我国商业银行汽车贷款研究—以中国建设银行为例.要点

毕业设计（论文）我国商业银行汽车贷款研究以中国建设银行为例系别人文与管理学院专业名称财务管理学生姓名王千跃学号0904060255指导教师姓名、职称武晓明完成日期2013年3月24日我国商业银行汽车贷款研究以中国建设银行为例摘要随着我国经济的快速增长，居民收入水平的不断提高，我国汽车消费市场已成为世界上增长最快的市场。虽然我国汽车消费信贷发展速度最快，但是制约我国汽车消费信贷发展因素众多。对此众多制约因素，本论文就我国商业银行汽车消费信贷中存在的问题及影响其发展的原因进行探讨。第一、通过分析我国个人汽车消费信贷发展的现状及存在的问题，发现影响其发展的因素及我国个人汽车消费信贷中存在的风险，根据我国实际情况提出一些相关对策建议。第二、针对当前我国商业银行汽车消费存在的诸多问题，针对信用风险、操作风险和市场风险、合作机构风险，根据我国实际情况提出了相应的防范措施和进一步发展我国汽车消费信贷新思路。希望能促进我国商业银行汽车消费贷款的健康发展作出一些有益的探讨。关键词商业银行汽车消费信贷风险管理防范措施研究论文类型应用研究型CHINASCOMMERCIALCARLOANRESEARCHTOCHINACONSTRUCTIONBANKASANEXAMPLEABSTRACTWITHCHINASRAPIDECONOMICGROWTH,THEINCOMELEVELOFRESIDENTRISECEASELESSLY,CHINASAUTOMARKETHASBECOMETHEWORLDSFASTESTGROWINGMARKETALTHOUGHOURCOUNTRYSAUTOMOBILECONSUMERCREDITFASTESTDEVELOPINGSPEED,BUTTORESTRICTCHINASAUTOCONSUMPTIONCREDITDEVELOPMENTBYMANYFACTORSTHISMANYRESTRICTINGFACTORS,THISPAPERISOURCOUNTRYCOMMERCIALBANKINTHECARCONSUMPTIONCREDITPROBLEMSANDINFLUENCETHEDEVELOPMENTOFTHECAUSEISDISCUSSEDFIRST,THROUGHTHEANALYSISOFCHINASPERSONALAUTOCONSUMPTIONCREDITDEVELOPMENTPRESENTSITUATIONANDTHEEXISTINGPROBLEMS,FINDTHEFACTORSANDINFLUENCETHEDEVELOPMENTOFPERSONALCARCONSUMPTIONCREDITINOURCOUNTRYTHERISKINTHEACCORDINGTOTHEACTUALSITUATIONINOURCOUNTRY,ANDPUTSFORWARDSOMERELEVANTCOUNTERMEASURESSECOND,INVIEWOFTHECURRENTOURCOUNTRYCOMMERCIALBANKCARCONSUMPTION,THEREAREMANYPROBLEMSINCREDITRISK,OPERATIONRISKANDMARKETRISK,THERISKOFACOOPERATIVEORGANIZATION,ACCORDINGTOTHEACTUALSITUATIONINOURCOUNTRYPUTSFORWARDCORRESPONDINGPREVENTIVEMEASURESANDTHEFURTHERDEVELOPMENTOFCHINASAUTOMOBILECONSUMPTIONCREDITNEWIDEASHOPECANPROMOTEOURCOUNTRYCOMMERCIALBANKAUTOLOANHEALTHDEVELOPMENTTOMAKESOMEBENEFICIALDISCUSSIONKEYWORDSCOMMERCIALBANKAUTOMOBILECONSUMPTIONCREDITRISKMANAGEMENTRISKSAFEGUARDRESEARCHPAPERTYPEAPPLICATIONRESEARCH目录1引言12商业银行汽车贷款概论221我国汽车信贷发展背景222我国汽车产业的发展状况和特点4221我国汽车产业的发展状况4222我国汽车产业的发展特点523我国商业银行汽车贷款的主要模式及流程824我国商业银行汽车贷款的发展制约与影响因素93我国商业银行汽车贷款风险的类型及防范措施1131我国商业银行汽车贷款风险的类型1132防范我国商业银行汽车贷款风险的主要措施15321建立严格的准入制度与多方合作关系15322采取多种有效的担保方式17323加强对银行员工的培训与努力提高人员素质18324建立健全信用体系和法律体系18325规范银行汽车贷款业务管理194对某银行汽车消费贷款风险状况的实证分析2141中国建设银行汽车消费贷款的发展状况2142中国建设银行汽车消费贷款的风险状况225发展我国商业银行汽车信贷的新思路与对策建议2551进一步优化汽车消费信贷的发展环境2552继续健全个人征信体系建设2553加快发展汽车金融公司2654有效细分汽车消费市场实行区别对待2655通过“三方”协商建立汽车消费贷款保证金制度276结束语287参考文献291引言随着我国经济的快速增长，居民收入水平的不断提高，我国汽车消费市场已成为世界上增长最快的市场。