业务运营序列专业资格初级考试大纲及内容整理(2016年度)

业务运营序列专业资格初级考试大纲（2016年度）考试性质业务运营序列专业资格考试是由总行业务运营序列专业资格委员会制定统一标准，面向全行符合报考条件的业务运营序列员工及有志于从事业务运营岗位的其他序列员工开展的专业知识考试与技能水平测试。考试评价结果是对员工在业务运营序列专业知识与技能水平的评价，是各级行进行职务聘任、岗位调整、薪酬确定和业务授权的重要依据之一。考试目标业务运营序列专业资格考试的目标是测试应试者是否达到业务运营序列相应等级专业资格所应具备的基础知识、专业知识和业务能力，提升相关人员的综合素质与履行岗位职责的能力。试卷结构（一）题型结构初级为客观题，由判断题、单项选择题、多项选择题组成。（二）分值比重试卷总分100分，卷面总题量初级90题、中级89题。题型判断题单选题多选题合计初级30题40题20题90题分值/题1分/题1分/题15分/题比重304030100（三）答题要求判断题直接选择对（是）或者错（否），与标准答案一致得分。单项选择题每题至少设三个选项，其中只有一项是最符合题意的，多选、错选或不选均不得分。多项选择题每题至少设四个选项，其中有两项（含）以上为正确答案，多选、漏选均不得分。知识模块及权重业务运营序列专业资格考试内容分为公共基础、专业实务二个模块。公共基础分值权重占比约5，专业实务占比95。参考资料业务运营序列专业资格考试培训资料以总行指定教材业务运营序列专业资格考试培训教材（2016版）为主，其它相关制度为辅。考试内容1运营理论与实践初级资格总体要求（一）了解运行管理的工作范围、基本职能、管理目标以及发展历程1、运行管理是指对全行各项业务进行组织核算和对业务运行流程进行规则、设计、控制和监督的管理活动。它作为银行产品运作和业务处理的引擎，是银行实现金融产品和服务价值最大化，获取经营利润的决定性金融平台。网点前台、业务集中处理后台等业务渠道的各项业务和产品、业务应用系统的规划、设计、建设和管理，凡涉及业务核算的组织管理、操作流程、账户管理、核算要素、资金清算、参数管理及其操作风险管理等方面事项均属于运行管理的范畴。2、运行管理的基本职能包括核算管理职能、流程管理职能、风险管理职能和服务支持职能。核算管理职能，对本行各项经济业务进行核算反映，对各项业务活动的真实性、合法性、准确性、和完整性进行管理和控制。流程管理职能，以实现产品和服务价值最大化为目标，对业务核算流程进行统一规划、科学设计。风险管理职能，对业务核算过程和业务运行流程中的操作风险进行管理与控制。服务支持智能，按照质量与效率并重的原则，将各项金融产品转化为金融服务并提供业务支持。3、管理目标4、发展历程运行管理走过了一条由传统到现代、由粗放到集约、由单一核算型向价值管理型逐渐转变的道路，逐步构建起运营集约化、管理一体化的价值型运行管理体系。核算和管理现代化水平不断提高；运营风险管理能力不断增强；运营格局和业务流程不断创新。完善业务运行体系2000年以来我行综合业务系统和全功能银行系统在全行先后推广及应用，逐步建立起较为完善的网络体系和基础平台，全面实现了以会计业务为基础的业务处理自动化和综合化，早期手工核算与纸质介质记录全部被电子工具和电子信息取代，银行与银行、银行与客户之间的交易及其资金清算信息通过电子信息方式即刻完成，银行不同分支机构之间的支付和业务信息通过网络传输等等，极大地增强了业务管理手段的现代化和智能化水平，全行经营管理工作的科技化水平提高到了一个新的层次。实现数据大集中1999年全行实施数据集中工程，数据集中为各级行直接提取核算信息，生成管理报表奠定了良好的基础。同时，也提高业务信息的产生速度，及时反映全行财务状况和经营成果，使全行的核算信息质量跃上新台阶。出台新会计科目体系2002年1月出台并实施了新会计科目体系，通过引入国际通行的会计标准，有效实现了我行与国际先进银行间会计标准的统一性，规范了全行会计核算行为，提高了会计信息质量，维护了金融竞争的公平公正。推行核算体制改革实施核算一体化改革1997年至今，我行经历了从统一会计管理改革向管理型会计体系转变的会计改革历程。统一会计管理是建立和完善统一法人体制，充分发挥会计综合核算管理职能，实现向商业银行转变的重要举措。通过统一会计管理改革和核算管理一体化改革，全行形成核算制度统一、核算账务统一和核算软件统一，和核算制度标准化、核算管理集约化、核算要素通用化、核算需求统一化和业务参数管理规范化的会计管理新格局，实现了全行所有本外币、对公、个人业务的核算管理一体化。实施账务上收改革2004年实施了账务上收的核算体制改革，将基层行的核算职能分离出来，统一实现以支行或二级分行为基本核算单位，建立起扁平化的会计管理模式，基本会计核算单位从24000多个下降到4500多个，并通过建立新的银行会计账务组织架构，极大提高了全行会计核算和管理的集约化水平。建设安全高效支付清算体系2005年以来加快建设涉及行内行外、覆盖境内外、本外币一体化的资金清算管理体系。通过实施本外币清算一体化改革，清算业务管理组织架构实现全行统一、清算运营管理机制全面理顺、清算账户管理全面规范；通过构建清算业务通用平台，总行、境内分行和境外机构实现了统一的清算流程、清算制度和清算业务标准；通过实施本外币资金汇划体系改革，成功构建全辖通汇、直通高效、信息共享的资金汇划运行新格局；通过推广上线一点接入、一点清算的二代跨行支付系统，实现了总行统一管理全行对外跨行支付资金清算头寸，跨行支付清算集约化水平大幅提升。全面推进适应全行综合化经营业务运营后台，为全行业务创新发展提供安全高效的后台支持。