裕丹参产业化深加工扩建项目可行性研究报告

第一章总论11项目概要111项目单位基本情况1111概况项目单位名称XX县XX科技发展有限公司所有制形式有限责任公司发展历程XX县XX科技发展有限公司，成立于2004年9月20日，现有员工48人，其中大专以上文化23人，博士7人、教授3人、硕士2人，中级以上技术人员13人，技术员16人。是一个集中药材野生抚育，仿野生种植，保健品、功能型食品研究开发、生产、销售于一体的科技型企业。公司采用速溶与缓释技术和直接作用靶点（病灶）控制技术等自主知识产权，创新研究开发的保健品“八味丹参”茶获国家发明专利（专利号2008100493130），该产品已销往北京、上海等二十余个省市，受到消费者的青睐，并获得了较好的经济效益；研究开发的“八味丹参茶”、“养心胶囊”、“美容抗衰”茶、功能型饮料“抗病毒饮料”、“降血脂饮料”和“降血压饮料”等产品均为自主知识产权，全部中试完毕，急待扩建生产。公司以河南农业大学、郑州大学为技术支撑，建立严格的人力资源管理制度，裕丹参生产基地实行农民以土地入股、公司以生产资料投入入股，以契约为纽带的股份农庄式农民生产合作社；深加工产业博士以研发技术入股，员工采取计件工资与月资相结合的劳动分配原则。公司现已建有30000亩中药材规范化生产基地、百亩无公害仿野生裕丹参种子生产基地、100亩中药材种植科研基地、300亩优质种苗繁育基地。研究的无公害仿野生裕丹参道地药材生产技术“属国内领先水平”（豫科鉴字2002第459号），获南阳市科技进步一等奖；“无公害仿野生丹参生产技术”获国家发明专利专利号021564612；“增强固氮菌及硅酸盐菌生物活力技术”等四项技术获南阳市科技进步二等奖。目前“八味丹参”茶保健品已创造了囫好的经济效益和社会效益。公司现有资产651万元，固定资产189万元，流动资产367万元，负债总额30万元，所有者权益621万元，实收资本100万元，营业收入1837万元，净利润521万元，营业利润率28、净资产收益率80、投资报酬率80、资产负债率46、流动比率1223、速动比率55等。生产产品类型八味丹参茶、养心胶囊、美容抗衰茶等。主营业务中药种植、科研、加工、销售等。管理制度公司根据有关规定，制定并推行了健全合理的管理制度。包括消毒制度，生产安全制度，投入品的管理制度，种植技术人员管理制度，生产技术操作规范和生产档案管理制度及中药材检测、报检、无害化处理、运输制度，建立涉及生产全过程的档案，包括中药材的种植，生产、运输、销售等档案记录。同时，企业采取严格财务制度，规范经济核算。编制企业计划管理（包括长期计划管理和年度计划管理）。管理模式公司以“品质优、效益高、发展快”为目标，在促进公司发展的同时，提升中药材品牌，促进和带动当地中药种植业的迅速发展，带动群众共同致富。以全新科学的发展理念，实现产品生产的安全化、生产程序化、管理科学化。人员结构XX县XX科技发展有限公司现有员工48人，其中大专以上文化23人，博士7人、教授3人、硕士2人，中级以上技术人员13人，技术员16人。人员技术精湛，实践经验丰富，雄厚的技术力量使中药种植、销售在技术上具备了有力的保障。公司以河南农业大学、郑州大学为技术支撑，建立严格的人力资源管理制度，裕丹参生产基地实行农民以土地入股、公司以生产资料投入入股，以契约为纽带的股份农庄式农民生产合作社；深加工产业博士以研发技术入股，员工采取计件工资与月资相结合的劳动分配原则。1112财务状况2006年末公司总资产5640万元，2007年6510万元，相关指标见表11。年度指标名称2006年2007年资产总额（万元）56406510固定资产（万元）15601890流动资产（万元）322313670负债总额（万元）310300所有者权益（万元）59606210实收资本（万元）1000010000营业收入（万元）1652318370净利润（万元）45625210营业利润率（）225280净资产收益率（）756800投资报酬率（）809800资产负债率（）5546流动比率（）14561223速动比率（）5835501113法人代表基本情况公司法人代表曹延荣同志，现年46岁，大专，经济师，目前尚无发现有银行贷款和欠资以及社会诚信等问题。总经理曹金斌同志，现年48岁，大学本科，高级农艺师、高级经济师，南阳市科技拔尖人才，河南农业大学中药学系教授。目前尚无发现有银行贷款和欠资以及社会诚信等问题。112项目建设条件1、资源条件南阳地处北纬3201733048，东经110058113049，处于亚热带向暖温带的过渡地带，属典型的季风大陆半湿润气候，四季分明，阳光充足，雨量充沛。南阳是全国中药材的主产区之一，药用植物资源丰富，具有种植、加工中草药的自然条件优势和传统习惯，盛产中药材2340种，产量达25亿公斤，其中地道名优药材30余种，山茱萸产量约占全国的80，居全国之冠；辛夷花产量占全国总产量的70以上；杜仲有2000多万株。2、交通条件南阳地处承东启西、连南贯北的优越地理位置。焦枝铁路纵贯南北，宁西铁路横穿7个县市个县市区；信南高速公路有望2006年底前建成通车，宛坪、岭南、驿驻马店宛高速南正在加紧建设。南阳将成为铁路、高速公路双“十”字架交叉的交通枢纽。南阳飞机场为河南三大民用飞机场之一。113项目建设方案1、项目名称裕丹参产业化深加工扩建项目可行性研究报告2、产品方案产品主要使用裕丹参、何首乌、玉竹、山楂、黄精、决明子等10余种XX产的道地中药材，其产品均采用超临界萃取等现代技术提取造粒，利用自主创新研发的速溶与缓释技术和直接作用靶点（病灶）控制技术等，制成“八味丹参”茶、“美容抗衰”茶等功能型饮料。