目前，在我国有能力购买汽车的家庭约有800万家，预计5年后将达到4200万家。据美国通用对中国汽车市场预测，到2010年，中国将成为继美国、日本之后的全球第三大汽车市场。届时，我国将有50的汽车是以贷款的形式销售。但是目前我国的汽车贷款规模远远不能满足需要，这很大程度上限制了汽车消费市场的扩容。据新华社报道，我国2004年贷款销售的汽车占新车销售总量的比例不足10，与国外70的水平相距甚远。美国通用此前公布了一组数据，其在华的汽车销量中仅有1520为贷款购车，而在美国这一比重高达85，在英国及德国也有7080。与此同时，随着贷款买车的人越来越多，汽车消费贷款已成为仅次于房地产信贷之后的第二大消费信贷市场。我国于1998年开展汽车信贷业务，主要由商业银行提供，约占全部汽车贷款总量的95。但由于我国的信用体系还不完善，即使采取了很多的风险防范措施，故意拖欠或恶意骗取车贷的现象还是屡有发生，令开展车贷业务的商业银行不堪重负。据了解，目前我国私车贷款中约有30客户违约还款，10的汽车贷款难以收回。在有理想办法控制风险的情况下，商业银行只得要求消费者在申请汽车贷款时，必须购买车贷履约保险。这就意味着，客户一旦出现拖欠还款或恶意骗贷的情况，所有的风险将有保险公司承担。与商业银行相比，保险公司在个人信用征集方面显然还不够专业，因而拖欠还款或恶意骗贷的现象更是有增无减。在这种情况下，中国人保等保险公司开始大范围暂停汽车信贷履约保险。这就导致我国汽车信贷业务呈下降趋势2004年8月16日，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会正式公布了新制定的汽车贷款管理办法，并于2004年10月1日起正式实施。该办法刘1998年版汽车消费贷款管理办法作了多处大的调整和修改。不过，最引人注目的是，综观其中内容可以发现，防范信贷市场风险问题是其中一个突出的重点。这一法规的推出，对于涉及汽车信贷业务领域的影响肯定是十分深远的。本论文根据汽车贷款管理办法的有关规定，结合某市商业银行汽车消费贷款的有关情况，对汽车消费贷款的风险状况进行了分析，并提出相关的防范措施，希望对促进汽车消费贷款的健康发展作出一些有益的探索。2商业银行汽车贷款概论随着我国居民收入水平的提高,汽车消费已成为拉动我国经济增长的重要力量,汽车消费信贷对扩大汽车消费、促进经济发展具有重要作用。应消除各种不利因素,积极推进我国汽车消费信贷业务的发展。汽车是一种能自行驱动的主要供运输用的无轨车辆，属于固定资产范畴，其主要特点是使用时间较长，单位价值较高，购买汽车一次性投资很大，相当一部份消费者有需求但支付能力有限，因此汽车消费贷款便应运而生。所谓汽车消费贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买汽车含二手车的贷款。我国商业银行汽车贷款的现状，具有三大特点。1、起步晚。20世纪20年代汽车金融便已经在世界上出现。而我国汽车消费贷款业务正式开始的标志是1998年10月，中国人民银行发布的汽车消费贷款管理办法。与国外相比，我国汽车消费贷款起步迟了近80年。2、发展快。截止2002年底，我国个人汽车消费贷款余额达1150亿多元，比1998年的4亿元增长了2869倍。中国银行自1999年开办汽车消费贷款业务以来，4年中累计发放贷款达553亿元，汽车消费贷款余额平均每年以160的速度递增，截至2003年6月末汽车消费贷款余额为350亿元人民币，比往年同比增长100贷款余额市场占有率近40，为国内同业第二位。3、潜力大。从全球来看，目前私人用车的销售80是通过信贷等方式融资的，20是现金买的。比较而言，我国已拥有轿车的家庭中，办理过汽车贷款不到10，显然我国的汽车消费信贷市场还有很大潜力可以挖掘。21我国汽车信贷发展背景我国汽车信贷发展背景大致分为几个阶段起始阶段，发展阶段，竞争阶段，收缩阶段，三足鼎立阶段。1起始阶段1995年一1998年9月中国汽车消费信贷市场起步较晚，1995年，当美国福特汽车财务公司派专人来到中国进行汽车信贷市场研究的时候，中国才刚刚开展了汽车消费信贷理论上的探讨和业务上的初步实践。这一阶段，恰逢国内汽车消费处于一个相对低迷的时期，为了刺激汽车消费需求的有效增长，一些汽车生产厂商联合国有商业银行，在一定范围和规模内，偿试性地开展了汽车消费信贷业务，但由于缺少相应经验和有效的风险控制手段，逐渐暴露和产生出一些问题，以致于中国人民银行曾于1996年9月，下令停办汽车信贷业务。这一阶段一直延续到1998年9月，央行出台汽车消费贷款管理办法为止，其主要特点为汽车生产厂商是这一时期汽车信贷市场发展的主要推动者；受传统消费观念影响，汽车信贷尚未为国人所广泛接受和认可；汽车信贷的主体一国有商业银行，对汽车信贷业务的意义、作用以及风险水平尚缺乏基本的认识和判断。2发展阶段1998年10月一2001年底央行继1998年9月出台汽车消费贷款管理办法之后，1999年4月又出台了关于开展个人消费信贷的指导意见，至此，汽车信贷业务已成为国有商业银行改善信贷结构，优化信贷资产质量的重要途径，与此同时，国内私人汽车消费逐步升温，北京、广州、成都、杭州等城市，私人购车比例已超过50。面对日益增长的汽车消费信贷市场需求，保险公司出于扩大自身市场份额的考虑，适时推出汽车消费贷款信用保证保险。