实现会计档案管理电子化2010年实施会计档案影像管理改革，投产了集会计档案影像采集、索引建立、数据储存、档案应用等功能为一体，逻辑统一、精确索引、综合利用、管理高效的会计档案影像管理系统，全面提高了我行会计档案的电子化管理水平，满足了集约化经营管理需要。改革完善会计风险管理体系2003年试行总会计委派制，增强了总会计工作的独立性，加强了前台业务管理和事中控制。2004年全面推行会计检查员集中制改革，按照三员合一，综合检查，集中管理，科学配置的原则实行检查员集中制，将原会计检查员、出纳检查员、储蓄检查辅导员整合为统一的会计检查员。2005年全面实施营业经理制度，改革授权方式，实现了业务操作与市场营销、行政管理的双线管理。2009年全行实施远程授权改革。全面建立起集中式、跨机构的授权管理体系和专业化、流程化的远程授权模式，实现了控制业务运行风险、提高业务授权效率、优化人力资源配置和调整业务运营布局的目标。构建全新监督体系2007年启动实施监督体系改革，经过两年时间成功构建起以数据分析为基础、以监督模型为风险识别引擎的风险导向和流程导向的全新监督模式，创造性地设计了以风险事件完整收集、风险事件统一确认、风险驱动因素科学选择为基础，集监测、质检、履职管理于一体，良心循环的全新监督体系。从根本上颠覆了沿袭30多年的业务复审模式，完成了向风险管理与质量控制的战略转型。实施参数集中规范管理2003年总行正式成立参数管理中心，建立起专职的参数管理队伍，统一行使对全行参数的设计、维护和管理职能。2004年组织全行第一次顺利投产参数管理系统，上收了二级分行参数管理权限，形成了以总行为核心、一级分行为主体、二级分行为组成的参数管理体系。我行成为国内首家实现大机参数集中管理的商业银行。实施参数集中规范化管理改革，实现参数管理范畴、管理机构、管理手段、管理制度的全面规范和集中统一。构建参数设计标准化管理体系，实施参数全生命周期管理，参数对账务核算、产品创新、项目推广和运营风险的硬控制作用明显增强。实施核算印章管理改革2013年组织实施了营业机构核算印章综合改革，建立了基于交易凭证用印对应关系的统一柜面业务用印标准，通过交易驱动的用印流程有效解决了传统模式下用印和业务相分离的缺陷，以业务验证码为核心的全新认证方式为保护客户资金安全提供了新的验证手段。改革实现了重要核算印章的电子化打印和自动化控制，全行24万余枚废纸核算印章全部上收销毁、42万枚保留重要核算印章全部纳入柜面用印机保管，用印风险难以管控的局面得到根本改观。实施柜员身份指纹身份认证改革2013年实施柜员身份指纹身份认证改革，借助人体指纹所具有的唯一性生物特点，将指纹识别技术与我行现有业务处理流程有机融合，构建起集指纹管理、柜员管理、身份认证于一体的全新电子化、信息化管理模式，实现了员工身份、指纹和主机岗位权限的匹配管理和操作权限的硬控制。柜员指纹认证模式的应用，也为在更高层级、更大范围集中管理和灵活调配柜员提供了有利前提。2006年成立运行管理部，是工商银行将管理架构从以职能为中心向流程为中心，实现部门银行向流程银行转变的重要内容。全面实施了业务集中处理、现金集约化、业务流程优化、网点运营标准化管理等一系列事关工商银行资源配置的基础改革，逐步构建起全新的业务运营格局和业务流程体系。实施业务集中处理改革2010年在全行范围内启动了业务集中处理改革，遵照集约运营、服务共享理念，以业务分离、服务分层、渠道分流为切入点，构建起全行统一的业务集中处理体系，将分散在柜面的对公非现金和个人非实时业务纳入后台集中处理，形成了网点全面受理、中心集中处理的全新运营格局，取得了业务集约运营、风险集中控制、业务布局优化和网点功能转型的目标成效。改革建立起并行作业、专业分工、要素分离、岗位制衡的全新平台和职能共享、精简整合的全新流程，构建起全新的轴辐式业务集约运营组织体系和制度完备、协作顺畅的全新管理体系，为全行经营管理和改革创新搭建起统一的共享服务平台；建立起业务受理和处理相分离、岗位间制衡的风险控制机制，实现了运营的规范化和管理的常态化，同步推动了业务标准化；简化了网点业务操作，拓展了网点的服务范围，精简了网点业务岗位，释放了网点服务潜能，对我行持续提升核心竞争力具有深远的战略影响。实施现金集约化改革2005年以来，全行深入实施现金集约化改革，通过撤并不符合业务管理要求的单点业务库加强金库的统一规划和布局管理，搭建了以城市行现金营运中心为核心的现金运营管理体系，逐步将库存现金、上门收款现金和贵金属产品纳入现金营运中心集中清分整点和统一配送，现金业务集约运营和服务保障能力显著增强。全面推动现金营运信息化建设，构建集事前预测、事中监测、事后分析于一体，全过程控制的信息化管理机制，现金周转配置效率和风险管理水平大幅提升。实施自助设备集中运营管理，实现自动柜员机装卸钞、账务核算、日常运营维护等的集中管理，运营效率和服务水平不断提升。开展业务流程优化与改造2010年启动实施了涵盖5大主题、19个项目群、59个项目的业务流程综合改造和优化工程，在全行初步构建起功能完善、内控严密、管理有效的业务流程体系。遵循以客户为中心的理念，全面解决了533项严重影响客户和柜员体验的紧迫性问题，网点业务处理效率和客户服务水平明显提升；建立了服务前移和渠道多元的业务受理流程以及操作简捷和控制有效的业务处理流程，客户和柜员体验明显改善；实施跨系统、跨专业、跨机构的流程整合和优化，系统运行效率和业务处理直通直驱水平明显提高。业务流程综合改造和优化工程实现了业务流程一年显著变化，三年根本改善的预定目标。