潍坊青特公司erp项目业务蓝图

潍坊青特公司ERP项目系统实施工具之业务蓝图审批签字审批签字目录一、K3整体业务流程图4二、基础资料管理流程6一）、物料管理流程71、物料管理流程图72、物料管理流程7二）、BOM管理流程91、BOM管理流程图92、BOM管理流程93、BOM修改流程10三、采购业务11一）、采购价格政策11主要业务流程11二）、正常采购业务流程12业务流程图12业务流程说明13岗位责职14三）、已入库未开票部分退料流程（非换货）15四）、已入库已开票部分退料流程（非换货）16五）、采购换货流程17换货业务流程图17业务流程说明18六）、采购订单变更18七）、采购订单关闭18四、销售业务19一）、销售价格政策19二）、正常销售流程19业务流程图20业务流程说明21岗位责职21三、已开票的退货流程（非换货）23业务流程图23业务流程说明24四）、未开票的退货流程（非换货）26业务流程图26业务流程说明26五）、销售换货流程27业务流程图27业务流程说明27六）、销售订单变更28七）、销售订单关闭28五、生产业务29（一）、正常生产业务流程29业务流程图30业务流程图说明31岗位责职33（二）、生产任务变更流程35业务流程图35业务流程图说明35（三）、生产投料单变更流程36业务流程图36业务流程图说明36（四）、生产物料报废流程37业务流程图37业务流程图说明37物料报废后的补料38（五）、生产任务单挂起38业务流程说明38（六）、生产任务单结案38业务流程说明38（七）、生产任务改制39业务流程说明39（八）、生产任务汇报39业务流程说明39六、委外加工业务39（一）、正常委外加工业务流程39业务流程图40业务流程图说明41岗位责职42（二）、委外加工需要注意问题43七、车间作业管理44（一）、正常委外加工业务流程44业务流程图44业务流程图说明45岗位责职46八、应收系统业务47一）、应收款管理初始化47应收系统初始程图47应收款管理系统初始化流程48二）、应收款管理总体流程及说明49应收系统总体流程图49应收款系统总体流程说明50三）、应收款核销50应收款管理核销管理处理图50应收款管理核销管理处理流程51四）、应收款应收票据业务53应收票据处理流程图53应收款管理应收票据处理流程54五）、应收款坏帐处理业务55坏帐处理流程图55应收款坏帐损失处理流程56应收款坏帐收回处理流程56九、应付系统业务57一）、应付款管理初始化流程57应付系统初始化流程图57应付款管理系统初始化说明57二）、应付款管理总体流程及说明59应付系统总体流程图59应付款系统总体处理说明60三）、应付款核销业务60核销处理流程图60应付款核销处理流程61十、报表应用流程63一）、新建报表流程63二）、制作报表流程64三）、常用函数介绍65十一、存货核算业务67一、K3整体业务流程图销售订单产品预测生产任务单委外生产单采购申请单采购订单生产投料单委外生产投料单收料通知单外购入库单采购发票领料单产品入库单委外加工出库单委外加工入库单委外加工费用发票销售发货通知单调拨单销售出库单销售发票销售订单财务记账成本核算财务记账财务记账存货出库核算潍坊青特公司实施的K/3ERP系统是集产、供、销、信息流、物流、资金流一体的企业资源管理系统，包括财务管理系统、销售管理系统、采购管理系统、仓存管理系统、存货核算系统、生产管理系统等系统。跟踪企业从销售订单到成本计算的经营全过程，综合反映企业日常经营活动的业务、存货、价值流转的信息流、物流和资金流循环流动轨迹，累积企业管理决策所需要的管理和控制信息。运用K/3系统实现“二线三点”的整体管理的目标，以销售订单为纲，贯通销售各个环节，即订单出库发票收款销售业务条线；以采购订单为纲，贯通采购各个环节，即订单质检入库发票付款采购业务条线；以库存数据、应收数据和应收数据为抓手，重点管理推进整体管理；以生产任务单为纲，贯通生产物流的各个环节，即生产任务单投料单质检完工入库业务条线。不断地深入的运用K/3系统，以财务为核心，可以迅速地帮助企业完善“数据信息决策控制考核”的流程，从而全面提升企业管理水平，增强企业的核心竞争力。二、基础资料管理流程基础数据的准备包括基础数据的收集、分析、整理和录入等项工作。基础数据的准备是实施企业管理软件的一项重要而又艰巨的工作，是实施过程上的一大拦路虎。实施当中有句至理名言叫“三分技术、七分管理、十二分数据”。其含义显而易见。企业管理软件的成功实施有赖于企业准确、完整、规范化的基础数据。硬件、软件都是可以花钱买得到的东西，而唯有企业的基础数据，只有靠企业自己去整理和规范化，它是企业用钱也买不到的最宝贵的财富。同样，基础数据的日常管理工作丝毫不容松懈，没有一整套的管理制度、管理方法，即便是正确的完整的基础数据录入到系统，也会逐步演变到混乱状态，最终前功尽弃。鉴于此，为保证基础数据的及时、准确、完整、一致，基础数据管理应做好以下几方面工作1、成立数据管理组织，落实专人负责，指定企业主要领导监督。2、制定企业基础资料管理制度，从根本上解决企业对基础资料不重视、不关心、不负责的问题。3、制定企业基础资料编制规范，解决企业基础资料一致性、标准性、规范性的问题。