银行、保险公司、汽车经销商三方合作的模式，成为推动汽车消费信贷高速发展的主流作法，这一阶段的主要特点为汽车消费信贷占整个汽车消费总量的比例大幅度提高，由1999年的1左右，迅速升至2001年的15；汽车消费信贷主体由国有商业银行扩展到股份制商业银行；保险公司在整个汽车信贷市场中的作用和影响达到巅峰，甚至一些地区汽车信贷能否开展，取决于保险公司是否参与。3竞争阶段2002年一2003年6月进入2002年，中国汽车信贷市场开始进入竞争阶段，其最明显的表现为，汽车消费信贷市场已经由汽车经销商之间的竞争、保险公司之间的竞争，上升为银行之间的竞争，各商业银行开始重新划分市场份额，银行的经营观念发生了深刻的变革，由过去片面强调资金的绝对安全，转变为追求基于总体规模效益之下的相对资金安全。一些在汽车消费信贷市场起步较晚的银行，追于竞争压力，不得已采取直客模式另辟蹊径。这一阶段的主要特点是银行“直客模式”与“间客模式”并存；银行不断降低贷款利率和首付比例，延长贷款年限，放宽贷款条件、范围。竞争导致整个行业平均利润水平下降，风险控制环节趋于弱化，潜在风险不断积聚；汽车消费信贷占整个汽车消费总量的比例继续攀升，由2001年的15提高到2003年的25；保险”公司在整个汽车消费信贷市场的作用日趋淡化，专业汽车信贷服务企业开始出现。4收缩阶段2003年7月一2004年以后由于车价不断降低，征信体系不健全，出现了大量坏帐。因此，从2004年2月份开始，全国各大银行的汽车消费信贷业务开始急剧萎缩，由商业银行主导的从商业银行保险公司汽车生产商和销售商到汽车消费者这样一种汽车金融服务业模式即刻瓦解，国内汽车金融服务业进入了冬天。5三足鼎立阶段（2006年8月2012年以后）2004年8月，第一家汽车金融公司上汽通用汽车金融有限责任公司获批开业，汽车金融公司的经营模式逐渐被市场接受，进入规模快速扩张期，资产质量远远好于商业银行整体水平。以西安为例，截止2010年末，全市汽车金融公司消费贷款规模达到10052亿元，是中资商业银行业务规模的196倍。受汽车金融公司示范效应影响，西安集团财务公司和和上海展发银行等机构开始借鉴国外经验，改造原有经营模式，业务发展重焕生机，风险控制水平良好。至此，汽车金融公司，汽车集团财务公司和商业银行“三足鼎立”的市场竞争格局最终确立22我国汽车产业的发展状况和特点221我国汽车产业的发展状况1我国汽车产业在国民经济和全球汽车产业中的地位进一步增强。1中国已经稳居世界汽车生产与消费的前三位2007年，我国生产汽车88824万辆，同比增长2202，比上年净增16027万辆销售87915万辆，同比增长2184，比上年净增15760万辆，再创历史新高。其中，乘用车去年产量63811万辆销量62925万辆。涨幅都超过了21；商用车去年产量25013万辆销量达到24990万辆，同比增长2225，高于全行业的增幅总体来看，我国汽车产销量在世界各国中的排名已分别位列第三位和第二位。已经成为名副其实的世界汽车产销大国。2自主品牌汽车稳定增长在商用车方面，自主品牌继续成为主流，过去3年在国内市场上的占有率一直保持在95以上。其中，北汽福田、东风、一汽，江淮、金杯股份、重汽、长安有限、江铃、南汽、陕汽等10家企业共销售商用车16769万辆，占商用车销售总量的67。在轿车方面，自主品牌轿车销量达到12422万辆，占轿车总销量的26，其中夏利、QQ、福美来、旗云、F3、骏捷、自由舰、A520、奔奔和吉利金刚等十大品牌共销售轿车8891万辆，占自主品牌轿车销量的72。SUV呈高速增长态势，自主品牌的哈弗，瑞虎分别销售578万辆和501万辆。MPV销量增长不明显。瑞风和风行分别销售4万辆和107万辆。总体来看，我国自主品牌汽车经过产品结构调整，2007年比2006的市场占有率略有下调。但总量却继续保持稳定增长的局面。3“走出去”的态势初步形成2007年，汽车出口延续了前几年高速增长的势头。其中整车出口量达到6127万辆，同比增长7985，出口金额达到7312亿美元，同比增长13倍，出13量及出口金额再创历史新高。具有完全自主知识产权和自主品牌的民族汽车企业已经成为轿车出口的主力，表明我国汽车产业已经形成较完整的生产和配套体系。在中低档轿车，客车和载货车领域的竞争优势明显。我国华展，奇瑞、力帆、吉利等自主品牌厂家纷纷加速海外生产基地的开拓步伐，2007年以来先后在朝鲜、伊朗、俄罗斯、乌克兰等地设立海外工厂。我国汽车产业参与国际竞争已经取得实质性进展。“走出去”的态势初步形成。4兼并重组获得重大突破2007年12月26日，国家发展和改革委员会、上海市政府、江苏省人民政府联合举办。上汽跃进全面合作签约仪式”。江苏跃进汽车有限公司将其下属的南京汽车集团有限公司汽车业务，全面融入上海汽车工业集团公司，其中整车及紧密零部件资产进入上汽集团控股的上海汽车，其他零部件与服务贸易资产进入上汽与跃进合资成立的东华公司。上汽集团将建成中国最大、世界一流的汽车企业。未来3年上汽将投入85亿元人民币，把南汽打造成为年产30万辆汽车的重要生产基地。上汽、南汽联合后，短期内将实现年产销汽车200万辆。总体来说，上汽和南汽进行全面合作，有利地推动了汽车业的兼并重组，有利于改变当前中国汽车业分散发展的局面，同时加快改变当前汽车行业大而不强、过于分散的局面。