具有活血化瘀、养心定志、滋阴补肾，降血脂、降血压，调节血糖，防止动脉硬化，改善脑供血不足，心肌缺血缺氧引起的头晕、头痛、胸闷、气短、乏力等症，增强人体免疫，提高人体抗病能力和延缓机体衰老的作用。3、建设地点南阳市XX县杨集乡尹庄村、河坡村、党庄村、范营村四个贫困村的中间地段。4、建设规模规划总占地面积（裸岩地）20600平方米，建设保健品、功能型饮料生产车间4320平方米，仓库3000平方米，晒场4669平方米。购置生产设备、辅助设备、中药加工设备等；配套道路、绿化等附属工程。5、技术来源的可靠性与可得性产品由博士研发团自主创新研究开发及国家发明专利均属自主知识产权。公司拥有标准化的中药材种植药源基地以及加工厂房，技术人员技术精湛，实践经验丰富，雄厚的技术力量使中药材种植、销售在技术上具备了有力的保障。并以河南农业大学、郑州大学新药研究开发中心为技术支撑，建立严格的人力资源管理制度。6、进度安排2008年12月完成水、电、路等基础设施建设，2009年8月1日建成投产。7、组织管理方案为了保证项目工程的顺利实施，将在工程建设阶段采用如下组织方案，建立完善的规章制度。项目领导小组项目管理组项目建立单位专家组系统总体技术组系统支持组质量控制组应用开发组秘书组114投资结构及资金来源投资概算项目总投资70000万元，其中建设投资584321万元，流动资金110340万元。资金来源申请国家农业综合开发产业化经营一般项目中央财政资金400万元，地方财政配套200万元，银行贷款5000万元，项目单位自筹59000万元。115主要技术经济指标详见表12主要技术经济指标表。表12主要技术经济指标表序号科目单位指标备注1项目报批总投资万元7000011建设投资万元584321含资金占用费12流动资金万元110340流动资金2年均销售收入万元845538生产期平均值3年均总成本万元622171生产期平均值31年均固定成本万元87537生产期平均值32年均可变成本万元543633生产期平均值4年均经营成本万元577630生产期平均值5年均利润总额万元214953生产期平均值6财务内部收益率32567财务净现值万元6983148投资回收期年747含建设期1年9投资利润率313510资本金财务内部收益率313511盈亏平衡点285112可行性研究报告编制依据1、中华人民共和国土地法2、中华人民共和国国务院村庄和集镇规划建设管理条例3、建设项目经济评价方法与参考国家计委、建设部联合颁发。4、中华人民共和国药典2005年版一部5、中华人民共和国药品管理法6、中华人民共和国食品卫生法7、景药全书明张景岳（公元1624年），上海科学技术出版社影印（1959年）8、兰室秘藏金李杲（公元1249年）人民卫生出版社影印（1957年）9、中药复方化学与药理（人民卫生出版社2003年5月第1版）10、医用中药饮片学（人民卫生出版社2001年8月第11版）11、实用药辞典（人民卫生出版社2002年9月第1版）12、中药炮制大全（湖南科学技术出版社1999年11月第1版）13、南阳统计年鉴200713综合评价131项目建设的可行性该项目生产的保健品八味丹参茶及中药种植业符合国家重点支持发展产业政策，XX资源优势明显，自然条件优越，水质优良，规模化生产条件具备，产品用途广泛，国内外市场需求量大，销售前景极为广阔，经济效益和社会效益显著。是一项利国利民、造福人类、泽及子孙后代的好项目，因此该项目具有较强的可行性。市场前景看好。项目内部收益率远远高于目标收益率，财务效益好，偿还能力强。由于采取了有效的节能减排措施，本项目对环境的影响不大。总之，项目设计方案科学合理，切实可行。132风险评估本项目符合国家产业政策和市场需求，企业技术力量雄厚，基本无市场、政策、技术等方面的风险。133带动作用本项目通过公司带基地、基地连农户的方式，可直接带动XX县及其周边县市上千人进行中药材种植，辐射范围大，带动能力强，并有力地推动了中药保健产品生产产业化。134结论及建议项目建成后，对加快推进农村经济发展将起到巨大的推动作用，经济效益和社会效益显著。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保本项目达到预期的目标。项目单位要采取切实可行的措施，尽快做好自筹资金的融资工作，控制和规避不必要的风险，以实现预期效益。第二章背景及必要性21项目建设背景211项目提出的主要依据2111国家产业政策本项目的建设符合产业结构调整指导目录（2007年本）第一类鼓励类十一、医药第14条“中药有效成份的提取、纯化、质量控制新技术开发和应用”。根据国家中医药创新发展规划纲要精神，为保护生态环境，保护野生资源，实现可持续发展战略，建立中药资源保护、资源修复、资源再生、资源更新与管理机制，使野生药材的采集与生态环境保护相平衡，实现人与自然的和谐相处，是中医药可持续发展的关键。中药材深加工是野生中药材采集和药材推广生产的最好方法，其产品质量与野生药材相似，为此，我们对仿野生裕丹参栽培进行了初步的研究和探索，其技术属全国领先水平（豫科鉴字2002第459号）。2112区域发展规划全国优势农产品区域布局规划（20082015年）中明确指出坚持走中国特色科技自主创新道路。优先在优势区域建设产业技术研发中心、功能研究室、综合试验站，加快建立现代产业技术体系。