一）、物料管理流程1、物料管理流程图开始J1物料管理填写物料维护信息申请单需求人员物料维护信息申请单会签物料维护申请单（已会签）物料维护申请单相关部门录入系统物料维护者文件存档物料维护者结束2、物料管理流程当需要新增物料时，申请人应该在物料信息申请单上清楚的填写申请部门、申请人、申请日期、申请说明及要求等信息。申请人将已按要求填写的物料信息维护申请单递交给物料维护责任者，由物料维护责任者协调、联络有关部门完成会签。会签目的在于保证物料信息准确，形式并不重要。各会签部门详细填写物料基本属性，其中必须填写代码、名称、物料属性、物料计量单位；物料的存货状态、精度等存储属性；采购部依据采购的基本要求填写物料的采购属性；财务部根据物料的财务属性填写计价方法、各类财务科目；开发部、工艺部根据物料的包装属性填写物料之体积、最小包装量、毛重、净重、重量单位、长度、宽度、高度及长度单位等信息。物料维护责任者根据会签后的物料信息维护申请单及时准确的录入K3系统。物料维护责任者应当将已录入K/3系统的物料信息维护申请单妥善管理，并做好登记存档工作。物料维护者为物料维护员附物料增加申请会签表以下为物料基本信息物料编码物料名称规格型号物料属性基本计量单位默认仓库以下为物料财务资料计价方法存货科目销售收入科目销售成本科目单价精度数量精度以下为物料计划资料采购负责人采购单位最小订货量最大订货量安全库存物料来源单价是否建立保质期以下为物料工程包装资料库存单位体积最小包装量毛重净重重量单位长度宽度高度长度单位会签部门签字财务部采购部生产部开发部物料维护者增加日期二）、BOM管理流程1、BOM管理流程图开始J1BOM管理填写BOM维护信息申请单需求人员BOM维护信息申请单会签BOM维护申请单（已会签）BOM维护申请单相关部门录入系统BOM维护者文件存档BOM维护者结束2、BOM管理流程BOM维护责任者可以由技术部门的业务骨干担当。要求BOM维护者熟悉企业业务、熟悉ERP生产知识、责任心强、善沟通等条件。BOM的录入维护工作由对应产品的设计工程师负责录入系统中。BOM维护责任人为BOM维护专员。对于新增加的自制件，需要维护相应的BOM信息。该BOM信息由技术人员提供，包括子件、子件的单耗量、损耗率等信息。申请人将已按要求填写的BOM信息维护申请单递交给BOM维护责任者，由BOM维护责任者协调、联络有关部门完成。BOM维护责任者根据技术部门提供的BOM信息，及时准确的录入K3系统。BOM维护责任者应当将已录入K/3系统的BOM信息维护申请单妥善管理，并做好登记存档工作。附BOM维护申请单样式3、BOM修改流程当技术、工艺发生了变化，导致BOM的信息需要调整时，如子件的变化、用量的变化时，应该对BOM进行修改。BOM的修改维护工作由对应产品的设计工程师负责录入系统中。BOM修改时，应当遵守BOM的修改流程。BOM修改时，由使用部门提出或者由开部、工艺部提出，审批通过后由BOM维护责任者在系统中进行修改。BOM维护责任者应当将已修改K/3系统的BOM修改申请单妥善管理，并做好登记存档工作。附BOM修改申请单样式BOM修改申请单BOM单号物料代码物料名称修改内容编制审核会签维护人日期三、采购业务采购业务主要包括采购价格表、正常采购、采购退货、采购换货三种业务类型。一）、采购价格政策主要业务流程1、根据需要，由采购价格管理人员在系统中录入采购价格政策，并进行最高限价管理。2、在系统参数设置中，选中采购限制价格管理方法。3、必须设置相应的价格管理方式。4、当出现超价预警时，通过设置的价格控制方式进行控制。5、系统操作路径供应链采购管理供应商管理采购价格管理/采购最高限价预警管理6、控制用户是否具有修改单价权限在用户管理中的权限分配中选择高级选择供应链单据（不含库存单据）选择采购订单单价修改；去掉则无单价修改权限，否则可以修改单价。7、采购价格表中单价是否含税。系统设置系统设置采购管理系统参数设置中，选择是否采用采购价格管理，采购价格是否含税。参数设置启用采购价格管理；采购价格含税；最高限价中控制方式为取消交易；在采购订单保存时进行控制；最高限价为0时，不进行控制。业务人员不允许修改采购订单价格，不具有采购价格管理功能。二）、正常采购业务流程业务流程图开始采购订单审核采购订单结束关联外购入库输入采购发票审核采购发票（钩稽发票和入库单）审核后外购入库单采购发票采购经理材料会计打印出采购订单，传真给供应商采购员关联外购入库单，录入采购发票审核、钩稽发票和入库单及费用发票作入库核算并生成凭证由采购员负责审核采购订单，对于超过最低价格时，由系统自动进行控制，不允许进行审核。采购员库管员采购申请单采购订单计划员投放计划单，形成采购申请单确定需要采购的物料，下推形成采购订单。或者直接录入采购订单，指定相应的采购供应商、采购单价和交货日期收料通知单外购入库单采购员开收料通知单给待检仓库。收料通知单一式四份，采购、质检、仓库、财务各执一份。（收料检验入库单，套打设置）采购员材料仓库根据收料通知单办理外购入库手续库管员收料通知单业务流程说明1、若系统中不存在供应商名录，则需要通过供应商新增业务流程，由财务部在K/3系统的基础资料中新增供应商资料。2、若系统中不存在相应的物料信息，则需要通过物料新增业务流程，由ERP数据管理员在K/3系统的基础资料中新增物料资料。3、物料计划员在系统中，维护采购申请单的新增、修改等维护。