某某公司液态奶产能升级建设项目可行性研究报告

目录第一章总论1一、项目基本情况1二、编制依据1三、研究工作的范围1四、企业概况2五、推荐方案与研究结论6第二章市场需求预测9一、市场需求分析9二、公司现有生产能力及产品结构10三、销售预测与市场竞争力分析10第三章建设规模与产品方案11一、建设规模11二、生产线选型及产品方案11第四章厂址选择12一、厂址选择依据12第五章工程技术方案13一、项目组成13二、生产技术方案14三、土建18第六章主要原材料、燃料供应19第七章总图运输与公用工程20一、概述20二、给排水21三、供电21四、供汽22五、采暖通风及空调22六、空压站23七、化验室、研发中心23第八章环境保护24一、编制依据24二、建设地点环保现状24三、污水处理25四、噪音控制26五、绿化26第九章节能27一、设计依据27二、采用节能新技术27第十章企业组织劳动定员28一、企业组织28二、工作制度28三、劳动定员29四、人员培训29第十一章项目实施进度建议30一、项目实施安排30二、进度实施30第十二章投资估算与资金筹措32一、投资估算32二、资金筹措34第十三章经济效益分析35一、产品销售收入估算35二、产品成本和费用估算35三、财务评价36第十四章风险分析及研究结论41一、风险分析41二、相关对策41三、研究结论41第一章总论一、项目基本情况1、项目名称内蒙古乳业有限责任公司液态奶产能升级建设项目2、项目承办单位内蒙古乳业有限责任公司3、项目负责人4、项目拟建地点内蒙古市科尔沁经济技术开发区5、项目内容扩大生产能力新增生产设备6、投资规模项目总投资1910万元。7、资金筹措资金自筹。8、建设期建设期为5个月9、资格证书编号工咨10、资格等级甲级11、发证机关国家发展和改革委员会二、编制依据1、一般工业项目可行性研究报告编制大纲；2、卫生部颁布的食品卫生条列；3、国家关于发展畜牧业、乳品加工业的产业政策，“十一五”计划及2010年远景目标。三、研究工作的范围1、市场需求预测与建设规模的论证。2、对原材料供应、资源储量、运输、供电、供气、供水条件的研究和调查。3、工程技术方案的研究。4、对环境影响的研究。5、劳动保护及安全生产的措施。6、生产制度及劳动定员的拟定。7、对工程实施计划的建议。8、节能措施及效果。9、投资估算及经济效益分析。10、工程总体布置及评价。四、企业概况乳业（）有限责任公司于2002年5月份入驻红城，6月18日在市工商行政管理局注册登记，法定代表人郭小岑，注册资金叁仟万元整，外商投资企业，公司位于内蒙古自治区兴安盟科尔沁经济技术开发区一区，占地面积19万平方米，总建筑面积32万平方米。公司于2002年5月31日奠基，6月18日破土动工,工程进展情况顺利，十月底土建工程基本完成，具备设备安装条件，11月份进入全面的设备安装阶段，12月18日正式投产，完成了当年规划、当年建设、当年投产的计划。；2006年4月份生产线进行改造，由原来的10条增加到11条，其中包括9条250克利乐枕和2条500克利乐枕生产线,日处理鲜奶达260吨,改造后日处理鲜奶新增50吨。产品结构由白奶类和花色奶类构成。目前可生产3个规格十七个品种的产品，分别为利乐枕纯牛奶、高钙奶、利乐枕早餐系列麦香奶、鸡蛋奶、核桃奶、低蔗糖麦香奶以及核桃奶和巧克力奶。二期工程于2003年9月10日奠基，破土动工。2004年10月1日正式投产，至2005年6月14日12条生产线全部上齐，其中包括6条250克利乐枕、6条227克百利包生产线。产品结构由白奶类和花色奶类构成。目前可生产4个规格十七个品种的产品，分别为利乐枕纯牛奶、高钙奶、利乐枕早餐系列麦香奶、鸡蛋奶、核桃奶、低蔗糖麦香奶以及核桃奶、花生奶；晚上好系列营养奶和成长奶，百利包系列纯牛奶、核桃奶、鸡蛋奶、麦香奶。可处理鲜奶280吨，改造后日处理鲜奶新增50吨。2、公司历年受表彰情况2003年7月乳业（）有限责任公司被中共市纪委、乌市监察局授予重点保护企业称号；2003年7月20日乳业（）有限责任公司被中共市委员会、市人民政府授予2002年度立功单位；2004年9月20日，盟委在兴安礼堂举行的“兴安盟非公有制企业表彰大会”上，乳业（）有限责任公司被中共兴安盟委、行署授予“兴安盟民营规模效益明星企业”称号，同时，该公司还被认定为“兴安盟重点挂牌保护企业”。2004年9月内蒙古乳业（集团）股份有限公司授予乳业（）有限责任公司2003年度工会工作先进集体称号；2005年1月5日，乳业（）有限责任公司被中共兴安盟委员会、兴安地政公署授予“2004年度奶业工作先进集体”；2005年3月乳业（）有限责任公司被中共市委员会、市人民政府授予“2004年度乳业工作先进集体”；2005年3月乳业（）有限责任公司被内蒙古自治区人民政府授予“2004年度自治区重大项目建设成绩突出奖”；2005年7月乳业（）有限责任公司被中共市委员会、市人民政府授予“2004年度立功单位”。