加大优势农产品科研经费投入，围绕优势农产品产业发展需要，建立有效聚集长期追踪优势农产品技术需求的研发力量，组织相关部门、科研院所、高等院校和企业依托重大工程和国家科技计划，力争在一些关键环节、关键技术上取得突破，尽快形成适应不同优势品种、不同优势区域要求的现代农业产业技术体系。212项目提出的理由2121企业自身发展需求XX县XX科技发展有限公司有着多年发展经验，该项目有着很大的中药材产品深加工规模。该项目产品是公司自主创新研发的新产品和专利产品，全部采用药食同源和保健用品药材，在研发中采用现代科技萃取有效成份，应用速溶与缓释技术造粒，该技术属国内首创，其产品投放市场后显示出了产品的优越性和竞争优势，与同类产品相比具有较强的竞争力。2122存在问题随着人们生活水平的提高，保健产品越来越不能满足当前人们消费水平的需求。作为中药农业产业化深加工企业，应继续扩大生产规模，加强八味丹参茶等保健产品的开发，扩展企业的辐射范围，满足市场对中药保健产品的需求，因此项目的建设是十分必要的。但是目前项目发展资金不足，因此争取国家农业综合开发产业化经营项目资金补助，可解决项目建设的最大难题，同时企业在接受国家农发办的指导和监督下，项目的建设将为企业发展锦上添花。22项目建设的必要性（1）项目建设是培育壮大优势主导产业，促进农业产业化经营，提高农民收入，推动区域经济发展的需要。（2）项目建设是优化农业产业结构和农村经济结构的需要。通过资源的合理配置，结合项目单位整体实力的发挥，项目建成后，将大大提高XX县XX科技发展有限公司深加工产品品质，有效的促进农村产业结构优化，影响和带动全县及周边地区中药材种植业发展，加快深加工产品商品化、专业化、现代化和产业化的进程，对南阳市农村经济发展起到至关重要的推动作用。（3）项目建设是引导农户科学种植的需要。引导农户逐步摆脱传统的中药材种植方法，向依靠种植新技术，提高生产水平和经济效益方面发展。以中药材种植和深加工为重点，调整优化产业化结构，健全完善中药材的深加工体系，推广新技术，加强质量检测，同时大力推广普及实用科学种植技术，充分发挥良种增产增收潜力。（4）项目建设提高产品市场竞争力，扩大企业规模，满足企业自身发展的需要。我公司为培育壮大裕丹参优势产业，为提高丹参产量和品质，把自主研发具有国内领先水平的无公害仿野生裕丹参技术应用于生产之中，促进中药材种植和深加工产业化经营，提高农民收入，带动XX及南阳，乃至河南的经济发展。第三章建设条件31项目区概况项目建设地点位于南阳市XX县杨集乡尹庄村、河坡村、党庄村、范营村四个贫困村的中间地段。这里南距高速公路引线5公里，北距“丹阳寺”山4公里，东距双山水库50米，西距杨集尹庄村公路30米。尹庄、河坡等四个贫困村的中心地段，村村通公路交通方便，地理位置优越，周围10公里之内无任何污染源。周边电力设施配套齐全，供电有保证，地下水水量充足，水质较好，完全可以满足生产和场区生活用水的要求。32项目建设条件优劣势分析321政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等1、政策环境根据国家中药现代化发展纲要，保护道地药用植物资源，促进中药材可持续发展，从源头把好药材种植质量关，公司利用自主创新研发的“无公害仿野生丹参生产技术”和产品深加工（“八味丹参”茶）自主知识产权，以生产优质道地、安全有效、质量稳定的中药材和保健品为己任。该扩建项目是南阳市在省政府举办的农业博览会和农业部在北京举办的农业博览会唯一签约项目，因此得到了省、市、县三级领导的关注和支持，XX县政府已成立该项目扩建协调办公室，目前已将裸岩爆破，场地平整完毕，做到了水、电、路三通，当地贫困村村民也给予了大力支持，提供了诸多方便。2、技术优势公司十分注重科技开发能力的提高，公司常年聘请河南农业大学、郑州大学新药研究开发中心等有关专家、教授担任技术顾问，全面增强企业科技开发能力。3、基础设施条件项目建设地点交通便利，与许平南高速公路下道口距离适中，其间均有道路相连；水、电设施齐全。地下水资源丰富，用水可以通过掘井取得，水量充足，即使在干旱年份，人畜用水也有保障。322主要障碍因素及解决方案1、人员管理问题中药材加工生产技术等人员的素质要求较高，目前，在人员的管理上，存在缺乏人员考核的长效机制的问题。解决方案公司要加强人员的管理，建立长效的培训和考核机制。即要对种植人员、生产人员、技术人员制订量化的目标考核管理，又要加强技术培训以提高人员的素质，从根本上提高人员素质。2、资金不足问题项目的前期建设需要大量的资金的投入，所以资金筹措压力较大将会制约中药材种植的推广、生产。解决方法国家对农产品的综合开发给予了高度的重视和积极的支持给企业的发展带来了机遇，争取国家农业综合开发产业化经营项目资金补助，可解决项目建设的最大难题，同时企业在接受国家农发办的指导和监督下，定会使项目的建设锦上添花。第四章市场分析与销售方案41市场分析411项目产品市场供求现状“八味丹参”茶的主要原材料丹参在中药材中占有很重要的地位，属常用大宗中药材，是治疗心脑血管疾病的要药，又是生产中药饮片、中成药、保健品、护肤、洗发用品的重要原料。随着人类生活的不断提高“富贵病”（高脂血、高血压）的不断增多，加之我国进入老龄化社会后，对丹参的需求将呈不断增加的趋势。尤其是无公害仿野生道地药材、GAP规范化种植的优质药材将是目前和今后药材市场的走俏产品。