4、采购员在K/3系统中的“采购订单录入”功能，根据源单“采购申请单”，录入采购订单。同时打印“采购订单”，与供应商形成采购合同。采购订单录入时，系统根据选择的供应商和物料，自动从采购价格政策中取出相应的采购单价。采购员应该指定相应的采购交货日期信息。录入完成后，需要对采购订单进行审核，采购订单审核时，系统对采购价格进行判断，对于高于最低限价的，系统不允许审核。需要注意的是，在用户权限中必须控制采购业务人员不能修改采购价格。订单执行数量不允许超过订单数量，超过时，如果确实需要入库，则由采购人员增加采购订单。5、采购员负责跟踪采购订单。供应商送货前，应该先向采购员进行申请，由采购员在系统中开出收料通知单，要求供应商根据收料通知单送货；同时采购员提交收料通知单给待检仓库。6、当供应商货物送到后，待检仓库核对供应商的收料通知单和采购员传递过来的收料通知单，判断是否需要检验，如果需要检验，则把收料通知单送交质检部门，否则送交材料仓库。注待检仓库应该核对供应商送来的实际货物和收料通知单中是否一致，包括物料品种和物料数量。特别需要注意的时，当物料品种不一致时，待检仓库不得收货。当数量不一致时，应该通知采购员进行处理，由采购员在系统中重新开具收料通知单，或者增开收料通知单的方式来办理收料手续。7、材料仓库保管员根据待检仓库或者质检部门传递来的已经填写合格数量的“采购收料通知单”办理外购入库手续。同时填写打印出来的收料通知单上的实际入库数量。填写好实际入库数量的“收料通知单”应该返还给财务、采购员各一联。8、采购员根据仓库返还的填写了实际入库数量的收料通知单，通知供应商开具采购发票。采购员在供应商送达发票时，负责在K/3系统中通过关联外购入库单生成采购发票。如果外购入库单部分到票，则应该对部分到票的外购入库单进行拆分，然后根据外购入库单下推形成采购发票。外购入库单拆分时，可以通过“外购入库单拆分/反拆分”功能进行操作。如果外购入库单已经关联外购发票或者其它单据，系统不允许进行拆分。注（1）、发票录入K/3系统后，不可跨月报销，即当月录入系统的发票，必须当月送交财务部门进行帐务处理。（2）、同时对于货物尚未到达，而发票先到时，此时发票也不能录入到系统中，可以压票到下月待货物实际到后，再录入发票。（3）、对于没有外购入库单的采购发票（如办公用品等发票），不能在采购系统中录入，应该在应付系统中录入采购发票（由财务人员录入）。需要做采购订单，并打印出来，发票和采购订单进行核对，关闭采购订单；不需要办理入库和出库手续。9、财务人员根据采购员送交的采购发票，在系统中进行一致性和正确性审核。审核完成后，对采购发票和外购入库单进行勾稽，如果存在费用发票，则录入费用发票，一并进行勾稽。10、材料会计依据已匹配、整理的单据（采购发票，费用发票，外购入库单），在K/3系统进行入库核算及生成凭证。关于存货核算部分，可以参考存货核算部分。三）、已入库未开票部分退料流程（非换货）1、由质检部门每周统计出需要退料的物料、数量、供应商，提交给采购员。由采购员根据实际需要退料情况，录入“退料通知单”，在退料通知单中注明原订单号和外购入库单，通知供应商和仓库准备退料。2、实际退料给供应商时，仓库管理员根据退料通知单，下推形成“红字外购入库单”。3、仓库管理员通过外购入库单拆分功能对原外购入库单进行拆分，把需要退货的外购入库的物料、数量拆分出来，形成单独的一张外购入库单。4、仓库管理员在系统中通过对等核销功能，对拆分出来的外购入库单和红字外购入库单进行对等核销，表示该部分物料，已经退货，不需要供应商再开出发票。注需要退料的物料，必须在仓库帐中存在。五）、采购换货流程换货业务流程图开始通知供应商送回换货物料录入红字外购入库单审核后的红字外购入库单外购入库单结束采购员采购经理采购经理由于质量或其它原因生产换货的需求，由采购员录入红字外购入库单根据供应商送回的物料开蓝字外购入库单采购员审核红字外购入库单采购经理审核红字外购入库单审核外购入库单，并对等核销采购经理审核蓝字外购入库单，并与红字外购入库单进行对等核销业务流程说明1、由质检部门每周统计出需要退料的物料、数量、供应商，提交给采购员。由采购员根据实际需要退料情况，录入“退料通知单”，在退料通知单中注明原订单号和外购入库单，通知供应商和仓库准备退料。2、实际退料时，仓库管理员根据退料通知单，下推形成“红字外购入库单”。3、当供应商补货物料送达后，采购员开具“采购收货通知单”。（换货的收货通知单和正常的收货通知单，必须分别开出，同时仓库分别入库）4、仓库管理员根据“采购收货通知单”，办理外购入库手续，并录入“外购入库单”。5、仓库管理员把“红字外购入库单”和“蓝字外购入库单”进行对等核销，表示这部分单据不需要供应商重新开出发票。六）、采购订单变更1、采购订单发出后，如果出现需求量减少或者增加的情况或者需求日期变更情况，可以对采购订单进行变更。2、采购订单变更时，通过系统中“供应链采购管理采购订单采购订单变更”功能，进行变更。3、采购订单变更时，应该注意变更后的数量，不能少于已经开“收货通知单”的数量。4、采购订单变更时，可以变更采购送货数量、交货日期、价格、备注等信息。5、对于采购数量增加时，通过新增一张新的采购订单的方式来进行操作。七）、采购订单关闭1、采购订单完全到货后，即采购订单对应的入库数量已经等于或者大于采购订单中数量，系统自动关闭采购订单。