、按照中华人民共和国节约能源法的各项规定，加强能源管理，采取技术上可行、经济上合理以及环境和社会可以接受的措施，减少从能源生产到消费各个环节中的损失和浪费，更加有效、合理地利用能源。2、依据国家颁布的有关节能设计标准及技术规定和中国技术政策大纲中的节能规定。3、坚持节约与开发并举、把节约放在首位的方针，提高能源利用率，减轻环境污染，走可持续发展道路。4、积极采用先进的节能新材料、新工艺、新技术，严禁采用国家或行业主管部门已公布的淘汰落后工艺。72节能节水措施1、该项目作总体规划时，应结合当地风向、太阳能辐射等气候条件以及建筑外部空间构成情况，合理确定各类建筑和道路的布局、走向、方位、朝向、体形、间距，形成良好的工作条件和有利于建筑节能的微气候环境。2、围护结构采用多孔轻质砌块或空心砖等新型墙体材料，内隔墙采用组装的轻钢龙骨石膏板代替粘土实心砖，以达到节能、节土、利废的目的。3、空调送回风管、冷水管、供热蒸汽管道均保温以减少冷量热量损失。风管及其它管道布置尽量减少阻力，最大限度减少风量损失。4、电气设计节能措施根据负荷大小合理选用各级线路，考虑变压器的运行经济合理、能耗低的原则，确定变压器的型号。采用集中与分散相结合的电容补偿方式，使工程的功率因数由81提高到94，减少大量的无功损耗。多相用电设备负荷均接在三相网络上，供电网络的电流不平衡度5。日常除了用电总计量外，在各主要用电场所设分计量，以加强用电计量的考核与管理，节约能源。照明灯具以节能型荧光灯具为主，光效高，功率因素高（09以上），符合国家政策，节约能源消耗。5、首先选用节水型工艺技术和设备，降低水的耗用量。强制淘汰落后的卫生器具、设备和管道材料。采用高效节水型新工艺、新技术、新设备、新材料，同时对供水系统采取防渗、防漏措施，降低水资源无效消耗。第八章环境影响评价81设计依据1、地表水环境质量标准GB383820022、环境空气质量标准GB309519963、污水综合排放标准GB897819964、城市区域环境噪声标准GB30969382环境影响分析821施工期间环境影响分析（1）大气环境影响分析施工活动中，由于土方的开挖与回填，建筑材料的运输、装卸与露天存放等会产生地面二次扬尘，将对环境空气质量产生一定的影响。（2）地面水环境影响分析施工期间，排放的污废水主要是泥浆废水和少量的生活污水。据调查，此类污水中的主要污染指标符合污水综合排放标准GB897896中的第二类污染物最高允许排放二级标准限值，如管理不当，会对水体产生一定的污染。（3）环境噪声影响评价施工过程中，施工机械、运输车辆等产生的机械噪声对周围声学环境将产生一定的影响。根据类比资料，主要施工机械的噪声级为7095分贝。822运营期间环境影响分析（1）职工生活中产生的固体垃圾、废水、污水；（2）粮食加工储运设备运转时产生的噪音干扰及粉尘等；（3）粮食包装材料的废弃物。83污染防治与处理措施831固体废弃物及粉尘的处理1建设期间所产生的建筑垃圾定时清除出施工现场。2固体垃圾实行垃圾袋装化，每日定时由工作人员从收集装置集中后，集中运出。3粮食储运中采取先进的工艺设备，可有效防止粉尘。832废液的处理1建设期间所产生的泥浆废水，经施工现场的沉淀池沉淀过滤后，排入地下污水管网。2生活和经营活动中产生的废水、污水经化粪池及沉淀池处理后，通过区内下水道排入园区污水管网。833噪音的处理1建设期间尽量采用新工艺、新设备，减少施工期间的噪音污染，对可产生噪音的工序，尽量避免夜间施工。2项目噪声主要来源于相关建筑设备。采取的治理措施为，对于以上设备均采用优质低噪声设备，并采用隔振底座，治理后噪声可符合城市区域环境噪声标准GB309693中类标准。3项目建成后，应注重绿化，多种植树木隔音，建筑物多采用隔音吸音材料，适当减少街面窗户面积。84综合评价与结论综上所述，该项目建成后产生的“三废”量少，所有污染源及污染物都已得到了妥善治理，符合国家有关排放标准要求，对外界影响较小，所以该项目建成后，对生态环境变化无重大影响。第九章项目组织管理与实施进度91设计依据1、劳动部第3号令建设项目（工程）劳动安全检测规定（19961017）2、生产设备安全卫生设计总则GB508853、建筑防雷设计规范GBJ57834、生活饮用水卫生标准GB574920055、国务院第9号令女职工劳动保护规范92安全措施本项目为粮食加工项目，在生产经营的不同场所、范围，由于电力、机械设备、作业环境、易燃易爆物品、污染等方面的危险性因素的客观存在，在一定程度上存在着一定的潜在危害，为此，必须针对不同危害和危险性因素的具体情况，研究提出相应的安全卫生措施，主要有1、选择工艺技术方案时，应尽可能选用安全生产和无危害的生产工艺和设备。2、对危险部位和危险作业提出安全防护措施方案。如在建筑物上设置避雷装置，尤其是高大建筑物，以防雷击；厂区内按规定设置消防系统，车间设置换气扇。3、对危险场所，按劳动安全规范，提出合理的生产工艺方案和设置安全间距。配置事故照明应急及疏散指示标志，以利于安全疏散和处理紧急事故。4、对易产生职业病的场所，应提出防护和卫生保健措施方案。如定期对相关人员进行健康体检和疗养等。