该项目深加工产品“八味丹参”茶、养心胶囊及功能型饮料等，针对人类易发生的该类“富贵病”而研制的具有防治作用的保健品。该保健品随着人口进入老龄化和世界保健意识的提高，在国外内将有巨大的消费市场和广阔的市场前景。以其中深加工产品“八味丹参”茶（80包45G）为例，根据需求人群不同，分为高中低三个价格方案。其中高档为260元，中档180元，低档80元。如同样治疗心脑血管疾病的鹰牌花旗参茶，20包3G的规格，市场价格为104元，类比之下，“八味丹参”茶有较强的价格优势，同时此茶所采用的速溶与缓释技术更能充分使药效得到持久发挥，可使消费者感到更明显的治疗效果。412市场前景分析八味丹参茶是一味集传统经典方丹参饮方、地仙丹方、二精丸方之精华于一体自主研发的保健品,由河南XX道地药材裕丹参以及山楂为主等8味名贵野生药材精制而成,具有明显的防治高血脂、高血压以及脂肪肝等作用。XX县是中药材资源大县、河南省对外开放重点县、河南省扶贫开发重点县。公司在河南农业大学、郑州大学新药研究中心的支持下,研制的“八味丹参”茶、养心胶囊等系列产品，）随着人们生活水平的提高和保健意识的增强，逐渐受到人们的青睐。必将成为市场争相购买的保健品。413项目产品的市场竞争优势分析该项目技术小组骨干力量为博士研发团，现有专职和兼职技术人员13人，其中教授2人，博士7人，硕士2人，技术员3人，长年致力于研究工作，积累了丰富的中医药研发工作经验，深加工产品依托河南农业大学、郑州大学新药研究开发中心和河南中医学院，采用技术小组研发出的炮制、除异味技术和超临界萃取技术、超微粉技术、喷雾造粒，低温干燥、杀菌等新工艺制造而成。项目主要设备有YJ筛药机3台、RYG调药机3台、SQY310数控高速切药3台、CYJ700滚筒式炒药机2台、ZYG37可倾式蒸锅2台、HY710洗药机2台、DTWZD超临界萃取浓缩机组2套、ZPGL高速离心喷雾干燥机组2套、GSL高效湿法混合造粒机3台、CHG3微波灭菌干燥机组1套、US1100型高效液相1套、DXDC3分装机2套、DXDK4011全自动包装机3台。该项目深加工产品，使用自主知识产权国家发明专利无公害仿野生裕丹参种植出的优质、高产、无污染的裕丹参为主要原料，同时使用玉竹、山楂、黄精等多种原产地药材，采用博士研发团研发的超临界萃取等现代精尖技术精制而成。产品安全、有效、质量稳定、可控，价格有高中低三种，适应不同的消费群体。以生产出的“八味丹参”茶为例，投放市场后，深得消费者青睐，在消费者中形成了“口口相传”“主动推荐”的良好风尚，成为治疗高血压、高血脂、高血糖的“良药”。42营销策略、方案、模式和进度421营销策略该项目产品采取连锁专卖的间接销售营销模式，分为省级代理商，市级分销商，县级经销商三个分销阶层，在投产两年内，以河南为中心，向周边省市辐射，拟在河北、江苏、山东、湖北、湖南、广东等20个省市建立连锁店，重点把握一级经销商和重点二级经销商。一级经销商激励政策以返利和补贴为主；针对重点二级经销商开展百万工程活动，加大返利力度，对其关键人员进行促销（礼品赠送、带金销售等）。同时根据产品周期，及时研发新产品，依靠集团品牌效应，替换老产品，建立消费者心目中的真正的保健大品牌。422方案主动邀请客户到公司无公害仿野生丹参等药源种植基地及制造厂考察，要求公司销售经理全程陪同参观深加工生产工艺流程，更全面了解公司现状和发展战略目标。营销人员要抓住市场的机遇，主动出击，分析市场，根据情况制定不同的策略；发现潜在客户，全面了解其需求，提供相关的配套服务，以达到共赢；通过完善、贴心、专业的服务，拉近客户与公司的距离，建立稳定的客户群。423营销模式公司依托市场，深入调研，做到产品市场定位准确，消费群体明确。以生产基地为中心点，以河南、安徽、河北、浙江、湖北等省份为终点，将中心点和终点以直线相连，直线两侧县市，就是销售区域，以线扩面。同时，项目产品在同类型的产品中具有一定的价格优势，依靠稳定的品质、优质服务和地理优势定能赢得客户的信赖和销售市场。43市场风险431项目产品市场风险因素分析1、行业缺乏诚信；保健品市场上品牌众多、鱼龙混杂，虚假广告众多，缺乏品牌主导，消费者无从选择，不敢轻易相信产品宣传功效；2、同类产品的竞争。保健品市场现已有部分类同的厂家和商品，但缺乏安全、有效，质量稳定可控的产品；3、跟风假冒。品牌创出效应之后，会有许多不良商家进行跟风假冒，使消费者无从辨别，导致真正品牌受损，失去消费者的信任；432防范和降低风险对策该项目产品为裕丹参中药材深加工产品，以河南农业大学、郑州大学新药研究开发中心等科研院所为技术依托，充分利用现代高新工艺技术和国家发明专利，采用现代化经营管理模式，制定连锁专卖营销体系，具有完善的售后跟踪服务系统，有效避免无品牌、无技术、易被仿制等风险。同时该项目有利于裕丹参及其它中药材的可持续发展，是一项集药用植物保护、生产、经营和推广服务于一体，融生态、社会、经济效益于一身的项目，项目建设是必要的、可行的。第五章建设方案51产品方案和建设规模511产品方案产品“八味丹参”茶、“美容抗衰”茶、“养心胶囊”等系列产品均为公司创新研发，具有自主知识产权；原料采用自主创新研发的无公害仿野生裕丹参及玉竹、黄精等多种名贵道地药材；技术采用超临界萃取有效成份、速溶与缓释技术和直接作用靶点（病灶）控制技术功效防止“富贵病”（高血脂、高血压、高血糖）和改善脑供血不足，心肌缺血、心肌缺氧，具有增强人体免疫力和抗衰老功效。512建设规模规划总建筑面积11989平方米，包括生产车间4320平方米、仓库3000平方米、晒场4669平方米。