2、如果采购订单在执行过程中，不再需要继续执行，请手工关闭该采购订单。如果仅仅是采购订单中的部分物料不再需要执行，请通过行关闭功能进行关闭。可以通过系统中“采购订单关闭/反关闭”功能中的右键中的功能进行实现。请注意不需要执行的订单，请一定手工关闭，否则会影响物料需求计划的计算。关闭时，必须要进行行业务关闭。四、销售业务一）、销售价格政策1、必选按照客户录入每种产品的标准销售价格，由销售和财务负责出具审批好的价格表，由销售价格维护专员负责录入系统中。2、价格控制方式预警提示。当销售订单中录入的价格与销售价格表中的最低销售价格不一致时，系统进行提示预警。3、标准销售价格修改时，由销售和财务进行审批后，填写销售价格修改审批表，根据销售价格修改审批表，由销售价格维护专员在系统中修改销售价格表。二）、正常销售流程业务流程图接客户的传真/邮件销售订单录入销售订单审核销售订单关联销售订单生成发货通知单审核销售发票并钩稽出库单销售员开始结束财务会计销售人员接到客户的需求后，在系统中录入销售订单。系统自动从销售价格表中取出销售价格，如果与客户销售订单价格不一致时，应该提交审批对于需要评审的销售订单，销售人员根据评审结果，在系统中审核销售订单。销售订单审核时，系统自动进行销售价格控制。仓库根据销售发货通知单，做销售出库单。如果是出口商品，则根据销售发货通知单，做调拨单。从成品仓库调拨到出口商品仓库。销售出库单销售开票时，销售人员根据销售出库单，形成销售发票（形式发票）。在系统中，该发票相当于销售开票申请单。开增值税发票为销售发票专用发票，否则为普通销售发票。注意当月销售出库单，必须当月全部开出销售发票；如果当月不开票，则需要把销售出库单调整至下个月。销售员仓库销售发票审核后的销售订单，可以打印出销售订单，并发给客户以确认销售订单。销售发货时，销售员根据销售订单形成销售发货通知单。通知仓库发货。财务部门根据开票申请，开出增值税发票，并在系统中审核销售发票。同时与销售出库单进行勾稽销售发货通知单销售员调拨单（外销）业务流程说明1、销售员在K/3销售管理系统中依据客户的需求规定，录入销售订单。销售主管根据库存实际情况审核销售订单，销售主管应当在规定的时间内完成审核工作。也可以由销售人员打印出相应的销售订单，进行书面评审后，由销售人员在系统中审核该销售订单。注当客户的所需产品的工艺、技术发生变化时，建议先由技术部门进行评审，判断公司现有的技术和工艺条件能否满足生产，然后根据技术部门评审后的结果再编制相应的生产计划。销售价格由销售价格录入员根据企业制定的销售价格政策录入到系统中。当销售订单价格与销售价格政策中的销售价格不一致时，销售订单应该进行审批。2、销售发货时，销售员在“销售发货通知单录入”中根据源单“销售订单”，录入“销售发货通知单”，并审核，通知仓库进行出库。3、仓库根据销售发货通知单，办理出库手续。国内销售产品时，在系统中“销售出库单录入”功能中，根据源单“销售发货通知单”，录入销售出库单，并填写实际发货数量。所有销售出库物料，必须从产成品仓库销售出库；如果从其他仓库需要销售出库时，应该先调拨到产成品仓库，然后再进行销售出库。4、销售开票时，销售员在系统中根据销售出库单下推形成销售形式发票（发票清单）并打印，提交给财务部门开具增值税发票。5、对于由销售费用发票时，销售人员在系统中开具销售费用发票，并且记录对应的产品的销售发票。销售人员，在系统中录入的销售发票，可以理解为销售发票申请，并在系统中打印出来，提交给财务人员。6、对于外销发票，财务人员审核外销发票，并直接在系统中进行套打。同时也需要勾稽销售发票和销售出库单。7、月底，财务部门进行帐务处理。（1）、成本核算完成后，在存货核算中进行材料出库核算和产品出库核算。（2）、对销售出库单进行记账生成凭证。（3）、对销售发票进行记账并生成凭证。岗位责职序号岗位责职K/3工作路径说明1录入员销售价格政策录入供应链销售管理价格资料价格参数管理/价格政策设置价格录入人员根据价格核定信息，录入价格政策，并进行最低销售价格限制。2销售销售订单录入供应链销售管理销售订单销售订单录入销售人员根据与客户签订的销售合同形成销售订单，并录入到系统中。录入时，必须核对销售价格信息；如果销售订单价格和价格政策不一致，则需要进行审批。2技术产品BOM录入或者调整生产管理生产数据管理BOM维护BOM维护对于新产品，技术部门应该及时录入BOM信息。对于有变更的产品，技术部门应该及时对BOM进行调整。BOM调整后，才进行物料需求计划计算。3销售销售订单审核供应链销售管理销售订单销售订单审核/反审核销售根据订单评审的信息，在系统中进行销售订单审核。4销售发货通知单供应链销售管理发货发货通知单录入销售发货时，销售员在系统中根据销售订单，录入销售发货通知单，并打印出来，送交仓库，通知仓库进行发货。5仓库调拨单供应链仓存管理仓库调拨调拨单录入如果是出口商品，应该根据销售发货通知单录入调拨单，从成品仓库调拨至发出商品仓库。5仓库销售出库单供应链仓存管理领料发货销售出库单录入对于国内销售，仓库在系统中根据销售发货通知单，录入销售出库单。如果是材料销售，应该把物料从材料仓库调拨至产成品仓库。如果是国外出口销售，则由出口负责人，在系统中录入销售出库单。