2我国汽车产业自主创新加快发展，产业国际竞争力有了明显提高，自主创新加速发展2007年一汽解放J6重型载货车和东风15T级高机动性越野车的成功开发，标志着我国重型载货车和越野车开发能力的重大突破，具备了从零部件到整车的完整试制能力，掌握了关键总成的核心技术。建立了规范的开发体系和开发流程，对我国汽车工业的自主创新能力的提升具有重要意义。此外，一汽自主研发的V12发动机CAL2GV的成功点火，意味着我国掌握了开发顶级轿车用V型发动机的关键技术，是我国汽车工业自主创新的里程碑。奇瑞、吉利、长安、华展、比亚迪、力帆等一批自主品牌企业在全力打造自主品牌轿车方面继续取得新的成就。一汽集团在未来8年到2015年将投入130亿元发展自主品牌，建设4个轿车平台，开发50款自主品牌轿车车型；东风公司为发展自主品牌成立的东风汽车乘用车公司，到2010年，自主品牌的销量将提升到72万辆，占销售量的53；上汽集2007年宣布将筹资270亿元投向自主品牌建设222我国汽车产业的发展特点1汽车产销两旺，供求高速增长进入21世纪以来，我国汽车特别是轿车的生产和消费都进入了高速增长时期，尤其是近两年汽车产销还出现了“井喷”现象。由表1可看出，1999年2002年全国汽车产量增长了775，其中轿车产量增长了912。与此同时，汽车销售量也增长了765，其中轿车销售增长了973。值得注意的是，2003年在汽车产销中，客、货车产销增长均比上年有明显下降，而轿车产销均比上年有大幅度的增长。111月份，全国汽车产销分别增长了3504和3135，其中轿车产销分别增长了8235和6767。这就是说，入世以来，在汽车产销增长中，绝大部分是由轿车的产销高速增长带动的。近两年来，之所以出现汽车产业高增长的格局，关键得益于国内经济发展恰好进入汽车市场高需求阶段。根据统计资料计算，1999年以来我国居民对汽车的需求收入弹性一直大于1，而且还有明显的上升趋势。以城市为例，1999年全国城镇居民对轿车的需求收入弹性为13，2001年上升到21，2002年达到42，这意味着到2002年城市居民对轿车的需求增长是其收入增长的42倍。目前，我国绝大多数城市人均都超过了1000美元，其中上海市2002年达到4900多美元，北京为3350美元，在此收入阶段的消费结构中，人们对千元级、万元级商品需求收入弹性开始下降，而对十万元级及以上的商品需求收入弹性急剧上升。因此，住房、汽车、出国留学等就成为当前城市居民的消费热点。在这些商品的消费热潮中，汽车热不但为国内汽车产业发展提供了庞大的市场空间，而且还大大稀释了加入后外资进入中国给国内市场造成的可能冲击。2世界汽车巨头纷纷投资中国国内汽车市场进入空前扩张期加入WTO后，带动汽车产业供给迅速增长的有两股力量，一个是外资的大举进入，另一个是民族资本的积极涌进。众所周知，自2000年以来世界汽车巨头瞄准中国市场斥巨资建设整车厂，从2000年到2002年世界六大汽车集团和三大独立汽车公司在中国合资举办了14家整车厂，形成汽车生产规模约60万辆。进入2003年这种建厂势头有增无减，丰田、大众、通用、福特、戴克、日产、本田、PSA标致雪铁龙、现代、菲亚特、宝马等跨国汽车巨头频频出手，或增资扩建，或重组兼并，或合资建新厂，通过多种投资形式扩大在中国的生产规模3新产品不断推出，汽车产品结构调整速度加快入世以来，汽车产业发展的另一大特点是企业加大了汽车，特别是轿车新成品的开发力度，新款汽车上市节奏加快。2001年以来，面对汽车市场日趋白热化的竞争，进入中国的国外汽车厂商，纷纷向中国市场投放最具竞争力的新产品。2002年，全国汽车整车投放新产品90种，其中轿车38种（见表2）。在所有的新产品中，属于合资或技术引进的占61种，其中轿车为34种。2003年中国汽车市场又投放了50种新产品。另外，随着汽车消费群体结构的变化，汽车新产品的投放也由以1020多万区间为主向两端延伸扩展，像价位在40万以上的豪华轿车宝马、奔驰、奥迪A4、高档SUV，还有在10万元以下的经济型轿车如飞度、奇瑞QQ，都以新面孔出现在市场上4中国汽车产业在重组、购并中生产集中度提高同自身相比，近两年中国汽车企业的生产集中度有了一定水平的提高，由表3提供的数据看，2001年2002年，全国年产20万辆以上的4家汽车企业所生产的汽车产量占全国总产量的比重由5776提高到5845，市场占有率也由572上升到5845。相反，年产10万辆以上的企业生产的汽车产量占全国总产量的比重下降，市场份额也相应减少。从2003年的情况看，汽车产业的重组、购并绝大多数是在世界汽车巨头和国内三大汽车集团之间进行的，这显然有助于我国汽车产业集中度的提高，由此可以推断过去的一年以及今后几年，中国汽车产业的集中度将呈现不断上升的趋势23我国商业银行汽车贷款的主要模式及流程从银行的角度看，我国汽车信贷可以划分为以非银行为主体的“间客模式”和以银行为主体的“直客模式”。1“间客式”模式“间客式”运行模式在目前商业银行汽车贷款市场中占主导地位。该模式是指由购车人首先到经销商处挑选车辆，然后通过经销商的推荐到合作银行办理贷款手续。汽车经销商或第三方（如保险公司、担保公司）协助银行对贷款购车人的资信情况进行调查，帮助购车人办理申请贷款手续，提供代办车辆保险等一系列服务，部分经销商为借款人按时还款向银行进行连带责任保证或全程担保。