5、在生产经营过程中设置自动报警、紧急事故处理等安全设施。6、对高温、噪声、振动等工作环境，采用保护性防护措施。按工业企业噪声控制规范设计，对噪声源、振动设备采取消声、隔音、吸声、减振措施。7、对可能产生危害的生产过程，尽量采用自动化作业，减少体力劳动，保护职工健康。8、设备电器的安装、维修均严格按照有关规定的程序进行，设置触电保护装置。9、个人防护个人防护采取送风、空调、降温等措施。设置更衣室。生产人员按规定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，并经过严格的卫生消毒后，方可进入生产区生产岗位进行操作。10、加强安全教育，对有关操作人员进行技术培训和考核，提高技术操作能力和安全防护能力。第十章项目组织管理与实施进度101项目管理工程建设是百年大计，必须坚持质量第一，本项目建设要积极推行项目法人制、招标投标制、建设监理制和合同管理制。项目由XX县XX农副产品有限公司承办，由总经理直接负责，并组织挑选专门精干的专业会计和工程技术人员成立项目建设工程指挥部，直接负责工程的建设工作。主要完成项目实施准备、配套资金筹集、技术获得、勘察设计、设备订货、施工准备、施工和生产准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个环节，有些是同时开展和相互交叉进行。将项目实施时期各个工作阶段的各个工作环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，达到保证工期、顺利投入使用。102项目组织和劳动定员1021生产组织根据现代企业制度的公司治理结构特点和本项目的规模情况，本项目实行董事会领导下的总经理负责制，机构是独立核算的生产经营实体。为适应市场经济发展要求，根据建设和生产运营的特点和需要，设置相应的管理职能部门。公司设总经理一名，副总经理两名，下设生产部、技术部、仓储部、财务部、质检部、市场开发部、办公室和贸易部等部门，并采用四级管理制。具体管理组织机构如下图所示1022项目定员根据生产的需要，项目定员50人。1023人员来源和培训本项目所需职工面向社会公开招聘，下岗工人优先，均实行合同制管理。行管人员聘请有管理经验、责任心强的干部；财务技术人员多为有使实际生产经验的专业人员；所有人员均需具有初中以上文化程度，自愿报名并经培训合格后择优录取。以后定期组织业务骨干与技术能手集中培训或到技术力量较好相关企业进行培训学习，也可以请专家到单位对全体员工进行辅导培训，走“请进来，走出去”的道路，使全体员工的技能水平不断提高，充分胜任自己的岗位。103施工进度本项目建设期为5个月，具体建设进度安排如下1、项目计划2011年8月2011年9月完成项目立项、规划设计、招标等各项前期准备工作。2、2011年9月2011年11月进行土建工程建设、安装调试、联合试运行。3、2011年12月工程竣工验收，正式投入运营。总经理生产部技术部仓储部财务部质检部市场开发部办公室贸易部104工程招投标1、招标范围（1）本项目的勘察、设计部分进行招标。（2）项目的建筑改造工程、安装工程全部进行招标。（3）项目的工程监理全部进行招标。（4）工程所需设备采购活动实行全部招标。（5）工程所需的重要材料部分进行招标。（6）项目其他工程进行部分招标。2、招标组织形式该建设项目的建筑改造工程、安装工程、监理、重要材料及设备的采购活动采用委托招标；工程地质勘察、设计和其他采用自行招标。3、招标方式该建设项目的建筑改造工程、安装工程、监理、重要材料及设备的采购活动采用公开招标；工程地质勘察、设计和其他采用邀请招标。具体情况见表101招标基本情况表。表101招标基本情况招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察方式项目设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其他第十一章职业安全卫生111设计依据遵循中华人民共和国劳动部颁布的关于生产建设工程项目职业安全卫生检查的暂行规定，“贯彻安全第一，预防为主”的方针，执行“三同时”制度，确保本项目投产后符合劳动安全、卫生要求。设计采用的安全卫生标准如下1、劳动部规定（1998）48号文关于生产建设工程项目职业安全卫生检查的暂行规定；2、工业企业安全卫生设计规定（HG2057195）；3、工业企业设计卫生标准（GB174011998）；4、建筑防火设计规范（GBJ1687）；5、爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范（GB50055992）；112职业安全卫生防护措施认真贯彻国家劳动部、公安部有关安全生产、消防规定，在总平面及单项工程的布置上均根据工艺流程，做到科学分区、合理布局，使各区互不干扰，符合国家有关规定，场区交通流畅，在道路布局上考虑防火要求，在总图布置上考虑建筑物的安全距离、防火规范以及采光、通风等，保证安全生产。1、防火防爆（1）根据有关设计和设计标准进行各专业设计；（2）压力容器的设计，保证安全系数，重点设备设置压力及温度等仪表测量进行控制。