大联大投资控股股份有限公司及其子公司

大聯大投資控股股份有限公司及其子公司合併財務報表暨會計師查核報告民國九十八年及九十七年上半年度股票代碼3702公司地址台北市大安區敦化南路二段97號10樓電話0227068268大聯大投資控股股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年上半年度合併財務報表暨會計師查核報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄23三、會計師查核報告45四、合併資產負債表6五、合併損益表7六、合併股東權益變動表8七、合併現金流量表910八、合併財務報表附註一公司沿革1118二重要會計政策之彙總說明1925三會計變動之理由及其影響25四重要會計科目之說明2650五關係人交易5056六質押之資產5657七重大承諾事項及或有事項57八重大之災害損失57九重大之期後事項573項目頁次十其他5873十一附註揭露事項73981重大交易事項相關資訊73752轉投資事業相關資訊76923大陸投資資訊93944母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額9598十二部門別財務資訊不適用4會計師查核報告98財審報字第09012號大聯大投資控股股份有限公司公鑒大聯大投資控股股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年六月三十日之合併資產負債表，暨民國九十八年及九十七年一月一日至六月三十日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。除下段所述者外，本會計師對於大聯大投資控股股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年上半年度合併財務報表係依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。如合併財務報表附註一二所述之列入合併財務報表之部分子公司，其民國九十八年及九十七年上半年度財務報表係各該公司同期間自編未經會計師查核，前述各該子公司民國九十八年及九十七年六月三十日之資產總額分別為8,508,681仟元及7,731,771仟元，各占大聯大投資控股股份有限公司及其子公司合併財務報表中合併資產總額16及18；負債總額分別為3,488,394仟元及2,679,669仟元，各占合併負債總額分別為10及9；其民國九十八年及九十七年上半年度稅後淨利分別為160,427仟元及249,540仟元，各占合併總損益分別為12及25。另如合併財務報表附註四十所述，貴公司及其子公司民國九十八年及九十七年上半年度採權益法評價之長期股權投資暨投資損益係依各被投資公司同期間自編未經會計師查核之財務報表評價而得，民國九十八年及九十七年六月三十日採權益法評價之長期股權投資其他5負債其他餘額分別為304,803仟元3,945仟元及284,309仟元3,648仟元，暨其相關投資收益分別為25,825仟元及28,298仟元。再如合併財務報表附註十一二所述，貴公司民國九十八年上半年度之轉投資事業相關資訊，其中部分轉投資事業係依各轉投資事業同期自編未經會計師查核之資訊編製，並未經本會計師查核。依本會計師查核結果，除第三段所述列入合併財務報表之部分子公司暨採權益法評價之長期股權投資及相關投資損益與轉投資事業之相關資訊，若能取得各子公司及轉投資事業同期經會計師查核之財務報表暨相關資訊而可能需作適當調整之影響外，第一段所述之合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達大聯大投資控股股份有限公司及其子公司民國九十八年及九十七年六月三十日之財務狀況，暨民國九十八年及九十七年一月一日至六月三十日之經營成果與現金流量。如財務報表附註三一所述，大聯大投資控股股份有限公司之子公司自民國九十八年一月一日起，採用新修訂之財務會計準則公報第十號存貨之會計處理準則。資誠會計師事務所葉冠妏會計師高文宏前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號8台財證六第957號前財政部證券管理委員會核准簽證文號78台財證一第3096號中華民國九十八年八月十八日6流動資產流動負債1100現金及約當現金附註四一7,314,541133,190,36582100短期借款附註四十七及六8,906,815169,990,533241310公平價值變動列入損益之金融資產流動2110應付短期票券附註四十八109,985349,7091附註四二454,5191317,46912120應付票據95,60828,0191320備供出售金融資產流動50,6832140應付帳款18,290,1233411,086,981261120應收票據淨額附註四三及六882,9182524,77312160應付所得稅附註四十九461,7061521,00811140應收帳款淨額附註四四24,622,6814519,682,482462170應付費用1,291,5972806,77521160其他應收款附註四四十九822,5042508,42912210其他應付款項1,477,88631,817,67841190其他金融資產流動附註四五及六1,247,0852499,77612270一年或一營業週期內到期長期負債120X存貨附註四六14,666,4862713,939,86133附註四二十及六2,654,84552,197,71751280其他流動資產附註四七十九1,266,29421,091,90032280其他流動負債221,5201158,57611XX流動資產合計51,327,7119439,755,0559421XX流動負債合計33,510,0856226,956,99663基金及投資長期負債1450備供出售金融資產非流動附註四八268,736250,4462420長期借款附註四二十一及六2,127,26742,400,00061480以成本衡量之金融資產非流動附註四24XX長期負債合計2,127,26742,400,0006九及六343,8971315,4231其他負債1421採權益法之長期股權投資附註四十304,8031284,30912810應計退休金負債111,89997,4191440其他金融資產非流動附註四十一2860