2015年组织实施了组合服务流程改革，对柜面业务功能和服务流程实施系统性重构。新模式运营模块化设计理念，提取柜面单个交易中的公共处理流程，实行交易信息共享、操作步骤合并，实现多笔业务的一次输入密、一次核查、一次授权、一次打印、一次签字、大量冗余环节得以精简，客户等候时间大幅减少，客户体验明显改善；新模式的操作界面直观简洁，购物车模式和网页化交互免去了柜员记忆大量交易代码的负担，柜员操作效率显著提升。实施网点运营标准化管理改革2014年启动实施了网点运营标准化管理改革，作为全行网点竞争力提升的基础和关键工程，全行遵照标准运行、精益管理的理念，建立了以业务处理时长为尺度的工作量度量标准和折算标准，实现了全行柜员工作里量的准确计量、客观反映和横向可比；制定了网点运营业态分类、高低柜业务划分、柜口配置、岗位设置、柜员配备等网点运营标准，为网点资源优化配置提供了标准依据；构建起涵盖运营基础信息管理、全渠道业务量统计、运营质量效率管理、网点运营监测评价等功能的网点运营管理平台，实现了网点运营数据信息的集中展现和网点运营情况的统一评价。改革累计实现8900余名高柜柜员转岗到低柜，36200余名柜员和服务支持岗人员释放到营销类等岗位，大幅优化了网点人员结构，对于全行核心竞争能力提升和可持续发展具有十分重要的意义。2核算基础知识初级资格总体要求（一）掌握会计核算基本前提和基本原则1、会计核算基本前提会计主体，持续经营，会计分期，货币计量。我行的会计主体是总行及规定级次以上的分支机构，我行的会计核算以持续、正常的经营活动为前提，我行规定每年12月31日为年度决算日，我行的会计核算以人民币为记账本位币，以元为单位。2、会计核算基本原则客观性原则，实质重于形式原则，相关性原则，一贯性原则，可比性原则，及时性原则，明晰性原则，权责发生制原则，配比原则，历史成本兼顾其他计量属性，谨慎性原则，划分收益性支出与资本性支出原则，重要性原则。客观性原则要求会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据，如实反映财务状况、经营成果和现金流量。实质重于形式原则要求会计核算应当按照交易或事项的实质和经济现实进行，不应当仅仅按照他们的法律形式作为会计核算的依据。相关性原则是指所提供的会计信息应当能够反映财务状况、经营成果和现金流量，以满足外部会计信息使用者的需要，满足内部经营管理的需要。一贯性原则要求所采用的会计程序和会计处理方法前后各期必须一致，不得随意变更。可比性原则是指会计核算应当按照规定的会计处理方法进行，会计指标应当口径一致、相互可比。及时性原则是指会计核算工作要讲求时效，要求会计处理及时进行，以便会计信息的及时利用。明晰性原则要求会计记录和会计信息必须清晰、简明、便于理解和使用。权责发生制原则要求，凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用，凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。配比原则要求收入与其成本、费用应当相互配合，会计核算中的配比原则包括收入与费用之间的因果配比和时间的配比。历史成本兼顾其他计量属性原则要求，资产按照配置时支付的公允价值计量，负债按照因承担现时义务而实际收到的款项，或者承担现时义务的合同金额，或者为偿还负债预期需要支付的金融计量。谨慎性原则要求会计人员对某些业务或事项存在不同的会计处理方法和程序可供选择时，在不影响合理选择的前提下，以尽可能选用一种不虚增利润和资产的会计处理方法和程序进行会计处理，合理核算可能发生的损失和费用。划分收益性支出和资本性支出原则要求，凡支付的效益仅与本会计期间相关的，应当作为收益性支出，凡支付的效益与几个会计期间相关的，应当作为资本性支出。重要性原则要求对资产、负债、损益等有较大影响，进而影响财务会计报告使用者据以做出合理判断的重要会计事项，必须按照规定会计方法和程序进行处理，并在财务会计报告中予以充分披露。我行账务组织包括综合核算和明细核算。综合核算的载体包括科目总账，日计表。明细核算的载体包括日志流水，分户账，登记簿，余额表。账务组织的管理要求是必须按照规定的记账规则，正确使用会计科目，账簿和快凭证进行业务核算，必须做到有账有据，及时记账，当日结账，并做到账账，账款，账实，账表，账据，账簿，账卡（折）和内外账务全部相符。（二）掌握各类账户管理基本规定全功能银行系统账户分为存款账户、带款账户、内部（表外）账户等。全功能银行系统账户的账号由19位构成，包括地区号4位，网点号4位，应用号2位，顺序号7位，校验位号2位。应用号01活期，02定期存单，03定活两便，04零存整取，05存本取息，06小额质押贷款，07国库券，08个人通知存款，09往来户，10贷款户，11内部户，12贴现户，13表外户，14单位定期（通知）存款账户，15个人住房贷款，16定期一本通，17两得利存款，18财务账户，19一般存款户，21贷记账户（牡丹卡），22准贷记账户（牡丹卡），23借记专用账户（牡丹卡），24预付专用账户（牡丹卡），29专用存款账户，39临时存款，40公积金账户，97个人综合账户，98个人贷款综合账户。一、存款账户管理包含单位银行结算账户，个人存款账户，单位定期（通知）存款账户，协定存款账户，集团账户，保证金账户，公积金存款账户，外汇账户，NRA账户，同业账户，军队账户，FT账户，第三方支付机构备付金，QFII账户等。1、单位银行结算账户单位客户在我行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户，按用途分为基本存款账户，一般存款账户，专用存款账户和临时存款账户。