3、社会公益事业2004年9月29日兴安日报红城版刊登了一篇姐弟俩因家境窘迫、申请助学贷款不成而面临辍学的报导，公司面向全体员工发出“捐资救助寒门姐第求学”的紧急倡议。全体员工纷纷伸出援助之手，上到公司总经理，下到公司卫生工，纷纷献出自己的一份爱心，共计捐款438150元，为姐弟俩解决了燃眉之急。2004年12月26日，印度尼西亚苏门答腊岛附近海域发生强烈地震和海啸，公司组织发起了对东南亚地区海啸捐款的倡议，全体员工共计捐款2685元；2005年8月2日，乳业（马鞍山）有限公司冰淇淋厂北冷库发生火灾，马鞍山三名消防战士救火壮烈牺牲,公司在对此次消防官兵因公殉职的捐赠中，共筹集捐款资金4550元。2005年12月20日集团为响应党中央关心弱势群体、为困难群众“送温暖、献爱心”活动的号召，总部及全国各地的25个事业部同时开展“乳业集团济贫扶困献爱心捐赠活动”，我事业部共筹集资金67766元，共捐赠物品415件，包括棉被、棉衣等御寒物品。4、企业法人变更情况2003年12月郭小岑总经理升迁，法定代表人变更为段宏波，2005年12月20日段总经理升迁，现已任命原副总经理为总经理，企业地址没有发生过变更。现法定代表人，男，1978年10月25日出生，党员。公司现有员工805人，其中干部81人，职工724人，党员17人，95均来自及周边地区，间接就业人数达万余人，为当地解决了部分就业问题。5、企业文化企业文化的主要功能集中体现为凝聚、导向、激励和约束。如果给企业文化一个较为确切的定义，即企业在其发展过程中形成的组织成员共同信仰的管理哲学、行为规范和价值体系的总和。目前公司在管理上已初步形成了现代化管理模式和企业文化，在人力资源开发方面，公司本着事业留人，感情感人，待遇留人的原则，通过“唯贤是举，平等竞争，聘用上岗”的机制，吸引了同行业中一批优秀人才为公司的“百亿工程”、“百年老店”打下良好的基础。独具特色的企业文化是可持续高速发展的推助器，企业文化是企业管理的灵魂，是企业可持续发展的基本驱动力，企业文化也是生产力,文化管理是现代企业管理的最高境界。随着中国人均乳制品消费量的逐年递增，市场需求逐步扩大，以目前所建工厂的生产能力还远不能满足市场的需要。目前乳业（）有限责任公司的液体奶产品结构仍比较单一，需要继续细分市场需求，加大新品的开发力度，以多层次、多系列、多口味的产品来满足不同的消费需求。为了进一步扩大市场份额，满足未来日益增长的市场需求，尤其是农村市场的广阔前景，确立乳业在国内同行业的领军地位，势必要通过再建工厂、提高生产加工能力来实现公司的长远战略目标，以此提升公司的整体竞争能力，实现销售额和盈利能力的增长。五、推荐方案与研究结论1、产品方案与生产规模生产规模改造前年处理鲜奶1971万吨,改造后,年处理鲜奶2331万吨,处理鲜奶能力新增360万吨产品方案利乐枕纯牛奶、高钙奶、利乐枕早餐系列麦香奶、鸡蛋奶、核桃奶、低蔗糖麦香奶以及核桃奶、花生奶；晚上好系列营养奶和成长奶，百利包系列纯牛奶、核桃奶、鸡蛋奶、麦香奶。2、生产方法液体奶生产方法将原奶检验、称量、净乳后，经板式换热器冷却至4后搅拌均匀、预热、均质，经板式换热器升温至85杀菌，通过90的闪蒸后去贮料罐，用泵打到超高温杀菌机，再经无菌灌装，包装入库。3、总图运输厂址选在市科尔沁经济技术开发区，占地面积19万平方米，需水电设施齐全，交通方便，原料、成品运出方便。4、土建工程本项目不需新增土建面积，利用现有建筑物布置新增设备，可满足新增生产能力的要求。5、公用工程本工程供水由城市自来水管网引入，不需新上设施，企业现有变压器可满足本工程用电需求，用汽由开发区热力公司提供生产、生活的用汽需求。6、环境保护该工程所在地大气状况良好，环境容量大，该工程投产后严格执行国家有关环保的法规，将生产废水经处理达标后排放，对噪音采取消音措施，使“三废”排放达到国家允许的标准之内。7、劳动定员和人员培训本工程编制为160人，除外派少数管理人员外，其余均在当地招聘大中专毕业生及有中等文化水平的社会青年，上岗前执行严格的技术及安全培训。8、项目实施进度该工程从设计到投产过程控制在5个月内，采用统筹法进行，以便缩短建设周期。9、工程投资项目总投资1910万元,其中固定资产投资1862万元,流动资金48万元。10、主要技术经济指标主要技术经济指标表表11序号指标名称单位数量备注1生产规模吨/年360002牛奶吨/年360003动力消耗其中水万吨/年702电万度/年122汽吨/年0944全年生产天数天3605全厂定员人160其中工人人120行政技术人员人306全厂占地面积亩07总投资万元1910万美元其中建设投资万元1862流动资金万元488总成本万元109089销售收入万元1332010年利润总额万元4692011全员劳动生产率万元/年人739212投资回收期年338税后含建设期13投资利润率251914投资利税率272415财务内部收益率4037（税后）16财务净现值万元199610（税后）备注此表数据为新增项目数据第二章市场需求预测一、市场需求分析随着我国国民经济持续快速增长和城乡居民生活质量不断提高，在国家一系列政策的扶持下，近几年我国乳产业科技含量不断增加，乳产品消费量持续以每年两位数的速度增长，乳业已成为拉动我国食品工业快速发展的主要动力之一，成为我国农村经济的支柱产业。