在这种情况下，由于经销商或第三方在贷款过程中承担了一定风险并付出了一定的人力和物力，所以他们往往要收取一定比例的管理费或担保费。简单来说，“间客式”运行模式就是“先买车，后贷款”。其贷款流程为选车准备所需资料与经销商签订购买合同银行在经销商或第三方的协助下做资信情况调查银行审批、放款客户提车。2“直客式”模式“直客式”模式与“间客式”模式的“先购车，后贷款”相反，纯粹的“直客式”汽车贷款模式实际上是“先贷款，后买车”，即客户先到银行申请汽车贷款，由银行直接面对客户，对客户资信情况进行调查审核，在综合评定后授予该客户一定的贷款额度，并与之签订贷款协议。客户在得到银行贷款额度后即可到市场上选购袭击满意的车辆。在选定车型之后，到银行交清首付款，并签署与贷款有关的其他合同，由银行代客户向经销商付清余款，客户提车，之后就是借款人按月向银行还款了。“直客式”运行模式的贷款流程为到银行网点填写汽车贷款借款申请书银行对客户进行资信调查银行审批贷款客户与银行签订借款合同客户到经销商处选定车辆并向银行交纳购车首付银行代理提车、上户和办理抵押登记手续银行放款客户提车。由于在这种模式下，购车人首先要与贷款银行做前期的接触，由银行直接对借款人的还款能力以及资信情况进行评估和审核，所以把这种信贷方式称为“直客式”模式。由于汽车贷款购车过程中需要与汽车经销商等机构合作，因此购车流程也可以与上述“间客式”模式类似。但实质区别是，在“间客式”模式中银行将审查责任交给经销商或第三方，而在“直客式”模式中则是有银行负责客户的资信调查和信贷审批24我国商业银行汽车贷款的发展制约与影响因素经过几年的发展，我国商业银行的汽车销售信贷业务呈现了快速发展的势头，进一步发展的潜力也很大,但制约和影响我国商业银行汽车信贷业务发展的因素也然不少，主要有1量入为出的消费观念中国人一向崇尚节俭，提倡量入为出，况且，目前我国处于社会转型期，教育、医疗保险等改革，使老百姓的预期支出大大增加，量入为出的消费观念仍具有相当的合理性和市场性。这势必较大程度上制约消费者购车的积极性，影响了商业银行汽车消费信贷业务的拓展。2繁琐的贷款程序目前包括银行贷款手续在内的整个购车程序比较繁琐。有关资料显示。在西安市以贷款方式购车至少要经过8个机构经销商、银行、保险公司、工商局、公安局车管所、公管所、公证机构以及拍卖行。购车者需要准备个人身份证、户口簿、收入证明、购车合同、驾驶证、泊位证、质押物所有权证书及估价文件、贷款购车人和配偶关系证明等很多文件。繁琐的贷款程序，是消费者不愿申请商业汽车消费贷款的致命因素。3名目繁多的各种税费如在西安市购买一辆10万元左右价位的轿车，除了车价本身外，还要支付15万元的牌照费、1万元左右的购置税、以及各种上牌杂费等，这些车外费相当于车价的30以上。这些税费加大了汽车的购买和使用成本，使普通的消费者望而却步，无疑在一定程度上减少了商业银行汽车消费贷款业务的客户。4难以化解的贷款风险一是借款人道德风险比较难以控制，不确定因素很多。我国个人信用体系缺失，银行较难对借款人资信的真实状况作出准确的判断；借款人的信用观念不强，经常出现临时性逾期和还款滞后现象，不讲信用、有意逃债和骗贷的行为屡见不鲜，加大了贷款催收难度；借款人不确定因素多，存在一定的还款能力风险，特别是借款人收入的稳定性难以预见；我国现阶段的社会化保障程度不高，一旦借款人失业或经商失败，贷款风险就不可避免。二是难以规避的系统风险和政策风险。入世后，车价不断下降将加快车辆的贬值，发生风险后，车价难以保证足额抵顶所欠债务。而且由于汽车是动产，在使用过程中发生遗失或报废现象的概率远远高于不动产。三是贷款流程存在纰漏，风险隐患大。目前，大部分银行汽车消费贷款的流程是先有保险公司对借款人进行调查，银行根据保险公司的调查材料按图索骥，根据履约保单和机动车辆保单发放贷款。但由于鉴定客户的信用等级并非保险公司强项，难以准确地把握消费者的个人信用，判断客户的个人道德风险；银行只要看到保单便发放贷款，对贷款人的身份、资信等均不做考证，若贷款人骗贷就坐等保险公司赔偿；经销商只管卖车，只要是愿意贷款购车的用户，不管意图如何也都介绍给银行和保险公司。这一系列疏松的环节给企图骗贷的人一可乘之机，为消费信贷风险埋下了严重的隐患。5保险公司的纷纷退出近几年以来，全国各地的保险公司鉴于汽车消费贷款履约险的高赔付率，纷纷对私车贷款纷纷亮起了“红灯”，不但在汽车信贷保险业务上大幅度退却，甚至偃旗息鼓，黯然退出市场。这无疑给火头正旺的汽车消费信贷泼了一头“冷水”。据了解，不少银行因为保险公司的退出，汽车消费贷款业务也暂时停办了。6业务主体多元化的竞争目前，我国已从事汽车销售信贷业务的主要是商业银行和汽车企业集团财务公司，现有的非银行金融机构如信托公司、金融租赁公司及其他财务公司均不具备专业办理汽车消费信贷的条件。为履行入市承诺，200年10月3日，银监会出台了汽车金融公司管理办法，允许中外有实力的汽车厂商设立汽车金融公司，准们从事汽车信贷消费业务。大型汽车厂商成立汽车融资公司，一方面可以促销汽车，另一方面，又可以贷款给车主，满足市场上资金融通的需求。与银行贷款相比汽车融资公司的贷款效率较高，成本较大，且配合度比较好，从签约对保到过户，都能配合客户的时间来完成一切手续，具有较大的优势。这势必会极大地冲击商业银行已发展的汽车消费信贷业务。3我国商业银行汽车贷款风险的类型及防范措施31我国商业银行汽车贷款风险的类型1合作机构风险1汽车经销商的欺诈风险。