基本存款账户是单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。专用存款账户是单位客户按照法律，行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。临时存款账户是单位客户因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。开户网点应当以单位客户（军队和武警保密单位除外）真实意愿为前提，为单位客户实名开立和使用结算账户。账户名称应与单位客户合法有效的身份证明文件上的名称保持一致。单位银行结算账户的开立和使用应当遵守法律，行政法规和反洗钱等相关制度规定。单位银行结算账户开立结算账户实行营销与审批管理相分离制度，办理开户业务实行“营业网点受理、营销部门尽职调查、账户审批部门集中审批”的基本流程。下列单位客户，可以申请开立基本存款账户企业法人，非企业法人，机关、事业单位，团级（含）以上军队、武警部队及有关边防、分散执勤的支（分）队，社会团体，民办非企业组织，外地常设机构，外国驻华机构，个体工商户，居民委员会，村民委员会，社会委员会，单位设立的独立核算的附属机构，其他组织等。单位客户只能在我行开立一个基本存款账户，对于已在其他银行开立基本存款账户的单位客户，开户网点不得为其开立基本存款账户。单位客户申请一般存款账户，应向开户网点出具其开立基本存款账户规定的证明文件，基本存款账户开户许可证和借款合同或加盖其单位公章的正式公函等证明文件。单位客户基本存款账户开户网点不得为其开立一般存款账户。单位客户申请开立专用存款账户，应向开户网点出具其开立基本存款账户所需的证明文件，基本存款账户开户许可证和相关证明文件。单位客户凭同一证明文件，只能开立一个专用存款账户。下列情况的的单位可向开户网点申请开立临时存款账户设立临时机构，异地临时经营活动，注册验资、增资验资，军队、武警单位承担基本建设或者异地执行作战、演习、抢险救灾、应对突发事件等临时任务。单位客户为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他结算账户。单位客户在异地从事临时活动的，只能在其临时经营活动地开立一个临时存款账户。建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。下列情况的单位客户可申请异地开立单位结算账户营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户，办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户，因附属非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户，异地临时经营活动需要开立临时存款账户。单位客户申请开立异地结算账户，应向开户网点出具其开立基本存款账户所需的证明文件，基本存款账户开户许可证和借款合同或隶属单位的证明文件。对于单位客户需异地开户，但无法亲赴开户行实地提供开户资料的情况，可采取异地见证开户模式办理开户事宜。见证网点根据开户网点的要求对客户全部或部分开户资料进行审核，开展账户尽职调查，通过预约预填开户模式填写并暂存客户开户信息，并将审核无误的开户资料扫描件和实物分别传递至具体开户网点，开户网点补充剩余开户资料，调用预约预填开户信息，为客户正式开立账户。开户网点位单位客户开立基本存款账户，临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外），预算单位专用存款账户，为合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户及人民币结算资金账户（QFII专用存款账户）账户时，应将单位客户的开户申请书，相关证明文件等开户资料报送中国人民银行当地分支行，经其核准并核发开户许可证才能办理开户手续。开户网点为单位客户开立一般存款账户和非预算单位专用存款账户时，应于开户之日起5个工作日向中国人民银行当地分支行报备。单位银行结算账户自正式开立之日起，3个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，但由注册验资的临时存款账户转为基本户，借款转存的一般存款账户除外。在账户正式生效前，开户网点不得向单位客户出售空白重要凭证。核准类结算账户的正式开立之日为中国人民银行当地分支行的核准日期，非核准类结算账户的正式开立之日为开户网点为单位客户完成开户手续的日期。单位客户在同一开户网点撤销结算账户后重新开立结算账户时，可以自重新开立之日起办理付款业务。单位银行结算账户的变更单位客户更改名称但不改变开户行及账号的，以及法定代表人或主要负责人，住址，其他开户资料发生变更的，应于5个工作日内向开户网点提交变更申请，并出具有关部门的证明文件，开户网点都单位客户的变更申请和证明文件审核无误后，为单位客户办理变更手续，并于2个工作日内向中国人民银行当地分支行报告。单位客户申请变更核准类结算账户的，开户网点应在报人民银行当地分支行核准后办理变更手续。单位银行结算账户的撤销单位客户因被撤并，解散，宣告破产或关闭以及被注销，吊销营业执照而需撤销基本存款账户的，应先撤销其在我行或他行开立的一般存款账户，专用存款账户，临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。