配套道路、绿化、给排水、环保等附属工程。52建设规划和布局按照规划局规划设计室规化设计图纸，拟建设现代化生产车间6幢，仓库5幢，晒场2个，仓库和晒场均在生产车间下风向，绿地占总面积的35。53建设标准（1）建设中药加工的有关行业规范；（2）GB185962001污染物排放标准；（3）GBJ3990村镇建筑设计防火规范；（4）GB500112001建筑抗震设计规范；（5）NY50272001无公害产品、饮用水水质标准。54生产工艺技术方案541生产工艺采用清冼、炮制，使用超临界高新技术提取有效成份，然后进行浓缩、红外线干燥灭菌、超微粉碎、喷雾造粒等，并采用自主创新的速溶与缓释技术和直接作用靶点（病灶）控制技术等现代工艺技术，应用于该项目扩建和改造之中。该项目采用下列生产工艺XX产丹参、黄精、山楂等原料精选清洗切片炮制提取浓缩喷雾造粒干燥灭菌检验包装产成品。542生产流程1、清洗与提取（一）清洗山楂、菊花、决明子、何首乌、人参、黄精、枸杞用01稀HCL溶液浸泡处理1H，然后用流水反复冲洗至洗净。（二）浸提将何首乌、黄精、枸杞按汤剂的煎煮方法进行浸提，煎煮时间每次为12H，取汁浸渣，再进行煎煮，如此反复3次，合并汁液，滤过备用。丹参、山楂加入10倍重量的浓度为85的乙醇溶液中，在（452）的温度下浸泡12H，然后往两次浸泡后的滤液中再次加入8倍重量的新鲜乙醇回流25H，控制温度不超过70，将滤液合并，并进行减压蒸馏回收乙醇后得到无醇液。2、浓缩将滤后的乙醇提取液和水提取液合并进行适当浓缩，浓缩液与原料微粒比例为12为宜。3、喷雾造粒将部分原料粉碎成60目微粒置在搅拌器内，在搅拌机匀速运转下，将浓缩液均匀的喷雾在微粒上，然后再经造粒机制成24MM颗粒。4、烘干经40烘烤，待水分在10以下方可进行分装。543工艺技术来源的可靠性和可得性本项目生产工艺技术均属自主创新知识产权，是由7位博士、3位教授共同研究开发，全部中试完毕，80产品已批量生产投放市场。其中“八味丹参”茶在2008年3月份已向国家食品药品监督管理局申报保健品文号。544工艺技术方案项目涉及中药保健品及其它中药制品，其工艺技术有相同之处，但每一种产品都有特有核心技术。如“八味丹参”茶是将部分原料制成微粒；部分原料经醇、水提取后去渣取汁、浓缩，用原料微粒做芯，喷雾造粒，经干燥、灭菌后，分别装入耐温的滤袋中，可供人们用沸水浸泡饮用的袋泡茶。545工艺流程图化验浓缩液过滤粉碎过60目烘干净制灭菌分装造粒浓缩液过滤乙醇提取丹参、山楂净制何首乌、黄精、枸杞子清洗决明子、人身、菊花有机肥废渣堆水煮提取清洗总检验卫生学检验包装半成品出厂丹参55设备方案551设备选型该扩建项目将淘汰原设备，采用现代超临界萃取设备、超微粉碎设备、高效湿发混合造粒设备、微波高燥灭菌设备、高效离心喷雾设备及高效液相色谱仪检测等成套设备方案。552设备来源均选用国内先进设备，并委托有相应资质的招标代理机构代理招标，采用公开招标的方式进行，所有招标信息均上网发布。主要设备有SYJ筛药机、RYG调药机、SQY310数控高速切药机、CYJ700滚筒式炒药机、ZYG37可倾式蒸锅、HY710洗药机、DTWZD超临界萃取浓缩机组、ZPGL高速离心喷雾干燥机组、GSL高效湿法混合造粒机、CHG3微波灭菌干燥机组、US1100型高效液相、DXDC3分装机、DXDK4011全自动包装机。553设备清单具体设备清单见附表22设备投资明细表。56原料和燃料供应方案561原料供应方案主要产品“八味丹参茶”所需原料主要为裕丹参、山楂、决明子、银杏叶、黄精、萎蕤等80产于当地，大部分由当地贫困村农民种植。向当地农户定单收购，带动当地种植业的发展。562燃料方案本项目燃料动力主要水、电消耗。用水主要包括生活用水、种植用水、生产用水以及清洁用水等，用电主要为日常生活用电、照明用电及生产用电等，项目建设地点水、电设施齐全，地下水资源丰富，用水可以通过掘井取得，水量充足。57公用工程、辅助工程及其它配套工程571公用工程1、给排水（1）给水利用公司现有的给水系统，铺设给水管，给水管采用PVC管，以杜绝水质的二次污染。同时项目区地下水水源充足，可自打水井，可满足生产生活用水需求。（2）排水室外排水采用雨污水分流。污水进入场区污水处理站进行处理。2、供电项目拟新增1台100KVA变压器，电源电压为10KV，按二级负荷要求设计，电路分两路引入。电力线路在区内均采用电缆形式地下暗敷。572辅助工程该扩建项目地交通道路、水电供应目前已全部解决。573其他配套工程5731环保设施工程场区废水的主要来自生产废水，废渣主要来自中药生产废料、生活垃圾等。项目按照减量化、无害化、资源化、生态化设计原则，对污水综合治理，按照循环经济原理，促使企业可持续发展。58节能减排措施依据中华人民共和国节约能源法（2008年4月1日执行）等国家文件、政策对于节能减排的要求，结合本项目的规模与特性，在本项目节能减排方案设计时所采取的主要节能减排措施有（1）场区排水采用雨污分流制，减少污水总量；（2）在满足工艺条件、保证生产品质的前提下，选用节能效率高的设备、缩短工艺流程，采用新工艺、新技术，达到节约目的；（3）场区总平面布置，尽量做到紧凑合理，物流通畅，运输路线便捷，避免重复往返运输；（4）照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，厂区道路照明设光控装置，节省照明用电；（5）空调、制冷等系统的管道、风道，均采用保温效果好、施工方便的保温材料保温，以减少损失；（6）加强控制设施，减少因操作不当带来的材料及能源损失；（7）设置专门的能源及材料管理机构，检测各部门能耗及节能情况，并制定奖惩制度等。