2005年，全国城镇居民和农村居民年人均乳制品消费量分别为248公斤和2公斤，比2000年分别增长711和887。1、市场需求预测目前，国内液体奶的销售市场主要集中在大城市和沿海地区。以液体奶的市场渗透率计上海547，北京477，成都45，福州41，广州398，南京385，天津309，西安215，沈阳214。以产销量计，仅上海和北京两地就占全国液体奶产销量的53。从以上数据可看出，即使在液体奶产销量最大的上海和北京其市场饱和度也相差很大，可见其市场需求潜力是巨大的。我国100万人口以上的城市近250个，液体奶是针对每个人的，每个城市都是市场，加上10100万人的城市，其市场范围相当大。2、市场战略分析随着中国人均乳制品消费量的逐年递增，市场需求逐步扩大，以目前所建工厂的生产能力还远不能满足市场的需要。为了进一步扩大市场份额，满足未来日益增长的市场需求，尤其是农村市场的广阔前景，确立乳业在国内同行业的领军地位，势必要通过再建工厂、提高生产加工能力来实现公司的长远战略目标，以此提升公司的整体竞争能力，实现销售额和盈利能力的增长二、公司现有生产能力及产品结构目前内蒙古乳业有限责任公司的液体奶产品结构仍比较单一，需要继续细分市场需求，加大新品的开发力度，以多层次、多系列、多口味的产品来满足不同的消费需求。三、销售预测与市场竞争力分析因公司按集团公司销售计划进行生产,销售及市场统一由集团公司管控,且形势发展良好,所以此部分不做分析。第三章建设规模与产品方案一、建设规模本项目计划在内蒙古乳业有限责任公司工厂原有基础上进行改造，增加辅助设施，年处理鲜奶增加36万吨。项目投产后，可根据市场需求随时调整产品结构。二、生产线选型及产品方案项目拟选用瑞典利乐公司的生产线，生产产品为白奶、花色奶。其中生产白奶约14万吨/年,花色奶约12万吨,百利包约1万吨/年。第四章厂址选择一、厂址选择依据1、厂址位置厂址位于市科尔沁经济技术开发区2、交通运输条件公司距市区6公里，101国道旁,物流便捷。3、水、电状况水由城市自来水管网引入，用电由电网专线引入，用汽由开发区热力公司提供生产、生活的用汽需求。第五章工程技术方案一、项目组成本工程主要由生产设施和辅助生产设施,单项工程见表。注此申请利用原厂房,不需新增土建工程项目组成表表51序号工程类别工程（车间）名称1建设生产设施预处理间生产线2配套设施制冷变电库房空压纯水制备等公司各工段原有设备清单表52序号车间设备清单设备名称型号数量利乐均质机ALEX2521一期预处理间清洗机TETRAALCIP14利乐均质机ALEX2522二期预处理间清洗机TETRAALCIP12TFA/325093一期生产线无菌灌装机TFA/35002TFA/325064二期生产线无菌灌装机中亚百利机65空压空压机GA371036纯水制备等反渗透设备8T/H1电力变压器SQ1600/102高压配电柜KYN2877变电低压配电柜GGD12附螺杆氨压缩机JZ2LG201螺杆氨压缩机JZ2LG201螺杆氨压缩机JZ2LG2018动力车间制冷螺杆制冷机组电控柜JZ2LG201二、生产技术方案1、产品质量标准该项目投产后产品符合国家、企业有关标准。（1）生鲜牛乳收购采用中华人民共和国国家标准。GB691486。（2）纯牛奶成品质量采用国家标准。GB540821999。2、生产技术方案选择该项目主要工艺设备引进瑞典利乐生产的设备，其设备先进，自动化程度较高。整个生产过程均采用控制系统集中自动控制，从而保证了各个生产工序能够按照工艺指标进行操作，确保了产品的质量稳定，是目前世界上技术最先进的设备。超高温管式杀菌机杀菌效果好，所用时间短，不破坏鲜奶的营养成份。自动灌装机在无菌状态下自动完成灌装，可避免污染，保证产品质量，提高工作效率，降低成本，增强产品的竞争能力。3、生产方法液体奶工艺流程简图4、主要设备选择该项目主要工艺设备，超高温灭菌机、灌装机选用瑞典利乐生产的设备，其设备自动化控制程度高，产品质量稳定，是目前世界上技术最先进的设备。其它设备选用国内先进的乳品生产加工设备。