单位客户因迁址需要变更开户银行的，以及因其他原因需要撤销结算账户后重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户10日内申请重新开立基本存款账户。未获得工商行政管理部门核准登记的单位客户，应在验资期满后向开户网点申请撤销临时存款账户，其账户资金应退还原汇款人。注册验资资金以现金方式存入，汇缴人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。单位客户因注册验资或增资验资开立的临时存款账户，需要在临时存款账户有效期届满前退还资金的，应出具工商行政管理部门的相关证明，无法出具证明的，应于账户有效期届满后办理销户退款手续。单位客户因被撤销、解散、宣告破产或关闭以及被注销，吊销营业执照或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的，应于5个工作日内向开户网点提交撤销结算账户的申请。开户网点得知单位客户有上述情况，超过期限未主动办理撤销结算账户手续的，开户网点有权停止其结算账户的对外支付，并应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续，如其逾期仍未办理销户手续，视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。单位银行结算账户的使用和管理注册验资或增资验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人及其出资比例应与公司章程规定一致，若不一致应原路退回。临时存款账户根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限。临时存款账户可以办理展期，但有效期限和展期期限合计最长不得超过2年。单位客户需要延长临时存款账户期限的，必须于临时存款账户有效期届满前向开户网点提交临时存款账户展期申请，报人民银行当地分支行核准后办理展期。开户网点在开户过程中发现客户伪造变造开户证明文件，应留置开户申请书及伪造变造的开户证明文件原件，复印留存其他开户申请资料，并及时报送人民银行当地分支行，在账户存续期发现客户存在伪造变造开户证明文件情形，应立即停止为该账结算账户办理支付结算业务，并通知客户立即撤销该结算账户，开户网点发现单位客户通过伪造变造开户证明文件申请开立或已开立账户的，构成犯罪的，应将其移交司法机关依法追究刑事责任。开户网点应按照规定，监督单位客户结算账户的使用情况，在结算账户存续期间，开户网点应采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动，金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。单位客户从其结算账户支付给个人结算账户的款项，每笔超过5万元的，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不在另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性，合法性负责。各行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，通过内外部核实等方式检查结算账户的合规性，核实开户资料的真实性，中国人民银行当地分支机构对账户年检另有规定的，从其规定。异地见证开户的账户年检由开户网点负责，开户网点可委托见证网点协助办理账户年检工作。单位银行结算账户应建立账户管理档案，专夹保管，一户一档。2、个人存款账户包括个人银行结算账户和个人储蓄存款账户。个人银行结算账户是自然人因投资，消费，结算等在我行开立的可办理支付结算业务的个人活期存款账户。个人储蓄存款账户是指个人在我行开立的人民币，外币存款账户，包括活期储蓄存款账户（含定活两便储蓄存款），个人定期存款账户，零存整取储蓄存款账户，个人通知存款账户以及其他形式的个人储蓄存款账户。个人银行结算账户管理要求账户实名制开户网点为开户申请人开立个人银行结算账户时，应核验其身份信息，对开户申请人提供身份证件的有效性，开户申请人愚身份证件的一致性和开户申请人开户意愿进行核实，不得为身份不明的开户申请人开立银行账户并提供服务，不得开立匿名或假名银行账户。成功开立个人银行结算账户的，开户网点应登记存款人的基本信息，与存款人身份信息核验有关的身份证明文件信息，完整的身份信息核验记录，留存存款人身份证件，辅助身份证明文件的复印件或者影印件，以电子方式存储的身份信息等。开户网点发现或者收到被冒用身份的个人声明，并确认该银行账户为假名或虚假代理开户的，应立即停止相关个人银行结算账户的使用，在征得被冒用人或被代理人同意后予以销户，账户资金列入久悬未取专户管理。账户分类管理根据开户申请人身份信息核验方式及风险等级，将个人银行结算账户分为I类银行账户，II类银行账户，III类银行账户。I类户可提供存款，购买理财产品等金融产品，转账，消费和缴费支付，支取现金等服务。II类户可提供存款，购买投资理财产品等金融产品，限定金额的消费和缴费支付等服务。III类户可提供限定金额的消费和缴费支付服务。不得通过II类户和III类户为存款人提供存取现金服务，不得为II类户和III类户发放实体介质。通过柜面受理银行账户的开户申请的，可为开户申请人开立I类户，II类户或III类户。