59实施进度安排2008年11月至12月份完成基础设施建设（平整场地，架设高压线路和深水井的开挖）。2009年1月份至5月份建成厂房、仓库，2009年6月至7月份安装机械设备、调试，2009年8月1日投产。公司决定第一期工程投资20000万元。二期工程投资50000万元，一期工程主要用于基础设施建设，厂房仓库等。二期主要用于机械安装、调试、运行、人员等。表52项目工程进度表20082009项目111212345678基础设施建设建成厂房、仓库安装机械设备、调试正式投产第六章环境影响评价61环境影响（1）废水场区废水的主要来自产品生产过程中的废水。（2）废渣废渣主要来自中药处理废料和生活垃圾。（3）噪声噪声主要来源于生产机械。62环境保护与治理措施项目建成后，生产厂房周围环境的保护是极其重要的。既要防止生产车间本身对周围环境污染，又要避免周围环境对生产车间的污染，因此应做好以下工作1、废弃物处理措施本项目建设对种中药材加工车间及周边生态环境的改善有重要作用，该项目博士研发团所研制出将原料提取废渣加入适量猪、羊粪，进行堆沤发酵，经干燥后再加入一定比例的解磷、解钾和固氮菌生物肥料制成生物有机肥，以“八味丹参”茶为例然后施入“八味丹参”茶原料生产基地（丹参、山楂、银杏、决明子、黄精基地）中，形成一种废物利用，资源再生的良性循环经济，仅此一项，每年可节约废渣处理和基地肥料购买费用近100万元。其循环利用图如下粉碎“八味丹参”茶原料提取丹参、山楂、黄精、银杏、决明子包装原料废渣“八味丹参”茶原料生产基地检验拌入猪、羊粪堆沤发酵生物有机肥复配生物肥料干燥2、绿化绿化除可美化环境、遮蔽防风、固沙保土、调节气候外，对于环境保护、防止污染具有重要作用。场区绿化应结合当地自然气候和土质条件选择能净化空气的花草树木，并根据需要布置防风林、行道树、隔离带。生产区不应种植有毒、有刺、有飞絮的植物。63评价与审批根据国家中医药创新发展规划纲要精神，为保护生态环境，保护野生资源，实现可持续发展战略，建立中药资源保护、资源修复、资源再生、资源更新与管理机制，使野生药材的采集与生态环境保护相平衡，实现人与自然的和谐相处，是中医药可持续发展的关键。国家中医药科学研究发展纲要指出“十一五期间将优先就资源保护和可持续利用开展研究”的指示精神。强调在充分利用资源的同时，保护资源和环境，保护生物多样性和生态平衡，防止流失退化和灭绝，保障中药资源的可持续利用和中药产业的可持续发展，鼓励发展中医药深加工产业，加强保健品市场，发挥自身的特色优势，打造好中药材深加工品牌。该项目中由博士研发团研究出的废物利用，资源再生的良性循环法，在生产过程不仅不会污染环境，均可更好地保护生态环境，将废物变成再生资源，不但节省了大量资金，而且采用微生物发酵法，符合生态环境发展要求。第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分711管理机构组织项目单位为有限责任公司，已建立了比较完善的组织机构和管理机构，平时由公司总部协调各内部机构与种植基地、生产车间业务关系，由分管副总经理负责日常事务的处理。712运行模式为了充分发挥项目投资效益，降低运行费用，在董事会领导下，由分管副总经理负责日常事务的处理，分工负责，制订严格的规章制度，对工作人员实行目标化管理，各项工作实行量化考核，做到有指标、有奖惩，充分调动工作人员主观能动性，提高专业人员的创新能力，各部门之间分工不分家，公司总部根据各部门不同阶段的工作特点，对人员进行合理调配，发挥整体协调作用。713劳动定员本项目属扩建项目，利用公司原有的管理框架和机构，因此不需要考虑机构管理人员编制，只需对生产技术人员进行估算编制。本项目生产制度采用一班制，工人每周工作时间40小时，节假日安排加班或替班人员生产。新增人员150人，主要管理干部和生产骨干、技术人员主要来自企业现有人员，不足部分向社会公开招聘解决，并进行定期岗前培训。72经营管理模式项目的经营管理模式采用具有公司特色的管理模式，其特点是岗位明确、责任分明，在管理上采用逐级管理，项目单位与农户签订服务合同，在实际操作中严格按照合同规定执行。公司对种植户执行统一进行规范化服务。即统一供应种苗、统一供应肥料、统一技术管理、统一销售结算。公司向种植小区派驻技术及管理人员，负责提供中药材的种植管理等全面技术服务和监督管理。73经营管理措施731工程管理工程建设是百年大计，必须坚持质量第一，在项目要积极推行项目法人责任制、招投标制、建设监理制和合同管理制。项目由XX县XX科技发展有限公司主办，派一名副经理直接参与，选派一名专业会计和一名工程技术人员直接负责工程，并抽出10余人组成项目建设筹备办公室，全面具体的负责项目建设工作。主要完成项目实施准备、配套资金筹集、勘察设计、生产技术获得、设备订货、施工准备、施工和设备安装直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。将项目实施时期各个工作阶段的各个工作环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，达到保证工期、顺利投入使用。732生产管理为了规范管理，提高管理水平、技术水平和经济效益，保持公司生产的先进与快速稳定发展。