汽车经销商的欺诈行为主要包括一车多贷、甲贷乙用、虚报车价、冒名顶替、全部造假、虚假车行一车多贷。汽车经销商同购车人相互勾结，以同一套购车资料向多家银行申请贷款，而这一套购车资料是完全真实的。甲贷乙用。实际用款人取得名义借款人的支持，以名义借款人的身份套取购车贷款。情节较轻的，实际用款人基本能以名义借款人的身份还本付息情节严重的，名义借款人失踪，实际用款人悬空贷款。虚报车价。经销商和借款人相勾结，采取提高车辆合同价格、签订与实际买卖的汽车型号不相同的购车合同等方式虚报车价，并以该价格向银行书请贷款，致使购车人实质上以零首付甚至负首付形式购买汽车。冒名顶替。盗用普通客户的身份资料购买汽车并申请银行贷款。全部造假。犯罪分子伪造包括身份资料、购车资料、资产证明等一整套资料套取银行贷款。虚假车行。不法分子注册成立经销汽车的空壳公司，在无一辆现货潮车可卖的情况下，以无抵押贷款为诱惑，吸引居民办理个人汽车贷款，并达瑚骗贷骗保的目的。2合作机构的担保风险合作机构的担保风险主要是保险公司的履约保证保险以及汽车经销商和专业担保公司的第三方保证担保。保险公司履约保证保险。银行在与保险公司的合作过程中可能存在下列风险A保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障。B免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任。C保证保险的责任限制造成风险缺口。D银保合作协议的效力有待确认，银行降低风险的努力难以达到预期效果。第三方保证担保。第三方保证担保主要包括汽车经销商保证担保和专业担保公司保证担保。这一担保方式存在的主要风险在于保证人往往缺乏足够的风险承担能力，在仅提供少量保证金的情况下提供巨额贷款担保，一旦借款人违约，担保公司往往难以承担保证责任，造成风险隐患。2操作风险商业银行的操作风险在实际管理过程中有多种具体的表现形式，根据商业银行的特征和运行规律，借鉴国外操作风险控制与管理的经验，主要有以下几种主要形式1组织风险。是指商业银行由于组织机构设置以及组织控制失效或低效，产生操作风险，而使得实际效果偏离预期目标的可能性。我国商业银行在改革过程中，组织机构及控制方式都在变革之中，由传统的组织结构及控制方式，向“公司化”的组织机构及控制方式转移，组织机构及控制方式发生失效或低效的可能性很大，由此就比较容易引起操作风险的产生，这种由组织机构及控制方式的作用或内在功能失效产生的内部操作风险，就是组织风险。2管理风险。是指由于管理人员以及管理职能失效，产生操作风险，而使得实际管理效果达不到预期目标的可能性。加强管理是控制操作风险的有力手段，在商业银行的运行过程中，管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能下降等，都会导致内部控制制度的失效或低效，从而引发操作风险的产生。这种因管理人员以及职能原因产生的操作风险被称为管理风险。3技术风险。是指由于技术工艺、设备及手段等不完备或失效引发操作风险，从而使得技术控制效果达不到预期目标的可能性。商业银行的技术控制手段越来越先进，犯罪分子的作案手段也越来越高明，尤其是计算机及网络系统的产生，在方便用户以及增加商业银行业务量的同时，也在不断地增加网络操作风险。另外，现代印刷手段的提高，也在不断地产生着假票、假币，也促进了操作风险的产生。以上这方面的原因产生的操作风险，被称为技术风险。4人员风险。是指商业银行的内部及外部相关人员，有意识、有目的地作弊或责任心不强、判断失误等原因而产生操作风险的可能性。内部人员舞弊是由于员工素质低下以及内部控制制度失效等原因造成的人为风险；外部人员舞弊是外部不法分子与内部人勾结、利用商业银行的缺陷或采用现代技术手段进行诈骗，以造成商业银行或他人资产损失的行为。5法律及制度风险。是指由于国家法律、法规不健全，以及商业银行制度缺陷，而造成商业银行及他人资产损失的现象。我国商业银行目前正处在改制时期，法律、法规还不够健全，商业银行制度及业务还没有完全与国际接轨，已经颁布的相关法律、法规也由于环境条件的不成熟还没有完全起作用。因此，通过完善及贯彻执行相关法律、法规来降低操作风险，具有重要的现实意义。3信用风险市场经济是信用经济，但信用如果没有法律作为保障也就很难有效实现，因此，个人信用制度离开法律体系的约束和维护则寸步难行。在汽车消费贷款领域，信用风险产生的原因是多方面的，基本上为借款人原因、银行内部原因、社会原因三种形式。1缺乏普遍的社会信用征询体系。长期以来，我国金融服务领域存在个人信用制度严重缺失的状况，银行难以从根本上对借款人进行个人信用的调查、资料收集和评估，只能依据一些职业、行业等标准进行简单的划分和对个人风险加以归类。无疑，在这种业务阶段和经济环境下，汽车消费贷款所依赖的个人信用基础是极其薄弱和脆弱的，也就必然加大贷款损失风险。个人信用评估缺乏统一的标准，各商业银行和个人资信评级机构的评估标准自成体系，信用评估指标体系的设计不合理、不完备，相互间可比性不强，不同评估机构做出的评估结果有时大相径庭，难以准确、客观地反映个人信用的真实状况，不利于个人信用体系在全国范围内推广，更难以同银行私人金融业务通行的标准接轨。2银行贷款业务内部管理的缺陷。