通过远程视频柜员机和智能柜员机等自助机具受理账户开户申请，网点人员现场核验开户申请人身份信息的，可为其开立I类户，网点人员未现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立II类户或III类户。通过网上银行和手机银行等电子渠道受理银行账户开户申请的，可为开户申请人开立II类户或III类户。通过电子渠道开立II类户的，应通过绑定开户申请人的同名I类户（信用卡除外），作为核验开户申请人身份信息的手段之一，确认绑定账户的所有人是开户申请人本人，绑定账户的开户银行名称和账号与开户申请人提供的信息一致，并根据我行自身风险管理水平和存款人风险等级，与存款人约定办理消费和缴费支付的单日累计支付限额，最高额度不得超过10000元，不得通过绑定II类户，III类户或支付机构的支付账户进行开户申请人身份信息核验。通过电子渠道开立III类户，应通过开户申请人从同名I类户向III类户转入任意金额的方式激活账户，并确认开户申请人是同名I类户的所有人。III类户账户余额不得超过1000元，账户剩余资金应原路返回同名类户。已开立类户在申请在我行开立III类户的，可在I类户实体介质上加载III类账户功能。代理开户存款人开立代发工资，教育，社会保障，公共管理等特殊用途个人银行账户时，可由所在单位代理办理。单位代理个人开立银行账户的，应提供单位证明材料，被代理人有效身份证件的复印件或影印件。单位代理开立的个人银行账户，在被代理人持本人有效身份证件到开户银行办理身份确认，密码设（重）置等激活手续前，该银行账户只收不付。无民事行为能力或限制民事行为能力的开户申请人，由法定代理人或者人民法院，有关部门依法指定的人员代理办理。因身患重病，行动不便，无自理能力等无法自行前往银行的存款人办理挂失，密码重置，销户等业务时，可采取上门服务方式办理，也可由配偶，父母或成年子女凭合法的委托书，代理人与被代理人的关系证明文件，被代理人所在社区居委会（村民委员会）及以上组织或县级以上医院出具的特殊情况证明代理办理。非柜面业务限额管理我行根据存款人风险等级，支付指令验证方式等因素，对存款人办理的非柜面业务进行限额管理。对于存款人本人同名银行账户之间，存款人银行账户向本人同名支付账户的转账业务，存款人采用数字证书或电子签名等安全可靠的支付指令验证方式的，不再设置限额，存款人有设置限额意愿的除外，存款人采用不包括数字证书，电子签名在内的其他要素验证支付指令的，按照与存款人的约定设置限额。我行根据存款人风险等级，日常交易行为，资产状况等因素，在存款人设定的交易限额内确定交易风险提示额度，并对交易风险提示额度进行动态管理。对于超过交易风险提示额度的大额交易，短时高频和短时跨地区等疑似风险交易，通过交易前电话确认，账户余额实时提醒等方式向存款人及时提示交易风险。3、单位定期（通知）存款账户由存款单位约定期限，到期支付本息的一种存款。单位定期（通知）存款存入可使用现金存入或转账存入。财政拨款预算内资金及银行贷款不得作为单位定期（通知）存款存入金融机构。单位定期存款存入后开户银行给存款单位开具单位定期（通知）存款证实书，证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。存款单位支取定期（通知）存款可以转账方式将存款转入其原转存账户，不得将定期（通知）存款用于结算或从定期（通知）存款账户中提取现金。4、协定存款账户公司或机构客户与银行签订协定存款合同，开立银行结算账户，约定期限，并商定账户基本额度，由银行对基本额度内存款按活期存款利率计息，对超过基本额度部分，按协定存款利率支付利息的一种存款。协定存款包括普通型协定存款和传统型协定存款。普通型协定存款是银行为客户开立基本存款账户（或一般存款账户）（A户），协定存款账户（B户），当A户存款余额超出基本额度时，将超出部分存款存入B户，A户存款按活期存款利率计息，B户存款按协定存款利率计息，基本存款账户或一般存款账户用于正常资金收付活动，协定存款账户不能发生任何结算活动。传统型协定存款是对现行A户（结算账户）和B户协定存款产品的优化，形式上取消了B户，系统中采用电子登记簿替代B户功能。我行与客户签订协定存款的合同最长为一年，合同到期后，如需要继续签的，应按规定重新进行签订。对于高端客户，可视具体情况与客户进行约定，在合同到期日前两个月如双方未提出异议，则合同自动延期一年。5、集团账户我行为集团客户建立两级账户结构，根据客户需求协助进行资金集中管理，支付管理的人民币结算账户。集团客户包括采取总分组织结构的公司，拥有下属分支机构的行政事业单位，内部核算单位等。集团账户包括集团一级账户和集团二级账户。集团一级账户为总账户，核算集团一级账户及全部集团二级账户实存资金的收支情况。集团二级账户为明细账户，记录自身资金的收支情况，但其实有资金全部上存在集团一级账户6、保证金账户我行在为客户办理各类融资和非融资业务时，为了降低银行风险而按客户信用等级和相关业务管理规定向客户收取的资金。保证金实行开立专用账户封闭管理，保证金账户分主账户和分户账户。保证金主账户是为办理保证金业务，客户在银行开立的专门用于存放保证金存款的多币种账户，主账户下可设不同币种的非户账。每个客户只能存在一个账户状态为正常的保证金主账户，用于所有该客户所涉及的保证金业务的处理。严禁发生保证金专户与申请人结算账户串用，各子账户之间相互挪用，同一开证申请人的保证金账户之间相互混用等行为，不得提前支取保证金。保证金主账户销户前，主账户下所有分户账状态必须为结清状态。7、协议存款账户单位客户与存款银行签定协议，自主确定存款金额，期限，利率，结息方式的一种存款。