2、防触电、防雷击电气设备要保证绝缘及相应防护措施，电机应有接地装置，设置可靠的避网带，以防触电和雷击事故的发生。3、防机械损伤、烫伤机械传动设备凡有开式齿轮、皮带办的部位均要设安全罩。凡高温（外表温度60）的设备管道均采用绝热材料隔离，以防烫伤。4、防噪声对振动及噪声较大的设备采用减震、隔声、消声等措施。113劳动安全卫生机构设置采用及人员配备情况本项目为新建项目，新设劳动安全卫生机构，配备专人负责项目的劳动安全卫生监督与管理。114预期效果及评估本项目采取了上述措施，再加上操作人员按操作规程精心操作，可有效地防止事故的发生。预测本项目投产后可以达到安全生产及工业卫生要求。第十二章投资估算和资金筹措121投资估算1、工程投资概况本项目为XX县XX农副产品加工建设项目，投资估算主要包括设备购置费用、建筑工程费用、安装工程费用、其他费用和基本预备费、铺底流动资金等。2、估算依据（1）山东省建筑工程综合定额；（2）山东省安装工程综合定额；（3）设备价格按厂方报价或询价估算；（4）山东省德州市材料预算定额价目表；（5）国家发改委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（6）建设单位提供的有关资料及文件。3、投资估算的有关说明（1）建筑工程费参照山东省建设工程概算定额（2010年）建筑工程部分和当地同类结构建筑的单位造价估算。表151建、构筑工程费估算表序号工程名称建筑面积（）单价（元）费用（元）1生产车间520080041600002仓库520080041600003物流配套用房2200100022000004化验及办公楼330010003300000合计1590013820000（2）生产设备购置费设备价格参照生产厂家的报价和市场价计列，其中引进设备按照到岸价计列。所有设备均按照设备原值的5考虑运杂费。由设备清单可知，本项目主要生产设备购置费用为1015万元。（3）安装工程费安装工程费包括各种机电设备装配和安装工程费用，与设备相连的工作台、梯子及其装设工程费用，附属于被安装设备的管线敷设工程费用；安装设备的绝缘、保温、防腐等工程费用；单体试运转和联动无负荷试运转费用等。参照山东省建设工程概算定额（2010年）安装工程部分计算。由表152可知，本项目安装工程费10万元。（4）工程建设其他费用土地使用费本项目需征土地45亩，土地使用价格按照5万元/亩考虑，则土地使用权购置费用为225万元。建设管理费主要包括建设单位管理费和工程质量监督费，本项目建设管理费按工程费用的3计取，为7311万元。前期工作费主要包括可行性研究费、环境影响评价费、职业安全卫生评价费、节能评估费等费用，按工程费用的1计取，为2437万元。勘察设计费本项目勘察设计费按工程费用的3计取，为7311万元。工程保险费按工程费用的03计取，为731万元。联合试运转费按工程费用的05计取，为1219万元。人员培训费项目定员50人，人员培训费按每人720元计算，为36万元。办公及生活家具购置费项目定员50人，办公及生活家具购置费按每人1000元计算，为5万元。（5）基本预备费预备费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费按照工程费用和工程建设其他费用合计的5计取；涨价预备费根据原国家计委国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“价差预备费”管理有关问题的通知（计投资19991340号）不再计取。本项目基本预备费为14791万元。由表152可知，本项目建设投资为3104万元。表152建设投资估算表序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例（）一工程费用1412101510243778511主体工程13828001021922公用工程及其他3021524521电气工程656522给排水404023消防323224采暖通风及制冷484825环保工程303026道路及绿化3030二工程建设其他费用51909519091671土地使用费2252252城市基础设施配套费9549542建设管理费731173113前期工作费243724374勘察设计费731173115工程保险费7317316联合试运转费121912197人员培训费36368办公及生活家居购置费55三预备费基本预备费1479114791479四建设投资合计14121015106673104100比例45493270322149100（6）铺底流动资金该项目流动资金估算采用分项详细估算法。铺底流动资金按项目建成后所需全部流动资金的30计算。本项目流动资金为666万元，则本项目铺底流动资金为200万元。（7）总投资估算本工程估算总投资3304万元。本项目总投资按费用构成划分见表153总投资费用划分表。表153总投资费用划分表名称投资金额（万元第一部分工程费用2437一、建设投资第二部分工程建设其他费用51909第三部分基本预备费14791二、铺底流动资金200项目总投资3304122资金来源1、资金筹措本项目总投资3304万元，全部由企业自筹解决。