6销售销售发票（形式发票）供应链销售管理结算销售发票录入销售开票时，销售员根据销售出库单下推形成销售发票。如果是外销发票，税率应该是0。当月的销售出库单，必须当月开票；如果当月不能开票，需要把销售出库单中的销售出库日期调整到下一个月中销售出库。7销售销售费用发票供应链销售管理费用发票销售费用发票录入如果出口发票中有费用的项目，则可以在销售费用发票中关联原先的销售发票，录入销售费用发票。如果销售费用发票与产品没有关联，直接在应收系统中开销售发票。8财务金税系统中销售开票不需要在K/3中操作根据送来的开票申请书，在金税系统中开具销售发票9财务销售发票审核供应链销售管理结算销售发票审核/反审核在系统中审核销售发票。对于有费用的发票，需要在“费用发票”“费用发票审核/反审核”的功能中进行审核。10财务销售发票勾稽供应链销售管理结算销售发票勾稽/反勾稽销售发票审核后，财务人员应该对销售发票、销售费用发票和销售出库单进行勾稽，以表示该部分的销售出库单已经开票。同时也表示这部分销售出库单可以结转销售成本。11财务销售出库成本核算供应链存货核算出库核算产品出库核算/材料出库核算对于原材料销售出库，可以在材料出库核算中进行销售出库成本计算。必须是在入库核算后或者估价入库记账后进行对于产品销售出库，在成本计算后，在系统中进行产品出库核算后，12财务销售出库记账供应链存货核算凭证管理凭证生辰财务对调拨单进行记账。对销售收入（赊销）/（现销）进行记账。对销售出库单进行记账。三、已开票的退货流程（非换货）业务流程图客户意见/传真同意退货业务员退货申请销售退货通知单进入退货后续处理流程开始结束销售员财务部销售主管红字销售出库单红字销售发票审核并勾稽销售发票客户提出的销售退货取得同意后，销售员在系统中录入销售退货通知单。通知仓库销售退货，办理销售退货产品入库手续仓库根据销售退货通知单，录入红字销售出库单销售人业务员在系统中根据红字销售出库单，录入红字销售发票。财务开出销售发票，在系统中审核销售发票，并勾稽销售发票。月底进行销售帐务处理。业务流程说明1、客户提出销售退货要求后，公司进行评估，同意退货后。销售员根据客户的退货情况，在系统中录入销售退货通知单。录入路径为供应链销售管理退货销售退货通知单。销售退货通知单，可以根据原销售发货通知单录入，也可以根据销售订单录入。销售员打印销售退货通知单，通知仓库办理退货产品入库手续。2、仓库管理员接到退回货物和销售退货通知单后，在系统中关联销售退货通知单，形成红字销售出库单对于没有销售退货通知单，仓库不能办理销售退货手续。退回的货物，仓库应该根据实际情况，办理相应的手续。可以继续销售的产品，可以入到原仓库中，可用于继续销售。对于不能继续销售的退回物资，可以入到设置的废品库中，然后报废或者由车间进行改制。即使是实物没有退回，而是在客户现场做了报废，但是在系统中还需要进行相应的帐务处理。3、销售开票时，销售员在系统中根据红字销售出库单，关联形成红字销售发票根并打印送交财务。4、财务部门，在金税系统开出红字销售发票，并在K/3系统中审核销售部门开出的红字销售发票，同时对销售发票和销售出库单的进行勾稽。5、月底财务部门进行相应的账务处理。四）、未开票的退货流程（非换货）业务流程图客户意见/传真同意退货业务员退货申请红字销售出库单蓝字红字出库单对等核销开始结束销售员财务部开出销售退货通知单销售主管客户提出退货后，经过公司审批后，同意退货。销售员在系统中录入销售退货通知单。仓库根据销售退货通知单，形成红字销售出库单。销售员对红字销售出库单和原蓝字销售出库单进行对等核销，表示这部分不需要开票。如果是部分退货，则需要对蓝字销售出库单进行拆分。业务流程说明1、客户提出销售退货要求后，公司进行评估，同意退货后。销售员根据客户的退货情况，在系统中录入销售退货通知单。路径供应链销售管理退货销售退货通知单录入2、仓库管理员接到退货的物料后，在系统中根据销售退货通知单，关联形成红字销售出库单。注意此时的销售出库仓库，需要根据实际情况进行确定。如果退回的物料，经过品管部门检测后，可以退回至原仓库，并用于继续销售。否则可以退回至废品等其他仓库。路径供应链仓存管理领料发货销售出库单录入3、红字销售出库单录入后，应该和原蓝字销售出库单进行对等核销、如果是部分退货时，需要对原蓝字销售出库单进行拆分，然后再进行对等核销。4、月底财务对红字销售出库单进行帐务处理。五）、销售换货流程业务流程图开始销售发货通知单红字销售出库单销售退货通知单红字销售出库单销售出库通知单结束销售员销售员红字、蓝字销售出库单对等核销仓库仓库业务流程说明1、销售员根据销售需要换货情况，在系统中录入销售退货通知单，并打印送交仓库，通知仓库办理退货手续。销售员应该在销售退货通知单中注明该销售退货通知单为“换货”。以方便仓库进行区别。路径供应链销售管理退货销售退货通知单录入2、对于换货的销售退货通知单，仓库管理员在系统中关联该销售退货通知单，形成红字销售出库单。对于红字销售出库单的仓库，应该根据退货产品的实际情况，进行录入，进入不良品仓库。路径供应链销售管理出库销售出库单录入3、销售员根据换货的需求，在系统中直接录入销售发货通知单，指定需要重新发货的数量，并打印，通知仓库办理销售出库手续。销售员应该在销售发货通知单中注明该销售发货通知单为“换货”。