表53一期产能升级新增进口设备及价格一览表序号设备名称规格型号数量单价（万元）总价（万元）产地1无菌罐处理25M32套180360进口2清洗机20T/H2套67134进口3CIP清洗系统43到5T/H2套110220进口4空压机8M3/分2套2040国产5土建改造费1010国产6能源管道、其它设备、电器材料（国产）9292国产7产品、清洗管道材料（进口）5050进口8能源管道、电器材料（国产）安装费1010国产9产品、清洗管道材料（进口）安装费1010国产总投资926二期产能升级新增进口设备及价格一览表5、主要原材料、燃料、动力消耗指标表54纯牛奶主要原材料、燃料、动力消耗指标表单位产品消耗指标备注序号名称规格单位数量01鲜牛奶吨/吨10002水吨/吨19503电度/吨33804汽吨/吨02605冰水吨/吨00406包装袋个/吨视产品规格而定07纸箱个/吨视产品规格而定08硝酸公斤/吨01209烧碱公斤/吨012注牛奶损耗忽略不计6、车间布置与设备布置车间布置液体奶车间由预处理间、杀菌间、灌装间、包装间序号设备名称规格型号数量单价（万元）总价（万元）产地1无菌罐系统25M32套180360进口2清洗机20T/H2套67134进口3化糖锅35T/H2套510国产4超高温杀菌机1台260260进口5土建改造费1010国产6能源管道、其它设备、电器材料（国产）9292国产7能源管道、电器材料（国产）安装费1010国产8产品、清洗管道材料（进口）5050进口9产品、清洗管道材料（进口）安装费1010国产总投资936成品库组成并联在一起，车间两面为辅房，辅房设有原辅材料库、机配件库、保温检验室、配电室、卫生间，辅房的二层为车间办公室、更衣室，并设有参观走廊。设备布置按工艺走向合理布置，减少管道迂回往返，原材料与成品的出入口分开，以免生产中染上杂菌。车间布置留有扩大生产、开发新产品的余地，设备选型是按日处理500吨鲜奶选择的，关键设备从国外引进，其余设备国内配套。三、土建本项目不需新增土建面积，利用现有建筑物布置新增设备，可满足新增生产能力的要求。第六章主要原材料、燃料供应根据产品方案，本项目的主要原料为鲜牛奶，年消耗鲜牛奶36万吨。纯牛奶主要原材料、燃料、动力消耗指标表表61单位产品消耗指标需用量序号名称规格单位数量吨/天吨/年01鲜牛奶吨1001003600002水吨1951957020003电度338033800122000004汽吨02626936005冰水吨0044144006硝酸公斤01212432007烧碱公斤012124320注牛奶损耗忽略不计第七章总图运输与公用工程一、概述1、厂址位置该项目建在市河西经济技术开发区，距火车站8公里距飞机场15公里距101国道500米,交通便利，通迅方便，厂区占地面积19万平方米。2、总平面布置厂区按物料流向来布置，库房布置在最西端，液体奶车间平行布置在其东侧，制冷机房、配电室、收奶站布置在车间的南侧。厂区周围充分绿化，空地留作再建工程用地。3、竖向布置新建厂房的竖向设计充分考虑周围现有建筑竖向情况，新旧系统做到有机结合。4、工厂运输工厂运输主要是公路运输，运输车辆以社会运输为主。厂内道路基本为环状，路网可满足消防通行。厂内道路均采用水泥路面，道路宽度为6米，转弯半径均为9米。5、绿化由于乳品生产对卫生的要求较高，为了使厂区的环境达到卫生标准，在主车间及厂前区周围着重绿化，同时相应做场地硬化处理，道路周边充分美化、绿化，将工厂建设成花园式的现代工厂。二、给排水1、设计范围生产、生活供排水及消防用水。2、水源水质、水压要求表表71用水种类项目生产用水生活用水循环利用水消防用水水质要求饮用水、部分软化水饮用水工业循环水标准水温（）常温饮用水26常温水压（进车间处）（MPA）040250250453、排水厂区排水采取分流制，项目改造后一、二期生产车间清洗地面废水,生活污水等约20M3/H，生产污水约400M3/H，其中有部分清洗设备水中含有酸、碱，这部分水经中和处理达到排放标准后与生活污水汇集排至污水管网。三、供电1、用电负荷本期工程用电设备总装机容量3200KW，经负荷计算，有功功率为1500KW。根据工艺生产性质，按其重要性和中断供电所造成的损失程度，本期用电负荷属于二级和三级负荷，其供电电压为380/220V。2、供配电方案变电所与制冷机房相邻，设变压器室，高、低压配电室，值班室。各车间设配电室，配电设备选用低压屏或动力配电箱，配电线路采用电缆桥架敷设。3、控制与保护16KV侧采用就地控制、监视方式，交流操作。16KV线路和变压器的继电保护、测量仪表均按规范要求配置。16KV线装设避雷器。变压器中性点接地，所有电气设备均可靠接地。高于15米的建构筑物做防雷设施。四、供汽根据工艺生产要求需08MPA饱和蒸汽，由开发区提供。水处理系统选用一级钠离子交换系统，设备为1500MM回程式钠离子交换器3台，经软化后的水供锅炉和采暖系统补水使用。五、采暖通风及空调1、采暖1采暖热媒为9570低温热水，由换热站集中供给。2采暖系统采用上行下给单管式。根据工艺要求，各车间冬季采暖温度如下生产车间16办公室、化验室、控制室18浴室252、通风及空调通风采用自然通风和机械通风相结合的方式，产生粉尘及发热量大的房间采用机械排风，换气次数4次/小时计算，补风采用门窗缝隙自然补风。无菌灌装间需空调机给予灭菌空气补风，其余房间采用自然通风。六、空压站本空压站的设计是依据工艺专业提出的要求而确定的。