特制定以下生产管理制度。（1）规范种植管理。根据实际生产要求，按流水线生产模式，具体制定了各类别中药材的种植操作规范。（2）制定岗位责任制。根据场内工作分工，做到分工明确，职责到人，保证场内生产安全有序进行。（3）签订劳动合同。为保证职工与药场的双方利益，场内聘用人员全部与场部签订了合同，以做到奖罚分明，责职分明，提高员工的劳动积极性和责任感。（4）档案制度。档案作为中药生产管理的核心工作，本场十分重视档案的建立和管理，保证技术资料完整。并落实专人负责生产统计和档案管理工作。（5）生产检查制度。为加强劳动监督力度和及时改正实际生产过程中存在的错误行为，生产科安排人员坚持每日两次临场检查生产场所的各项工作，及时指出工作中的不足和错误之处，促进生产水平的不断提高。733财务管理按照国家项目资金管理规定，实行专户储存，专账核算，专人管理，专款专用，定期审计和项目法人签字报销的原则，按项目进度安排使用，严禁对项目建设资金以任何形式截留挤占挪用。在县级资金专户实行报账制。项目实施单位根据投资计划和工程进度，申请预拨资金，并按已完成工作量填写报账申请表，经项目单位法人代表和工程人员签字后，再由项目第一责任人审查，连同所有财务原始凭证，经财务负责人审核和法人代表审批后在资金专户报销。实行项目资金的竣工审计制度，待项目实施结束后，由项目主管部门会同审计部门，对项目资金使用情况进行审计。734营销管理专设销售科负责中药产品的销售后服务工作。产品必须经生产科质量鉴定，符合质量要求的才能出售，销售科必须及时填写报表，上报产品销售情况并抄送生产科。该场为保证良好社会信誉，十分重视售后服务工作，具体由销售科负责接待，同时计划一定范围内开展质量跟踪服务活动，以解决购买单位或个人的后顾之忧。74技术培训技术培训涉及种植户和生产场房的技术人员，培训的内容涉及种植、生产等多方面知识。公司定期邀请农业科研机构的有关专家、教授来公司举办培训班，并结合生产的实际情况，开展各式各样的特色培训，同时，公司一直坚持“走出去”和“请进来”相结合的方针，除了邀请有关专家作为公司的技术顾问，还积极组织人员到国内其他的种植场进行学习培训。75劳动安全、卫生与消防1、劳动安全公司安全目标杜绝职工因工及非因公死亡事故；杜绝外部劳务用工因工死亡事故；无机械设备或火灾等造成一次经济损失5万元（含）以上事故；年重伤率控制在05以下；年负伤率控制在3以下。确保无因安全的原因引起地方安监部门通报批评。公司实行安全生产责任制，明确公司领导和各级各类人员对安全工作应负的岗位责任，进行全员、全过程、全方位的安全管理。2、卫生应严格按照中华人民共和国食品卫生法，公司全体员工均应保持生产区域的干净,整洁，所有产品都必须进行外观质量检查,核实产品的包装,标签和说明书与批准的内容相符后,方准入库。质量管理部门要做好首营企业和首营品种的审核工作外购原料需向供货单位索取加盖企业印章的,有效的卫生许可证,营业执照,保健食品批准证书和产品检验合格证,以及原料的包装,标签,说明书和样品实样。应定期检查产品的储存条件,做好仓库的防晒,温湿度监测和管理。每年组织一次全员身体检查。3、消防根据中华人民共和国消防法的有关规定，落实各项消防安全责任制、预防和减少火灾危害，保障公司生产、建设的安全顺利进行。消防安全责任制明确到人，对员工进行消防安全知识教育，加强对灭火器材的保养、维护和管理。第八章投资估算与资金来源81投资估算依据建筑工程按照2002年河南省建筑和装饰工程综合基价结合工程使用性能，并参照同类工程造价指标进行估算。安装工程按照2003年河南省安装工程单位综合基价结合建设内容工程进行估算。设备购置根据当前市场咨询价格进行估算，并计入了相应的备品备件费用和运杂费用。其它各类费用按规定计取，不可预见费按直接工程费用的3计算。82投资估算821总资产8211建设投资本项目建设投资584321万元。其中工程费用433426万元，占建设投资7418；工程建设其他费用117984万元，占建设投资2019；预备费用27571万元，占建设投资472；详见附表2建设投资估算表、附表21土建工程投资明细表、附表22设备投资明细表、附表23科技投资明细表。8212流动资金本项目流动资金的估算参照类似项目资料，并结合该项目具体情况，项目满负荷运作年需流动资金110340万元，详见表32流动资金估算表。8213其他无。83资金来源831中央财政资金申请国家农业综合开发产业化经营一般项目补助资金400万元。832地方财政配套资金能力分析根据资金筹措方案，地方配套资金为200万元，其中省级配套资金为150万元，地方配套资金为50万元。作为省级配套资金，省财政厅将会足额按时配套到位；市、县的配套资金为50万元，资金量比较小，按照目前当地财政收入来看，财政配套资金能够足额落实。各级财政均承诺给予支持。833自筹资金及来源企业自筹59000万元，其中47966万元用于建设投资，可利用上年度累计未分配利润以及企业多年的积累筹措；11034万元用于流动资金，分别于第二年、第三年的生产年筹措，可利用公司现有资金、未来收益等。84资金使用和管理841财政资金使用和管理本项目申请的专项资金全部为有偿资金与无偿资金相结合。财政资金6000万元，其中有偿资金4000万元，无偿资金2000万元，财政资金使用详见下表8411财政有偿资金的使用计划财政配套有偿资金4000万元，中央有偿资金3000万元，地方有偿资金1500万元，主要用于建筑工程、设备等，其中建筑工程投资3000万元，设备投资1000万元，包括购置环保设备等。