以方便仓库进行区别。路径供应链销售管理发货销售发货通知单录入4、仓库管理员接到销售员的换货的发货通知单后，在系统中关联销售发货通知单，形成蓝字销售出库单，并在销售出库单中记录实际的出库的数量。路径供应链销售管理出库销售出库单录入5、仓库管理员对红字销售出库单和蓝字销售出库单，进行对等核销，表示这两张单据正负抵消，不需要再开具销售发票。路径供应链销售管理出库销售出库单对等核销六）、销售订单变更1、销售订单确定后，如果出现需求量减少或者增加、需求日期的情况，可以对销售订单进行变更。销售订单变更时，应该开销售订单变更审批会议，决定是否允许进行变更通过。2、销售订单变更时，通过系统中“供应链销售管理销售订单销售订单变更”功能，进行变更。3、销售订单变更时，应该注意变更后的数量，不能少于已经开“销售发货通知单”的数量。4、销售订单变更时，可以变更销售发货数量、交货日期、备注等信息。5、对于销售订单数量增加时，通过新增一张新的销售订单的方式来进行操作。七）、销售订单关闭1、销售订单完全发货后，即销售订单对应的销售发货通知单的数量已经等于或者大于销售订单中数量，系统自动关闭销售订单。2、如果销售订单在执行过程中，不再需要继续执行，请手工关闭该销售订单。如果仅仅是销售订单中的部分物料不再需要执行，请通过行关闭功能进行关闭。可以通过系统中“销售订单关闭/反关闭”功能中的右键中的功能进行实现。请注意不需要执行的订单，请一定手工关闭，否则会影响物料需求计划的计算。同时如果销售订单已经进行的物料需求计划计算，由此产生的MRP计划单、生产任务单、委外生产任务单、采购申请单、采购订单等，如需要，也应该进行手工关闭。销售订单关闭时，必须进行行HANG业务关闭。五、生产业务（一）、正常生产业务流程业务流程图开始计划单结束产品入库单领料出库单生产任务单采购申请单主计划员销售订单已经审核后的销售订单计划员进行根据销售订单，选择相应的主生产计划计算方案进行主生产计划计算车间调度员对生产任务单进行调度，确认计划开工日和和计划完工日期。同时需要注意的时生产任务单中的产品完工上限必须进行指定和确认。如果投料单需要变更，则需要对生产投料单进行修改销售员仓库生产任务投料单车间调度员仓库根据生产任务单办理领料出库手续仓库根据检验结果办理产品入库手续。委外生产任务单业务流程图说明1、销售部门当天接到的销售订单，应该在当天录入到系统中，特殊情况下，应该在第二天上午10点前完成。对于产品备货生产部分，应该通过“产品预测单”录入到系统中。2、每周生产计划员根据销售订单和销售预测信息，进行主生产计划安排，并形成生产任务单或者委外生产任务单。3、车间根据接到的生产任务单，安排生产。车间调度员或者车间主任接到计划员下达的生产任务单后，在系统中确认生产任务单。在确认时，应该注意生产任务单的生产日期、数量、生产车间等信息，是否正确无误。在生产时，车间调度员或者车间主任在系统中下达生产任务单；同时确认生产任务单对应的生产投料单（限额领料单）是否准确。如果在此时，发现生产投料单错误，应该通知生产计划员对生产投料单进行修改，待生产计划员修改后，再进行领料。生产投料单正确无误后，车间领料员根据生产投料单进行领料。车间领料员可以打印出生产投料单提交给仓库领料。车间调度员在确认生产任务单时，可以在系统中进行模拟发料，用于查看仓库中物资是否紧缺，从而可以根据实际情况，安排生产任务的优先级进行生产。或者可以通知相应人员加快生产、采购的进度。4、仓库根据生产投料单办理领料出库手续。仓库在接到车间领料员的生产投料单后，办理物料实际出库手续。仓库应该每天在系统中及时查看，生产任务单的领料需求情况，并进行适当的备料。仓库应该如实的填写物料发出情况，不能存在账外收发物料的情况。如，实际发出8个，在系统中填写10个；或者在系统中填写8个，实际发料10个。这些情况应该是被禁止。否则就导致仓库实际物料结存情况和账上结存情况不一致。5、生产完工后，质检部门检验合格后，通知仓库办理产品入库手续。仓库根据质检结果，关联生产任务单，形成产品入库单。如果生产任务单，没有领料，系统控制禁止办理产品入库手续。仓库应该根据实际情况，办理产品入库手续。需要注意的是，生产任务单对应的累计入库的数量不能大于生产任务单上的产品入库上限。岗位责职序号岗位责职K/3工作路径说明1销售员销售订单录入产品预测单销售订单录入，参考销售部分。生产管理物料需销售员应该在每天上午前，把前一天所有的销售订单和产品预测录入到系统中。录入求计划产品预测产品预测单录入应该注意的时，必须选择好相应的销售订单的日期和每项物料的交货日期，销售订单的日期是计划员判断销售订单计算的依据之一。2生产计划员主生产计划计算生产管理生产任务管理主生产计划员，每周进行主生产计划计算并形成生产任务单和委外生产任务单。3车间调度员生产任务单确认生产管理生产任务管理生产任务生产任务单查询车间调度员接到生产计划员投放形成的生产任务单后，在系统中对生产任务单进行确认。生产任务单确认时，应该注意对生产的物料品名、规格、数量、需求日期，进行确认。同时对于生产任务单的入库上限应该注意录入，如果存在该任务单的完工数量可能超过生产任务单的需求数量且这种情况是被允许的，应该注意修改产品入库上限。如果需要调整，可以对生产任务单进行修改。