根据用气量及用气压力，拟选用GA3710型无油空气压缩机3台，两开一备，排气量为3M3/MIN,压力为07MPA空压机可满足生产需求。七、化验室、研发中心化验室是产品质量重要的保障体系，其目的和任务是对原料和辅助材料及成品进行检查和化验，从而对生产提供可靠数据，以保证产品质量。研发中心根据市场变化和需求开发新产品。第八章环境保护一、编制依据1国家计委、国务院环境保护委员会1987年7月89国环第2号文建设项目环境保护设计规定2工业企业厂界噪声标准GB13271913地面水环境质量标准GB3838884生活饮用水卫生标准GB5749955污水综合排放标准GB897895二、建设地点环保现状本项目厂址所选择地势平坦，视野开阔。大气状况良好，环境容量大，生产绿色食品，无污染源。1、建设地点大气及土壤的环境现状1大气环境现状由于该地离居民稠密区较远，且在市区下风向。无任何工业污染。除风沙天气外，各时段均处于理想级。2地表土壤现状地表土壤除部分地段被挖掘外，无大的污染。3地下水环境现状由于附近没有大的污染源，地下水质良好。4噪声该地区无固定噪声源，除有汽车暂短的轰鸣声外，别无噪声。本厂处于市区下风向，厂区地势较为平坦，从环境角度看厂址选择较为适宜。2、主要污染源及污染物本工程以牛奶、白砂糖等食品为原料，生产正常时，不排出有害物质，但亦产生一些废气、废水、粉尘及设备噪声等污染。1废水该项目排出的废水有以下几部分车间清洗设备含酸碱的废水；车间洗设备废水；冲洗车间地面水。（2）噪声本工程中冷冻、空压设备、鼓引风机、势必产生噪声，在设备选购时，均应对设备噪声提出要求，优先选择单机噪声低于80分贝的设备。三、污水处理1在生产过程中用于洗涤生产设备排出部分含酸H2NO3含碱NAOH废水，混合后排出PH68。2洗涤设备水中含有一定量的乳液，为减少环境污染和节约资源，设备先用清水清洗，对其洗液进行回收。其后再用酸、碱液、清水清洗，这样可以在很大程度上降低排液中的BOD含量。含BOD平均为1200MG/L3冲洗地面水量小，属于间断性排放。4生活污水，平均每小时排放量为30T，年排放量约12775T，主要含有易降解的有机物、SS，通过化粪池后排出。5现厂区西100米处公司自建一处理能力为2500立方米/小时的污水处理厂，上述污水将集中进入污水处理厂，经处理达到国家三级排放标准后，排入农田灌溉河道。四、噪音控制对于噪音超标又不得不使用的设备，在采用时做减震降噪处理，以便达到国家规定的标准范围内。五、绿化力争将本项目建成一个工艺设备先进，管理科学又整洁的现代化工厂。加强厂区的绿化工作，创造一个整洁、优美的工作环境，也有利于空气清新，降低噪音，因此从开工之日起，随着工程建设的进展，有步骤地植树、种草、修筑花坛，逐渐建成一个绿树成荫的花园式的工厂。根据当地气候特点厂区道路两侧宜种常青松树，在适当地方布设花坛，培植草坪，围绕建筑物四周可种植常青灌木，厂区各生产车间四周，也应利用空地进行有计划的绿化。绿化覆盖率达到40，超过国家规定30的绿色覆盖率。第九章节能一、设计依据1、国务院发布的节约能源暂行务例2、国家技术监督局发布的评价企业合理电热技术导则3、国家技术监督局发布的评价企业合理用热技术导则4、国家技术监督局发布的企业节能计算方法5、国家技术监督局发布的综合能耗计算通则等二、采用节能新技术1、电气节能措施（1）采用静电电容补偿瓶设备和使用了拥有国际上最先进节能技术的诺比公司的节能产品。（2）其他主体车间设备是引进瑞典利乐拉伐公司的设备，该公司是全球上最大的乳品设备供应商，且为世界500强公司。设备上使用的为全球最先进的GEPLC控制程序，是当今世界公认的先进设备，采用变频启动，极大的节约了电能的损耗。2、生产中节能措施（1）设备冷却系统采用循环水，减少了一次水的用量。（2）设备清洗用水经过处理的，用于公司草坪灌溉。（3）设备上所用的蒸汽疏水器是全球最大的供应商（斯派沙克）所提供的，这样很大程度上节约了蒸汽用量。第十章企业组织劳动定员一、企业组织乳业为股份制企业，按照公司法实行董事会领导下的总经理负责制，董事长为企业法人代表。总经理负责企业的经营和管理。高级职员采用聘用制，职工采用合同制，在生产高峰期招收临时工。企业组织结构示意图液体奶本部事业部2006年组织机构图品保处107人总经理供应处吕保处财务处经理办设备处物流处生产处液态奶车间机修车间动力车间二、工作制度1年工作360天。2生产工人及辅助生产工人均为三班两运转制。3管理人员为日班工作制，每班8小时。三、劳动定员预计该项目运行后，企业初期需要各岗位员工约160人，其中管理人员30人，生产工人130人。主管级以上人员从公司内部选拔，其余各岗位员工拟从当地大中专院校及社会进行招聘，由此既为企业建设和发展提供了人力资源保障，又为解决当地人员的就业做出了贡献。四、人员培训企业实行全员培训。生产人员上岗前，必须经卫生防疫部门体检持有合格证方可上岗，并进行定期体检。工作人员按照不同工种、不同岗位，先培训，后上岗。