办理协议存款的客户仅限于保险公司，全国社会保障基金理事会，省级养老保险个人账户基金，国家邮政储汇局，企业年金投资管理机构等经监管机构批准的客户。协议存款业务币种只能为人民币。存款人应以转账方式存入协议存款，不得以现金方式存入，不得部分提前支付。各级办理协议存款业务应逐笔报经总行审批。8、公积金存款账户住房公积金专户是指住房公积金管理中心在我行设立的记载和反映住房公积金缴存，提取，使用和结算等资金情况的专门账户。住房公积金实行三级核算管理设立住房公积金总账一级核算科目，在住房公积金总账科目下分设缴存单位二级明细账和缴存职工个人三级明细账户。住房公积金和住房补贴存款账户按三级账户设置卡片。第一级为住房资金管理中心信息管理文件，用于记录保存住房资金管理中心基本信息。第二级为单位信息管理文件，反映汇交单位的基本情况。第三级为个人公积金分户账，反映汇交个人的基本情况。9、外汇账户境内机构，驻华机构，个人及来华人员以自由兑换货币在开户金融机构开立的账户。境内机构，驻华机构一般不允许开立外币现钞账户，个人及来华人员一般不允许开立用于结算的外汇账户，外汇账户按资金来源，用途分经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。10、NRA账户人民币NRA账户是指境外机构在我行开立的人民币银行结算账户。人民币NRA账户用于办理境外机构经常项下和资本项下资金收付，原则上不得办理现金业务。确有现金业务需要，需报经中国人民银行当地分支行批准。境外机构只能开立一个基本存款账户，可根据业务需要开立一般存款账户和专用存款账户。开户网点应根据人民币跨境业务管理相关规定，对NRA人民币账户资金收付的真实性和合法性进行审查。境外机构是指在中国境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。11、同业账户境内其他银行在我行开立的人民币同业存放结算账户，或我行在境内其他银行开立的人民币存放同业结算账户。同业账户按用途分为结算性和投融资性两类。结算性同业账户是指用于代理现金解缴，代理支付结算等业务的账户，投融资性同业账户是指用于同业存款（结算性存款除外），同业借款，买入返售（卖出回购），同业投资等融资和投资业务的账户。对于在我行同一分支机构首次开户的存款账户，开户网点应由两名（含）以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和账户管理协议上签章确认。开户网点应通过以下方式对存款银行开户意愿真实性进行核实大额支付系统向存款银行一级法人发送查询报文，上门核实或者通过本行异地分支机构上门核实。同业账户应开立为基本存款账户或专用存款账户，专用存款账户可异地开立。投融资性同业存放结算账户或异地开立的同业存放结算账户，应在我行二级分行（含）以上机构指定的营业机构办理。分支机构（含一级（直属）分行、二级分行、支行）申请开立存放同业结算账户，应由同级业务主管部门进行审核，审核通过后以公文形式逐级向上级行提交开户申请，经授权方可开立。结算性存放同业结算账户的开立由一级（直属）分行负责授权，投融资性存放同业结算账户的开立由总行负责授权，且原则上应由总行或一级（直属）分行开立，二级分行确有开立需要的应报总行审批。12、军队账户为军队或武警部队单位开立的单位银行结算账户。军队或武警部队单位按照单位类别和存款性质，分为保密单位和非保密单位。军队或武警部队的队列单位，保障性企业为保密单位，军队或武警部队的事业单位，福利性企业为非保密单位。开户网点应根据军队或武警部队单位开户核准通知书，按照开立银行账户的有关规定办理开户手续。军队，武警单位因执行作战，演习，抢险救灾，应对突发事件等任务需要开立银行账户时，开户网点可凭军队，武警团级以上单位后勤（联勤）部门出具的批件或证明，先予开户并同时启用，后补办相关手续。军队或武警单位撤销银行账户的，开户网点应依据军队或武警单位撤户通知书及时办理银行撤户手续，注销银行账户。13、第三方支付机构备付金账户第三方支付机构在我行开立的用于接收，存放和划转客户备付金的人民币单位结算账户，包括备付金存管账户，备付金收付账户，备付金汇缴账户。除指定自有资金账户，指定业务外，备付金专用存款账户应与支付机构自有资金账户分开管理，不得发生资金往来。备付金专用存款账户户名应标明支付机构名称和客户备付金字样。备付金专用账户不得透支，不得办理现金支取，不得购买支票等支付凭证，不得开通电子银行，财智账户卡等渠道的支付功能。14、QFII账户人民币合格境外机构投资者在我行开立的人民币单位结算账户，包括人民币特殊账户和人民币结算资金账户。人民币合格境外投资者应在开立基本存款账户后，在我行开立交易所市场交易资金结算专用存款账户，银行间债券市场交易资金结算专用存款账户和股指期货保证金结算专用存款账户，分别用于投资交易所证券市场，银行间债券市场和股指期货市场。开立上述三类专用存款账户时，应当区分自由资金和由其提供资产管理服务的客户资金分别开户，设立开放式基金的，每只开放式基金应当单独开户。人民币合格境外机构投资者的专用存款账户与其他账户之间不得划转资金，自由资金账户，客户资金账户和开放式基金账户之间不得划转资金，不同开放式基金账户之间也不得划转资金。专用存款账户不得支取现金。二、贷款账户管理商业银行对借款人提供的按约定的利率和期限还本付息的货币资金账户。1、单位贷款账户开立的前提必须开立对应的存款户。存款户不能是集团二级账户，协定存款B户或临时账户等。