4车间调度员生产任务单下达生产管理生产任务管理生产任务生产任务单查询生产任务生产时，车间调度员在系统中下达生产任务单。生产任务单下达后，车间调度员应该对生产任务单对应的投料单进行检查，确认是否存在问题。如果存在问题，应该通知生产计划员对相应的生产任务单的投料单进行修改。否则可以通知仓库进行相应的备料。5生产计划员生产投料单修改生产管理生产任务生产投料生产投料单查询在生产任务单领料生产前，发现需要对生产投料单进行修改，比如用料不准，物料替代等情况，可以对生产投料单进行修改。如果相应的生产任务单已经领料，则不需要修改生产领料单，而是对生产投料单进行变更。6库管员领料出库供应链仓存管理领料发货生产领料录入车间领料时，可以把审核后的生产投料单进行打印，至仓库领料。仓库根据系统中的投料单进行发料，并在系统中关联生产任务单，录入生产领料单。仓库应该根据实际情况，录入发料情况。7库管员产品入库供应链仓存管理验收入库产品入库单录入仓库根据车间统计员的通知或者质检员的统计，办理产品入库手续。仓库应该根据生产任务单办理产品入库手续。需要注意的是产品入库的数量，不能大于生产任务单对应的产品入库上限。（二）、生产任务变更流程业务流程图开始结束变更后生产任务单生产计划变更需求审批经过生产调度会，进行生产计划变更需求审批通过生产任务变更单进行生产任务变更形成变更后的生产任务单后，继续进行正常生产任务单的需求生产任务变更单车间调度员业务流程图说明1、当需要对生产计划进行变更时，通过生产调度会或者评估会，对需要变更的生产任务单进行变更审批。2、审批通过后，由生产计划人员或者车间调度人员在系统中执行生产任务变更手续，并形成变更后的生产任务单。注意（1）、这里的生产任务变更，仅仅涉及到生产开工、完工日期、生产数量、生产车间的变更，并不涉及到产品品种的变更。如果生产任务单的产品品种发生变更，可以删除或者关闭原生产任务单（如果原生产任务单已经领料，应该做退料或者删除领料单），手工新增加一张新的生产任务单。对于已经跨月的生产任务单，不能删除，只能手工关闭的方式进行。（2）、变更后的生产任务单的生产数量，不能低于已经生产入库的数量；变更后的数量不能低于已经领料的最大配套数量。变更时生产任务单的状态应该是已经下达非挂起状态。如果生产任务单尚未下达，可以直接修改原生产任务单即可；如果生产任务单已经结案，则生产任务单不能变更；如果生产任务单在挂起状态，需要需求反挂起后，再进行变更。4、生产任务单变更时，如果确认变更无误，应该对生产任务变更单进行审核。审核后，系统自动更新原生产任务单。变更后的生产任务单可以继续进行变更，只要满足变更的条件。操作路径生产管理生产任务管理生产任务变更生产任务单变更录入（三）、生产投料单变更流程业务流程图开始结束按照变更后的投料单领料生产投料变更数量申请由于BOM的变更、原材料的质量问题等等产生生产投料变更申请生产计划员或者物料计划员进行生产投料单变更车间根据变更后的领料单进行领料生产投料单变更生产计划员业务流程图说明1、由于BOM不准、物料替代或者原材料质量等问题，在生产过程中，需要对投料单进行变更时，首先由技术、生产等部门对变更需求进行审核。2、变更需求审批通过后，生产计划员在系统进行生产投料单进行变更。变更时，应该严格按照审批后的变更需求进行变更。需要注意的是（1）、只有已经领料的投料单的，才需要进行变更手续；如果生产任务单对应的领料单尚未开始领料，则直接反审核投料单进行修改即可。（2）、变更后的投料单的投料数量，不能低于已经领料的数量。（3）、如果生产任务单已经完工入库，系统不允许进行生产投料单变更。3、生产投料单变更单审核后，系统自动更新原生产投料，车间根据变更后的投料单进行领料，仓库根据变更后的领料单进行发料。操作路径生产管理生产任务管理生产投料变更生产投料变更单录入（四）、生产物料报废流程业务流程图开始结束继续重新补料生产过程中出现报废物料在生产过程中出现报废物料，需要重新进行领料车间在系统中登记生产物料报废单根据物料报废单数据，继续进行补充领料生产物料报废单录入车间统计员业务流程图说明1、在生产过程中，出现料废、工废等情况时，车间应该进行生产物料报废业务。这里的报废仅仅是指车间所领用的材料的报废，不是指车间所生产的产品的报废。2、车间统计员在系统中录入生产物料报废单，同时注明需要补料的数量。注意补料的数量不能大于报废的数量。3、车间生产物料报废单录入后，有品管部门对物料报废单进行审核。审核后，系统自定反写生产投料单的补料数量，车间领料员根据品管审核后的生产物料报废单进行领料。4、生产物料报废时，如果不需要进行补料，在生产物料报废单上的补料数量应该填写为0对于料废物料，应该把料废物料退回给仓库，仓库做红字领料单，把料废物料退回至废品仓库。注意如果产品已经完工入库，系统不允许进行生产物料报废业务操作。生产物料报废单应该在产品入库前完成。操作路径生产管理生产任务管理生产物料报废生产物料报废单录入审核物料报废后的补料车间打印出报废单后，提交给品管部门进行审核，由品管部门确定物料是工废还是料废。对于工废物料，需要在系统的生产物料报废单中记录补料数量，车间可以根据原生产任务单继续进行领料。而对于料废的物料，仓库进行换料；做红字领料单和篮字领料单。（五）、生产任务单挂起业务流程说明1、在生产过程中，当出现生产过程需要暂时停止时，可以通过系统中生产任务单挂起功能暂时挂起生产任务单。