未取得培训上岗证，不得上岗。在投资预算中留有足够的培训费。提高企业职工的文化素质和技术水平。树立新型的企业文化，塑造崭新的企业形象。第十一章项目实施进度建议一、项目实施安排项目实施分为三个阶段前期准备阶段，项目实施，项目完成阶段。1、前期准备阶段包括项目建议书、可行性研究、申请批准立项，与外商签订合同、出国考察。2、项目实施阶段从委托设计开始、施工安装、试机完毕。3、项目完成阶段试生产、竣工验收。二、进度实施项目可行性研究报告批准后，项目实施工作即可全面铺开，如商务谈判、签订合同、争取银行贷款。此项工作可与勘察设计同时进行，但应在初步设计前完成上述工作，时间为两个月。1、勘察设计委托勘察设计单位进行工程的勘察和设计，并向设计单位提供必要的项目相关原始资料。设计分初步设计和施工图设计，包括设备的订购，总进度为2个月，其中初步设计1个月，施工图设计1个半月，订购设备与施工图同时进行。2、施工期这里的施工期包括土建施工和非标设备的制作，辅助工程同时实施。施工期可在施工图进行中就开始，由设计单位提供部分先期可进行的施工图纸，实施期为2个月。3、设备安装期设备安装期包括设备监督制造、验收、调试和单机、联动试车、试生产。部分可与施工期同步进行。设备到货可依土建施工进度排出，露天设备可提前安装。此工程为2个月，其中一个月与施工期重叠。单机试运转在设备安装时进行，安装结束后进行一个星期试运转。4、竣工达产期联动试车合格后，进行一个月的达产试车，建设期总共为5个月从初步设计开始到达产期止。5、安排建议从与外商谈判，签订合同，出国考察，生产线确定以及施工期、安装期、试车期，均应请设计单位人员直接参加，对现场发现的问题及时解决，以保证工程顺利完成。第十二章投资估算与资金筹措一、投资估算1、固定资产投资估算1编制依据本项目投资估算依据轻总规划199660号“关于颁发轻工业建设项目投资估算办法的通知”及依据1993年轻工业工程设计概算编制办法QBJSL093和各专业人员提供的基础数据编制。2价格依据A、引进国外设备依据外商设备报价计；从属费用按轻工业工程设计概算编制办法中有关规定计取，设备运杂费按设备价的3计取。B、引进国外设备安装费按设备价的15计，国内设备安装费参照轻工业工程设计概算编制办法中有关规定计算。C、第二部分其他费用按轻工业工程设计概算编制办法计。D、基本预备费进口设备按2计取，其余按7计取。E、汇率按国家外汇管理局公布的牌价执行。3投资构成本项目建设投资估算值为1910万元。其中固定资产投资1862万元。（固定资产投资详见下表）表121（一期产能升级新增进口设备及价格一览表）表122（二期产能升级新增进口设备及价格一览表）序号设备名称规格型号数量单价（万元）总价（万元）产地1无菌罐处理25M32套180360进口2清洗机20T/H2套67134进口3CIP清洗系统43到5T/H2套110220进口4空压机8M3/分2套2040国产5土建改造费1010国产6能源管道、其它设备、电器材料（国产）9292国产7产品、清洗管道材料（进口）5050进口8能源管道、电器材料（国产）安装费1010国产9产品、清洗管道材料（进口）安装费1010国产总投资926序号设备名称规格型号数量单价（万元）总价（万元）产地1无菌罐系统25M32套180360进口2清洗机20T/H2套67134进口3化糖锅35T/H2套510国产4超高温杀菌机1台260260进口5土建改造费1010国产6能源管道、其它设备、电器材料（国产）9292国产7能源管道、电器材料（国产）安装费1010国产8产品、清洗管道材料（进口）5050进口9产品、清洗管道材料（进口）安装费1010国产总投资9362、总投资本项目总投资估算为1910万元。二、资金筹措1、资金来源本项目通过公司自筹方式解决。2、资金使用计划本项目建设期5个月，固定资产投资一次性投入，流动资金在投产后按生产能力分期使用。第十三章经济效益分析一、产品销售收入估算本项目产品售价按不含税价确定，正常年份销售收入为13320万元。二、产品成本和费用估算1、成本和费用估算依据说明依据有关专业提供的基础数据和同类行业平均指标进行计算。2、成本和费用估算本项目正常年份年总成本费用为12812万元。A、原材料、燃料、动力价格按现行市场价结合厂方询价确定。B、固定资产折旧采用分类平均年限法进行计算，设备投资按10年计，年折旧额为18620万元。C、全厂定员为160人，工资按每人每年14400元计，保险及福利费按工资总额的23计，年工资及福利费为28339万元。D、修理费按折旧的20计取。E、管理费用按销售收入的100计；营业费用按销售收入的13计；其它费用按国家同类行业企业的平均标准计取。F、公司所得税按75计税,营业外税金及附加按外资企业政策全免三、财务评价1、财务评价的依据和说明A依据建设项目评价方法与参数（第三版）进行编制。B各专业提供的基础数据。C本项目产品售价按现行市场价确定。