同一借款人在一个网点只开立一个贷款账户，在贷款账户下逐笔设置借据，按借据进行明细核算和管理。各借据按贷款性质，期限分别归属于相应的科目。贷款户的表内欠息和表外欠息的账户，借据编号，借据序号与贷款户相同，由系统分别自动归属到贷款本金，表内欠息，表外欠息三个科目，按借据本金及表内，表外欠息核算和管理。贷款户销户的前提是该户中的所有贷款及欠息已经全部归还。2、个人贷款综合账户是借款人首次申请自营个人贷款业务时，在主机开立的贷款账户，一个客户在一个地区只能开立一个个人贷款综合账户。将借款人申请的不同贷款种类的基础信息进行汇总，具有申请，发放，归还，查询贷款信息等多项功能。个人贷款综合账户为无纸账户，必须下挂在同一客户信息号下。个人贷款综合账户开户条件，客户必须年满18周岁，凭本人有效身份证件原件，申请开立个人贷款综合账户，客户必须已在我行客户信息系统中建立客户信息号。三、内部账户管理1、内部账户用于核算内部资金往来的账户，包括内部资产类账户，内部负债类账户，所有者权益类账户，资产负债共同类账户和损益类账户。内部户记载主要通过相关交易或内部账户封装系统实现。内部账户必须遵循统一管理，明晰核算，防范风险，降低成本的原则，严格按照业务需要，资金性质，经营管理和核算要求设置。内部账户的开立，撤销有二级分行或以上机构运行管理部门负责依据总行统一内部、表外户账户核算标准，指定双人操作。账户的属性包括会计科目归属，币种，应用号，账号序号，户名，余额方向，应用层次等等，内部账户的属性由总行统一确定。各级业务核算机构必须按照规定的核算内容和级次正确使用内部账户，不得越级，超范围使用，不得指使，授意经办人员违规使用内部账户。各级业务核算机构必须建立和完善内部账户核对，监督，检查制度。2、表外账户用于核算或有资产，或有负债及有价单证等的账户。表外账户的开立，撤销由二级分行或以上机构运行管理部门负责，并指定双人办理。表外账户的开立，使用，撤销参照内部户规定执行。账户的特殊处理1、账户信息调整单位账户信息调整包括积数调整，利率调整，修改客户密码，取消挂失，冻结解冻等。个人账户信息调整包括调整账户户名，账户通兑标志，账户印密标志，长期不动户标志，利息税率，个人结算账户标志，修改客户密码，将活期单币种账户调整为活期一本通账户等。2、挂失/解挂单位定期（通知）存款账户挂失/解挂存款单位将单位定期（通知）存款证实书遗失，应出具单位正式公函，挂失申请书，写明原因，向银行提出挂失申请。如果存款单位在办理挂失之后十日内又找到原单位定期（通知）存款证实书，存款单位可持单位公函，解除挂失申请书办理解除挂失申请书手续，银行经审核认定无误后，为存款单位办理解除挂失手续。银行受理挂失申请书，审核同意后，为其办理挂失手续，同时在单位定期（通知）存款证实书银行留底卡上注明“证实书挂失”字样，十天后，按原通知存款起息日，通知存款品种开具新“证实书”。异地账户的单位授权代理人办理单位定期（通知）存款证实书挂失，单位定期（通知）存款提前支取，变更预留印鉴，账户变更等特殊业务时，开户行柜面受理人员应立即联系开户单位预留联系人进行核实，对于无法联系客户的，可联系本行尽职调查人员开展辅助尽职调查，核实客户意愿和单位有权人身份等信息的真实性，根据核实结果填写“尽职调查意见书”，除单位定期（通知）存款证实书应先挂失后进行客户核实外，其他特殊业务必须先进行客户核实后处理。个人存款账户挂失/解挂客户遗失存款凭证，必须持本人有效身份证件，并提供存款人姓名，开户时间，储蓄种类，金额，账号及住址等有关情况，书面向原开户行所在地营业机构提出正式申请挂失，声明挂失止付。个人存款凭证正式挂失仅限于在同城开立的借记卡，存单和存折，不支持异地借记卡，存单和存折。营业网点受理客户存款凭证正式挂失申请时，对于通过联网核查公民身份信息系验证确认客户居民身份证真实有效，客户为存款人本人，且校验账户密码正确的，经审核授权后，可实时解挂处理。须进一步核实客户身份的，在受理客户正式挂失申请7天后，方可解挂处理。如为大额存款挂失业务，应通过核保等方式进一步核实证件的真实性，有效确认客户身份。对于客户同时申请办理个人存款凭证正式挂失及密码重置业务的，在受理客户正式挂失申请7天后，可为存款人办理补领新借记卡、存单、存折，支取存款和密码重置手续。3、协助执行工作我行依法协助有权机关执行以下工作查询单位或个人的银行存款及其他金融资产，冻结、续冻、解冻单位或个人的银行存款及其他金融资产，扣划单位或个人的银行存款及其他金融资产。协助执行工作应坚持的原则依法合规原则，不介入纠纷原则，维护银行自身合法权益原则，不损害客户合法权益原则。协助执法工作包括人工办理和网络办理两种模式。人工办理是指有权机关执法人员到各级行及营业机构现场要求协助执行，我行通过人工操作完成协助执行工作。网络办理是指我行研发部署协助执行网络系统，与有权机关建立网络对接，由系统自动完成协助执行工作。各级行及营业机构不得以有权机关与我行建立协助执行网络系统对接为由，拒绝为其现场人工吧办理协助执行。网点协助执行时应严格为客户保密，严禁非有权机关执法人员和我行非授权人员接触银行账户信息，严禁有关机关执法人员接触执行对象客户的账户信息。不同有权机关对同一单位或个人同一笔存款或其他金融资产采取冻结或扣划措施时，银行应当按照送达相关法律文书的先后顺序予以办理。冻结自冻结手续办理完毕时开始生效，冻结期限应从冻结手续办理完毕的次日起开始计算，至冻结期限届满日24点为止。冻结期限届满日为节假日的，则以节假日后的第一日为届满日。续冻应在冻结期限届满前办理手续，且优先于轮候冻结。续冻没有次数限制。已被有权机关依法冻结的存款或其他金融资产