2、生产任务单挂起前，建议把相应的车间中还结存的该生产任务单对应的领料的物料，退回到仓库中，以充分利用库存物资，减少资金占用。同时也方便仓库和车间的管理。3、当生产任务需要继续重新生产前，在系统中反挂起该生产任务单，继续进行生产即可。操作路径生产管理生产任务管理生产任务单生产任务单挂起/反挂起（六）、生产任务单结案业务流程说明1、生产完工后，产品入库数量大于生产任务单的入库下限时，系统自动关闭生产任务单。2、对于生产过程中，不再需要生产时，可以在系统中手工关闭生产任务单。（1）、中途关闭生产任务单时，应该把该生产任务单还结存在车间的材料退回至仓库中，然后才可以办理生产任务单关闭手续。（2）、生产任务单关闭前，应该把该生产任务单已经完工部分的产品，办理产品入库手续。（3）、生产任务单关闭后，系统不允许对生产任务单相关联的其它单据进行操作。操作路径生产管理生产任务管理生产任务单生产任务单结案/反结案（七）、生产任务改制业务流程说明1、在生产过程中，由于质量、加工工艺、市场等原因，需要对加工过程中的生产任务单进行改制。生产任务单改制可以全部改制，也可以部分改制，剩余部分可以继续进行生产。2、生产任务改制时，需要在系统中录入生产任务改制单。生产任务改制单中需要记录原生产任务单号，并录入改制后的新的物料产品的代码。3、改制后的新的产品，应该有新的BOM。4、生产任务改制单审核后，系统形成新的生产任务单。按照生产任务单业务流程继续操作即可。操作路径生产管理生产任务管理生产任务改制生产任务改制单录入（八）、生产任务汇报业务流程说明1、在生产加工过程中，车间应该根据每张生产任务单的每天生产情况，进行生产任务汇报。2、生产任务汇报时，应该尽量详细的填写生产任务汇报单中要求的数据。3、同一张生产任务汇报，可以选择多个生产任务单进行同时汇报；但是需要注意的是，必须同一个生产车间的生产任务才可以进行汇报。操作路径生产管理生产任务管理生产任务改制生产任务改制单录入六、委外加工业务（一）、正常委外加工业务流程业务流程图开始委外生产投料单结束委外加工核算委外加工记账委外加工发票委外生产发出单采购员计划员或者采购员根据生产情况形成委外生产任务单采购员审核委外生产任务单，并对委外生产投料单进行确认。仓库保管员根据委外生产投料单进行发料。委外加工完成后，办理委外生产入库单计划员委外生产任务单仓库财务部委外生产入库单采购员委外核销和勾稽采购员根据委外加工单位开来的委外加工发票录入系统，并和委外生产入库单、委外生产发出单进行勾稽和核销。财务部门对委外加工产品成本进行核算，并进行帐务处理业务流程图说明1、生产计划员根据物料需求计划，形成委外生产计划单，对于原来自制后需要委外的生产计划单，需要变更单据类型。2、采购员审核委外生产计划单，并进行投放。委外生产类型的计划单投放后，形成委外生产任务单。需要注意的是（1）、委外生产类型的计划单，需要在系统中指定相应的委外加工单位，可以通过修改MRP计划单的方式，在系统中指定委外生产类型的计划单所对应的委外加工单位。（2）、投放后的生产计划单，系统自动关闭，并且不允许手工再进行关闭。如果投放的单据类型错误，必须手工删除投放形成的错误生产任务单、委外生产任务单或者采购申请单，并在MRP计划单中，手工关联原销售订单录入新的正确的MRP计划单。所以，在投放前，请确认需要投放的MRP计划单无误。（3）、所有的委外生产都必须进行发料委外，不进行工序委外。3、采购员对投放形成的委外生产任务单进行确认，并在需要委外加工单位生产时，在系统中进行下达。下达后，系统根据物料的BOM，形成的委外生产投料单。采购员检查委外生产投料单，并进行审核。同时通知仓库安排发料，并通知委外加工单位进行准备生产。委外生产任务单可以打印出来传真给委外加工单位；委外生产投料单可以打印出来，传递给仓库。4、仓库根据委外生产任务单对应的委外生产投料单，进行委外加工发出登记，形成委外加工出库单。5、委外加工商加工完成后，采购员通知仓库办理委外加工入库手续。仓库根据委外生产任务单办理委外加工入库。6、委外加工商开来的委外加工发票，由采购员在系统中根据委外加工入库单录入。如果同一张委外加工入库单中只有部分物料开票，需要把委外加工入库单进行拆单后，然后关联委外加工入库单录入委外加工发票。录入委外加工发票后，采购员应该及时把发票送交财务部门进行账务处理。同时采购人员需要在系统中对委外加工入库单和委外加工出库单进行核销。录入委外业务发票时，购货发票（专用）发票的业务类型应该选择为委外加工入库，同时选择源单为委外加工入库单。7、财务部门接到采购员送交的发票后，在系统中对采购发票进行审核，并与委外加工入库单进行勾稽。8、财务部门对委外加工业务进行核算，并进行相应的帐务处理。主要包含材料出库核算、产品出库核算和委外加工入库核算。（1）、委外加工发票记账。（2）、委外加工出库记账（3）、委外加工入库记账需要注意的是，如果有企业本身生产的产品（半成品或者成品），用于委外加工时，应该先完成产品或者成品成本核算工作，然后再进行委外加工核算。岗位责职序号岗位责职K/3工作路径说明1生产计划员委外生产任务单下达生产管理委外加工管理委外加工生产任务委外加工生产任务查询采购员与委外加工商商谈后，在系统中下达委外生产任务单，并