2、主要计算报表分析以下若干表为乳业有限责任公司总表，仅供参考。A、达产期资产负债表生产经营期年份项目2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年资产流动资产货币资金37221807801,176091,544371,912662,280952,649243,017533,385823,75411应收账款5000100001000010000100001000010000100001000010000其他应收款1200120012001200120012001200120012001200存货1200120012001200120012001200120012001200流动资产合计44621931801,300091,668372,036662,404952,773243,141533,509823,87811固定资产固定资产原价1,862001,862001,862001,862001,862001,862001,862001,862001,862001,86200减累计折旧9031270924515363214812759933611739713545815351917158固定资产净值1,771691,591081,410471,229861,049258686468803507423268114620固定资产净额1,771691,591081,410471,229861,049258686468803507423268114620固定资产合计1,771691,591081,410471,229861,049258686468803507423268114620资产总计2,217902,522882,710562,898233,085913,273593,461273,648953,836634,02431负债及所有者权益流动负债应付工资1920192019201920192019201920192019201920应付股利16422281522815228152281522815228152281522815228152应交税金1500150015001500150015001500150015001500流动负债合计19842315723157231572315723157231572315723157231572长期借款长期负债合计负债合计19842315723157231572315723157231572315723157231572实收资本（或股本）1,910001,910001,910001,910001,910001,910001,910001,910001,910001,91000实收资本净额1,910001,910001,910001,910001,910001,910001,910001,910001,910001,91000盈余公积4105111431818125219322573929546333533716040967447其中法定公益金1368371460608406107521309815444177902013622482未分配利润684218572303024203253762654927722288952100682112412所有者权益合计2,019482,207162,394842,582522,770192,957873,145553,333233,520913,70859负债和所有者权益总计2,217902,522882,710562,898233,085913,273593,461273,648953,836634,02431B、收益表投产年及达产年项目2007200820092010201120122013201420152016产量吨21000360000036000003600000360000036000003600000360000036000003600000单吨售价元3700370037003700370037003700370037003700单吨成本元3030303030303030303030303030303030303030销售收入777000133200013320001332000133200013320001332000133200013320001332000生产成本636300109080010908001090800109080010908001090800109080010908001090800其中折旧9031180611806118061180611806118061180611806118061其他制造费用30161517045170451704517045170451704517045170451704管理费用7770133201332013320133201332013320133201332013320营业