在我国已开展多年的汽车消费信贷业务，由于金融产品制度设计与管理的弊端，它的市场型态为银行获得较大的资金利润和资本规模，保险公司承担了全部的资金风险和投资损失。央行、银监局、以及各家商业银行等都制定了极为严格的汽车消费信贷业务的管理制度，审查管理办法和业务操作流程，但在该业务最初的操作中，所有的制度和流程都被简化成为仅仅要求由平安、人保财险、太平洋三大保险公司提供“汽车消费贷款个人履约保证保险”为个人购买汽车的消费贷款的还款进行担保极为简单的操作业务。银行过高估计业务的发展与盈利能力，而忽视了对其借款人的还贷能力资信状况的审查。银行完全受制于借款人的收入和信用风险，一旦借款人收入来源和经营收益出现了偏差，后果不堪设想。由于银行本着为客户保密的心态，从而使借款人信息在银行系统内不能联网，这也导致部分借款人在一家银行出现逾期后，又到另一家银行“从容”贷款；也出现了一个借款人在同一家银行贷款购买了两台甚至多台工程车或运输车的现象。有经销商拿着几辆名贵车和一些虚假的消费者资料，到不同的银行做信贷审查，很容易就能融得一大笔贷款，然后走人。而在正规经销商中，也有少数消费者钻经销商加大销售量心理的空子，作假证明骗贷。各级银行考核的主要指标是根据同期业绩辅之以信贷个案的风险责任制而不是机构本身的资产状况和质量。这种重指标轻过程的信贷管理文化实际上非常不利于信贷风险的控制，必然造成金融行业不断创造不良资产，居高不下开始整顿而后又不断产生新的不良资产，这种不良资产循环往复的现象正是基于这种制度因素。3银行业务团队的职业素质有待提高。银行的工作人员的职业能力和素质也成为汽车消费贷款风险的原因之一。不少业务人员一味地追求经营业绩，放松对贷款质量的严格审查；有的工作人员干脆将业务委托或放手给汽车经销商、保险公司业务员或担保中介机构。他们不能严格执行银行贷款业务管理规范和业务操作流程，或接受借款人、经销商的好处，完全没有信贷风险的基本原则。借款人信息、购车资料的直至出现贷款逾期时在银行贷款资料的档案中仍然有许多空白和谬误。业务人员对于借款人拖欠还贷的，追偿和贷后管理服务基本上完全依赖保险公司或打保机构，这种责任懈怠和疏忽对于汽车贷款的防范和避免是极其有害的。4借款人的诚信观念淡薄。借款人道德观念和法制观念落后，缺乏基本的诚信和责任感，信用意识淡漠，视拖欠还贷为儿戏，这就必然加大汽车贷款的还贷风险。4市场风险首先我国目前汽车消费信贷的特有风险政策风险,已引起了业界的关注。加入世贸组织，关税下降中国被压抑的汽车消费购买力一下子被释放出来，产生爆发性需求,在这巨大需求面前,汽车消费贷款的风险也随之爆发。现行银行汽车消费贷款规定法人贷款期限最长不超过3年自然人最长不超过5年。由于汽车消费贷款大多是2000年开办的,这样有相当一部分客户将在2005年前归还贷款同时消费者在市场导向下又要面临更换车型这就不可避免地引发了汽车消费贷款种种风险。一是价格被动引发抵押物减值风险。入世后5年间关税将由80下降到25也就是说进口车价至少会降低30加之每年固定的折旧率使汽车消费抵押物变现更为低廉损失在所难免；二是担保风险。经销商既经销车辆又为客户担保实际上是银行等于用自己的钱为自己担保,特别是加入WTO后，在汽车消费市场竞争的高压下经销商所面临的最大难题是资金短缺与车型更新的矛盾，大量积压的旧车型面临价格陡降的局面作为担保一方的经销商担保能力将大大降低；三是抵押物处置风险。目前汽车消费贷款通行做法是以所购车辆为抵押物,借款人无法还款时银行可以收回车辆并进行处里用以还贷。但从实际情况看因车辆市场价格变动等因素,抵押物折旧后其价值是难以抵顶所欠债务的；四是道德危机风险。有的购车人在付完首期款后着到同款车型在一段时间内突降几万元,发生买新车比归还贷款还便宜的现象,心理上失衡在一定程度上影响了还贷的积极性在新车型、低价位的诱导下个人信用将发生位移,很可能出现以车抵贷现象甚至因刺激而恶意不还贷,导致风险集中爆发。其次汽车消费信贷业务中的经济风险不容忽视。主要表现在四个方面一是车型风险目前我国汽车消费贷款市场需求主要有以下几类私家用车、出租车、货运车、工程车农用车及二手车市场等。从目前情况看风险最大的是工程车辆其次是货运车辆线路客车和商用家用轿车二是地区风险调查显示由于辖区内贷款催缴方便于辖区外借款人辖区内汽车消费贷款履约率明显高于辖区外借款人三是汽车经销商风险不同的汽车经销商间的风险也不一样实力雄厚制度健全的汽车经销商险相对小一些,而空头买卖的汽车经销商则风险大一些四是对于经营性用车而言经营不替导致拖欠贷款或人车失踪的情况在一些地区也呈上升趋势。运输市场饱和是经营性用车贷款风险的主要原因。自各家商业银行全面放开汽车消费贷款以来,办理货车贷款的数T急剧上升在一定时期内一个地区的运输市场是有一定的限制的而运输成本增加交通部门治理货车超载现象汽油价格不断攀高等因素,也是造成大多数运输司机不能足额偿还贷款的主要原因。此外还存在购车人还款能力下降的风险。汽车消费信贷时间长,购车人在这一过程中的还款能力存在较多不确定的因素,如突发疾病、商业失利、下岗或标的车发生事故而道受重大损失等影响了购车人的还款能力32防范我国商业银行汽车贷款风险的主要措施321建立严格的准入制度与多方合作关系1加强对借款人资格的评估设置合理有效的指标对借款人的资格进行评定。重视贷款前对借款人的信用评估，完善评估方法。信用评估是降低汽车信用贷款风险的关键。