2、资金使用计划项目建设期间的资金投入直接影响着投资效益甚至竣工后的盈利水平，项目资金的不断投入过程即是工程项目价值的逐步归集过程。工程项目的计价与控制工作贯穿于项目建设全过程，并与各阶段的众多因素密切相关，而切实先进的建设工作计划是加快项目建设、节约项目投资的重要保证。工程施工阶段是资金投入最直接、最集中、效果最明显的投资阶段。本项目总投资由建设投资和铺底流动资金构成。第十三章经济效益评价131项目概况本项目已完成建设背景及市场预测、建设规模、工艺技术方案、技术改造方案、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划等诸方面的研究论证。项目经济效益评价在此基础上进行的。132基本数据1、资本金本项目总投资3304万元，所需资金全部为企业自筹解决，满足国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发199635号）和国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发200927号）的要求。2、实施进度本项目建设期为5个月。3、投资估算本项目总投资3304万元，其建筑工程费用1412万元，设备购置费1045万元，安装工程费用10万元，其他费用51909万元，基本预备费14791万元，铺底流动资金200万元。4、计算期项目计算期按12年计算，其中项目建设期1年，生产期11年。133财务分析1、总成本费用本项目参照类似项目并结合实际情况，采用生产要素法估算各项成本费用。生产中原材料、辅助材料及燃料动力等各项消耗均为工艺专业设计，价格均参考市场价格。（1）原辅材料费本项目实施后，所需原辅材料费用为9992万元。详见表161。表161原辅材料费用估算表序号材料名称单位数量单价（万元）金额（万元/年）一主要原材料1小米吨11000384182玉米吨760032283豆类吨27012704花生吨350682385大米吨1300364686麦粒吨70018126合计23659992（2）燃料及动力费本项目每年用电量为105万KWH，每KWH电按08元计，年用电费用为84万元；年用水量为6000立方米，每立方米水按3元计，年用水费用为18万元。则每年燃料动力费用为102万元，详见下表162。162燃料动力费用表序号项目名称单位年消耗数量单价金额（万元/年）1电度10500008元/度842水立方米60003元/立方米18合计102（3）折旧费用与修理费用按直线折旧法计算，新增固定资产折旧年限建筑按20年、设备及设备安装工程按15年计算，残值率为5。正常年份折旧额为179万元，具体详见附表1。本项目修理费用按年折旧费的50计算，为90万元。4工资及福利费本项目定员50人，人均工资144万元/人（人年），则本项目每年的工资及福利费用为72万元。5其它费用其他管理费用按年工资福利总额的55计算，为396万元。其他营业费用按年营业收入的3计，为594万元。年其他制造费根据类比同类型企业进行估算，为72万元。本项目运营期年均总成本费用为15214万元，估算详见附表2。2、营业收入本项目营业收入详见表163。表163项目销售收入一览表序号产品名称单位数量单价（万元/吨）金额（万元/年）1精美盒装精选粮吨500136502袋装精选小米吨200081603袋装米粉吨15011504袋装八宝粥精料吨150131955精美盒装米粉吨500115506精装玉米粉吨75006450合计225021553、税金及附加销售税金中包括增值税、城市维护建设税及教育费附加。项目增值税税率按17计。同时按照有关规定，项目缴纳城市维护建设税和教育费附加，税率按增值税的5和3计算。本项目新增增值税141万元，营业税金及附加为1128万元。具体详见附表34、利润本项目生产期年平均利润为48132万元，本项目属于农副产品初级工项目，可以申请免征或者少征企业所得税。具体详见附表4利润及利润分配表。5、盈利能力分析本项目盈利能力分析见表163。表163项目盈利能力分析表序号名称单位数值备注（含建设期）1项目投资回收期年6含建设期2财务内部收益率19183财务净现值万元12896本项目税前内部收益率为1918，财务净现值为12896万元，且本项目6年（所得税前）即可收回成本，说明该项目盈利能力较强，在财务上是可以接受的。134不确定性分析1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为4514，即本项目只要达到设计生产能力的4514，企业即可保本。BEP年固定成本/（销售收入可变成本销售税金及附加）10045142、敏感性分析考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对建设投资、销售价格、产品产量及经营成本分别进行变动作敏感性分析。