费用101010173160173160173160173160173160173160173160173160173160财务费用2331399639963996399639963996399639963996总成本747411128127612812761281276128127612812761281276128127612812761281276其中固定成本49293870818708187081870818708187081870818708187081可变成本698118119419511941951194195119419511941951194195119419511941951194195经营成本738380126321512632151263215126321512632151263215126321512632151263215利润29589507245072450724507245072450724507245072450724所得税2219380438043804380438043804380438043804净利润27370469204692046920469204692046920469204692046920C、财务现金流量表投产年及达产年项目2007200820092010201120122013201420152016一、现金流入777000133200013320001332000133200013320001332000133200013320001332000产品销售777000133200013320001332000133200013320001332000133200013320001332000回收固定资产余额回收流动资金二、现金流出931599126701912670191267019126701912670191267019126701912670191267019固定资产投资186200流动资金投资4800偿还贷款经营成本738380126321512632151263215126321512632151263215126321512632151263215所得税2219380438043804380438043804380438043804三、净现金流（税前）152380687856878568785687856878568785687856878568785四、累计现金流（税前）152380835951481053975122760191545260330329115397900466685五、净现金流（税后）154599649816498164981649816498164981649816498164981六、累计现金流（税后）154599896182463840343105324170304235285300266365246430227七、P/F，01，T091083075068062056051047042039八、净现金流现值（税后）140531536744880144382403533664933335303462755225083九、累计净现金流现值1405318685738056632646679833281166631470091745611996433、财务盈亏能力分析投资利润率2519投资利税率2724投资回收期338年（税后含建设期）财务内部收益率税后4037财务净现值IC10税后199660万元第十四章风险分析及研究结论一、风险分析1、在生产中违反操作规程，卫生质量指标不符合标准要求，造成质量问题，给消费者身体健康造成伤害。2、临时停电将造成鲜奶的质量问题，影响产品质量，给企业造成经济损失。3、原料奶检测中的把关不严和消毒杀菌中的失误将直接影响最终产品的质量，一但进入市场将给企业造成难以挽回的影响。4、由于市场供应的波动和原料奶价格的涨落，影响企业的生产和经济效益。二、相关对策1、严格执行生产检测规程，原料进厂和产品出厂都要有专人负责，专人把关，发现质量问题要及时排除，并追究有关人员责任。2、为防止临时停电给企业造成的损失，生产区要设有备用电源，一旦停电，可立即启用。3、加强企业奶源基地建设，不断提高基地鲜奶供应与收购的比例，减少散奶户的收购比例。要逐步扩大生产规模，降低可变成本，提高产品质量，搞好市场分析，调整产品结构，减少企业经营风险。三、研究结论1、本项目对促进农业产业化发展，加快农牧民脱贫致富有较大的带动作用。项目建成还可解决至少160多人的就业。对周边地区乡镇经济的发展，对饲料业、运输业、包装业都有很大拉动作用。2、本项目奶源供应有保证，和林县做为中国乳都核心区，成规模化养殖的大中型奶牛牧场数量不断增长，饲草料比较充裕，气候条件也适宜奶牛饲养和提高产奶量。且乳品业又是长盛不衰的阳光产业，市场需求对生产会产生积极的推动作用。3、经测算，本项目投资利润率达到29，投资利税率为31，用304年的