由于目前中国还没有建立完整的个人信用体系，对个人贷款进行信用评估存在一定的困难，但是金融机构必须对此引起足够的重视，在借鉴国外汽车金融公司的信用评估经验的基础上，银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。目前对个人信用评分的主要指标包括其申请人的职业是否稳定、其年龄状况是否合理、现在的个人及家庭综合收入状况是否充足、个人及家庭的财产状况，个人及家庭的现有负债情况，个人及家庭能够提供的还款能力、客户以前的信用记录等因素确定资信级别。同时银行可根据不同信用情况设计不同的贷款条件和风险防范手段。具体情况具体分析，根据个人的信用状况确定首付比例、贷款期限、贷款利率等条件，并采取不同的风险防范措施，例如，要求信用状况相对较差或不易判断其信用状况的客户提供有力的抵押或担保，并购买履约保险，而对于资信状况较好的优质客户，则可以适当放宽条件。如信用评分在90分以上的，可实行本车抵押贷款或信用的方式，最高提供8成的汽车消费贷款，可在基准利率的基础上下浮贷款利率，可以实行最长5年的贷款期限。重点营销具有偿还能力的优质客户。一般来说收入较高的行业或职业具有较强的还款能力，也是汽车消费贷款的主要力量。目前，发展形势较好的行业有电信、电力、通讯、外贸、金融、计算机、教育、医药等行业；收入较高的职业有企业中高级管理人员、国家公务员、注册会计师、律师、全国性大公司或外资企业的管理人员及营销人员，他们不仅工薪水平和福利条件高，而且一般掌握较好的专业技能，预期收入高，失业风险较低。银行对重点客户应加大营销和调研力度，在促进业务发展的同时，有效降低贷款的预期损失比率。2加强对车商的合作与管理对车商的实力和信誉进行评定。以往的经验表明，车商的实力和信誉情况对银行汽车消费贷款风险控制有着重要的影响。因此，银行必须对车商的实力和信誉情况进行认真的评定，其主要的指标有，车商的注册资本情况、现有的资产负债情况、车商的管理人员素质情况、车商代理销售的汽车品牌状况、车商每年的汽车销售情况、车商以前的信誉情况等，对不同评分的车商进行不同的管理方法。如对实力和信誉较好的AUAA级车商，银行对其推荐的客户可以优先办理，可以减免车商存入的汽车消费贷款保证金，可以减少内部办理汽车消费贷款的审批手续等，而对实力和信誉较差的B级车商，则应限制其办理汽车消费贷款的业务量并要求提供较高的保证金，同时对其推荐的客户实施更加严格的审查。对车商合作情况进行定期检查。银行应该对车商每半年进行一次跟踪检查，检查的主要内容有车商目前的经营状况、车商目前的财务状况、车商同银行合作情况、车商的担保能力状况、车商的信用等级变化情况等。对检查出的问题，要及时分析其原因，对有可能影响汽车消费贷款的风险时，要及时进行预警，并采取适当的资产保全措施。3选择部份有实力的担保公司、保险公司进行合作目前担保公司就汽车消费贷款与银行合作，既有成功的案例，也有失败的案例，因此简单的否定担保公司的作用是不可取的。担保公司可以在贷款调查、贷款车辆的管理、贷款的追偿方面形成了较强的专业优势，降低银行的贷款风险及其经营成本。另外，担保公司是直接向客户收取费用，不会影响银行的收入及其利润，因此，从防范风险角度，与专业的担保公司合作应该是较佳的选择。但是，银行也必须认真考察担保公司的实力情况及经营状况，防止那种由车商组成的专为销售车辆成立的担保公司恶意担保的现象，要对担保公司定期进行信用等级评定，对担保公司的管理水平、风险防范措施、不良贷款的追偿情况进行分析与研究，防范可能存在的风险。银行与保险公司合作是一种长期趋势，它包括保证保险的合作、车辆保险的合作、借款人人身保险的合作等方面。从2004年4月开始，保险公司实行新的保证保险规定，其中加大了银行的审奄责任，增加了保险公司的免责条件，因此，目前还没有大规模的办理。此外，银行因汽车不良贷款向保险公司追偿也是保证保险不能顺利开展的重要原因。，但是，任何问题都是在发展中产生，也是在发展中解决的，如果银行和保险公司因为保证保险以前存在的问题便不再合作，对银行、保险公司来说失去了自身经营发展的一个重要途径，也会对汽车消费贷款的发展产生消极的影响。应该说，如果银保双方都能认真把风险控制重视起来，汽车消费贷款和保证保险的风险是并不大的，也是可以控制在合理的范围内的。另外由于银行难以掌握借款者个人的健康状况和偿还能力的变化，这是个人消费贷款最主要的经营风险。法国、德国、加拿大等，在开展消费信贷业务中，都规定客户必须购买死亡险，以减少银行风险。我国也可以借鉴国外经验，将个人消费贷款与保险公司的有关险种、产品组合起来运作。如银行在发放某些消费贷款时，可以要求借款人必须购买某种特定保险。一旦借款人发生意外，不能偿还贷款时，保险公司即要向保险受益人支付一定金额的保险赔偿金，而这笔赔偿金又足以偿还银行贷款本息。这样，一方面可化解银行的经营风险，实现消费信贷风险的合理有效转换，另一方面也有助于保险业的发展。当然，这种险种的保费应当较低廉，使消费者既可以得到银行贷款，又可以得到保险的益处。322采取多种有效的担保方式1对不同的客户采用不同的担保方式根据客户的信用评分不同，银行可以对不同的客户采用不同的担保方式，如对评分高的客户，可发放信用贷款或本车抵押贷款对评分般的客户，原则上不得发放信用贷款，采取本车抵押贷款时，应该同时提供第三人保证担保或房地产抵押担保，对评分较差的客户，应要求客户提供较高的保证金或质押担保。