敏感性分析表项目财务内部收益率（）投资回收期（年）净现值（万元）基本方案19186128961025478255068销售收入1010238422012101673647100777建设投资102055531571410130572849484经营成本23651620831610由以上图表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中产品价格的变化最为敏感，其次是经营成本、产品产量，建设投资的影响最小。价格因素是受市场制约的，而经营成本在很大程度上取决于企业的经营管理水平。因此，企业要不断提高生产技术和经营管理水平，努力降低成本，力争取得预期的经济和社会效益。经过以上分析，说明本项目是能够承担一定风险的。经过以上分析，说明本项目是能够承担一定风险的。135评价结论通过以上分析，测得本项目各项技术经济指标都比较好，并且能承受一定的风险，从经济的角度看项目是良好的是切实可行的。第十四章结论与建议141结论经过以上分析论证，项目建成投产后，财务状况良好，各项收益指标符合国家要求，有较强的抗风险能力，是一个有较好经济效益和社会效益的项目，无论从财务角度还是社会角度评价，项目的建设是必要的、可行的。142建议一、严格执行基本建设程序，做好立项、规划等工作，进一步优化、细化建设方案。二、建议根据项目规模和生产技术经济特征，对所需设备进行多方考察及比选，确保购置的设备先进、经济、适用。三、认真贯彻落实项目法人责任制、招投标制和工程监理制，通过招标投标选择设计、施工和监理单位，委托专业监理单位对工程建设实施有效的监控，把好项目质量、进度、投资控制关，确保建设目标的顺利实现。四、根据工程形象进度，科学合理的安排施工计划，加强现场调度和管理。五、切实落实建设资金，加强资金管理，确保资金合理有效使用，保证项目如期顺利实施。序号名称合计234567891011121建筑工程费原值1412当前折旧费6767676767676767676767净值1345127812111144107710109438768097426752设备购置费原值1015当前折旧费6464646464646464646464净值9518878237596956315675034393753113安装工程费原值10当前折旧费11111111110净值987654321004其他费用原值519当前折旧费4747474747474747474749净值472425378331284237190143964905合计原值2956当前折旧费179179179179179179179179179179181净值2305217320411909177716451513138112491117986附表2序号名称合计234567891011121外购原材料999299929992999299929992999299929992999299922外购燃料及动力费1021021021021021021021021021021023工资及福利费72727272727272727272724修理费90909090909090909090905其他费用1711711711711711711711711711711716其他制造费用72727272727272727272727其他营业费用5945945945945945945945945945945948其他管理费用3963963963963963963963963963963969经营成本（12345）134241342413424134241342413424134241342413424134241342410折旧费17917917917917917917917917917918111摊销费12总成本费用合计152141521415214152141521415214152141521415214152141523413其中可变成本100941009410094100941009410094100941009410094100941009414固定成本512512512512512512512512512512514附表3序号名称234567891011121营业收入2155215521552155215521552155215521552155215511营业收入21552155215521552155215521552155215521552155销项税额287728772877287728772877287728772877287728772营业税金与附加1128112811281128112811281128112811281128112821城市维护建设税70570570570570570570570570570570522教育费附加4234234234234234234234234234234233增值税141141141141141141141141141141141销项税额28772877287728772877287728772877287728772877进项税额14671467146714671467146714671467146714671467附表4序号名称234567891011121营业收入2155215521552155215521552155215