详见下表有偿财政资金使用情况表财政有偿资金（万元）序号资金投向数量（M2、台）单价投资（万元）合计中央地方1建筑工程11989300030030002设备21主要生产设备1000000环保设备1000100001003合计4004003001008412财政无偿资金使用和管理财政无偿资金投资主要为技术示范、对农民进行技术培训及污水处理等环保设施建设所发生的费用。财政无偿资金实行县级报账制。县级财政部门负责报账资金的日常核算和管理，项目实施单位应严格按照规定的程序和手续及时办理报账。具体如下本项目财政无偿资金为2000万元，主要用于支持以下几个方面1、公益性设施，主要为水、电、环保、给排水等，计划投资6500万元，其中自筹5480万元，财政无偿资金1020万元；2、技术示范及培训，技术研发、新品种引进全部使用无偿资金，财政无偿资金980万元。842其它按照项目出资比例，建立专款账户，并报批财政部门监督，专款专用，建立自筹资金存用情况的专题报告制度。第九章财务评价91财务评价依据本项目财务评价根据建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行的财税制度编制。92营业收入、营业税金及附加估算921营业收入一期工程投产第一年达到设计能力的60，第二年达产80。平均销售收入为760984万元。922营业税金及附加增值税税率13，城市建设维护税7，教育费附加3，企业所得税按25计算。93总成本及经营成本估算931单位产品生产成本估算本项目运行成本主要包括原辅材料、燃料、工资及其他费用，详见附表51单位产品生产成本估算表。932项目总成本估算经估算本项目产品年均总成本为622171万元，固定成本为87537万元，可变成本为534633万元，详见附表5总成本费用估算表。成本结构图见图91。图91成本结构图1546144850091937825514206成本费用外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用折旧费摊销费资金占用费支出933经营成本估算1、原辅材料、燃料、动力（1）原辅材料项目年消耗原辅材料共计50950万元。（2）燃料动力本项目主要消耗电、水，年消耗量共计4000万元。2、工资及附加项目定员150人，人均月工资平均按1000元/人计算，工资及福利费按114计算，年工资总额为1000万元。3、修理费按照折旧费的40计算，年需修理费12796万元。4、其他费用其他费用为其它销售费、其它管理费和种苗更新费用。按有关规定及本项目情况或参照同行业估算，预计年需该项费用为31881万元。5、经营成本总计达产后年需经营成本604177万元，生产期平均经营成本为577630万元。94财务效益分析941盈利能力分析投资利润率生产期内年平均利润总额/投资额1003135税后动态投资回收期747年（含建设期）税后财务净现值698314万元（IC12）税后财务内部收益率3150942清偿能力分析该项目申请的资金全部为财政有偿资金与无偿资金相结合。还贷资金来源一是折旧费和摊销费，二是税后利润扣除公积金（提取比例为10）后的可供分配利润。财政有偿资金2009年开始归还，2010年还清。95不确定性分析951盈亏平衡分析盈亏平衡分析是一种特殊形式的临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份的产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应的产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化的能力越强，抗风险能力也越强。本项目正常年以生产能力利用率表示，计算公式如下盈亏平衡点BEP年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加1002851计算显示，该项目生产能力达到设计能力的2851企业即可保本。盈亏平衡图见图82。图92盈亏平衡分析图045090013501800225027003150360040504500020406080100产量变化率金额（万元）销售收入固定成本总成本952敏感性分析项目在实施经营过程中，可能影响效益的主要因素有销售收入、经营成本、建安投资等，分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部收益率的影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。详见下表内部收益率变动幅度3020100102030销售收入1871209823212836275329643172经营成本3125293227372836233821351928建安投资2607258425612836251724952474注“”号表示减少经过分析以上计算的财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中销售收入为最敏感因素，另外经营成本的增加对企业效益情况也有一定影响。敏感性分析图见图83。图93敏感性分析图敏感性分析图0001000200030004000403020100010203040不确定性因素变动幅度内部