遞延所得稅負債非流動附註四十九170,235173,7141及六4,9552,5222880其他負債其他附註四十16,69116,12514XX基金及投資合計922,3912852,700228XX其他負債合計298,825287,2581固定資產附註四十二及六2XXX負債總計35,936,1776629,644,25470成本股東權益1501土地822,3142714,9482股本附註一及四二十三1521房屋及建築581,1371524,26313110普通股股本8,926,299167,199,156171531機器設備125,770100,8373140預收股本7,9164,1361551運輸設備37,98225,4053150待分配股票股利304,77611561辦公設備493,8011371,5371資本公積附註四二十四1631租賃改良168,96286,2863211普通股溢價6,263,248123,774,50691681其他設備59,11183,7213220庫藏股票交易45,08345,08315XY成本及重估增值2,289,07741,906,99743260長期投資1,4532,13915X9減累計折舊760,3331537,7641保留盈餘附註四二十五1599減累計減損44,0711,0163310法定盈餘公積616,0151431,88711670未完工程及預付設備款1,23110,5263350未分配盈餘2,439,27751,694,608415XX固定資產淨額1,485,90431,378,7433股東權益其他調整項目無形資產3450金融商品之未實現損益14,11483,3221760商譽198,935142,2793420累積換算調整數27,775919,72221770遞延退休金成本4,8733430未認列為退休金成本之淨損失5441780其他無形資產30,99332,740母公司股東權益合計18,285,0863412,619,8913017XX無形資產合計234,801175,0193610少數股權91,34094,157其他資產3XXX股東權益總計18,376,4263412,714,048301800出租資產附註四十三81,01675,150重大承諾事項及或有負債附註七1810閒置資產附註四十四及六24,34525,1521880其他資產其他附註四十五236,435196,483118XX其他資產合計341,7961196,78511XXX資產總計54,312,60310042,358,3021001XXX負債及股東權益總計54,312,60310042,358,302100大聯大投資控股股份有限公司及其子公司合併損益表民國98年及97年1月1日至6月30日單位新台幣仟元除每股盈餘為新台幣元外98年上半年度97年上半年度金額金額請參閱後附合併財務報表附註暨資誠會計師事務所葉冠妏、高文宏會計師民國九十八年八月十八日查核報告。董事長黃偉祥經理人黃偉祥會計主管袁興文7營業收入附註五4110銷貨收入85,847,65810270,464,9791024170銷貨退回567,3421519,45314190銷貨折讓1,060,9321547,69414100銷貨收入淨額84,219,38410069,397,8321004610勞務收入65,99526,4824000營業收入合計84,285,37910069,424,314100營業成本5110銷貨成本附註四六79,436,3309465,488,381945910營業毛利4,849,04963,935,9336營業費用附註四二十七6100推銷費用2,010,73931,558,88426200管理及總務費用1,016,7201717,43716000營業費用合計3,027,45942,276,32136900營業淨利1,821,59021,659,6123營業外收入及利益7110利息收入17,99730,7747310金融資產評價利益21,0437121採權益法認列之投資收益附註四十25,82528,2987122股利收入2,0943,3107140處分投資利益4,16650,2597160兌換利益46,5937480什項收入66,47542,5827100營業外收入及利益合計163,150176,266營業外費用及損失7510利息費用203,169413,41417640金融資產評價損失6,3927560兌換損失6,6087880什項支出附註四四十六32,88717,2587500營業外費用及損失合計242,448437,28017900繼續營業單位稅前淨利1,742,29221,398,59828110所得稅費用附註四十九422,495380,72519200非常損益22,6849600XX合併總損益1,342,48121,017,8731歸屬於9601合併淨損益1,335,6542998,45919602少數股權損益6,82719,4141,342,48121,017,8731稅前稅後稅前稅後基本每股盈餘附註四二十六9710繼續營業單位淨利2011521871369730非常損益0030039740AA少數股權0010010030039750本期淨利203154184133稀釋每股盈餘附註四二十六9810繼續營業單位淨利2011521861369830非常損益0030029840AA少數股權0010010030039850本期淨利203153183133897年上半年度97年1月1日餘額7,186,3301,0793,817,480175,819317,1492,560,678168,49395,687293,71414,425,055員工行使認股權預收股款22,38722,387員工行使認股權12,82619,3306,504特別盈餘公積迴轉317,149317,14996年度盈餘分配提列法定盈餘公積256,068256,068發放股東現金紅利1,547,8341,547,834發放股東股票紅利226,776226,776發放員工現金紅利18,00018,000發放員工股票紅利78,00078,000發放董監事酬勞55,00055,000認列子公司資本公積變動2,2562,256金融商品之未實現損益85,17185,171長期投資累積換算調整數824,035824,035少數股東權益變動數218,971218,97197年上半年度合併總損益998,45919,4141,017,87397年6月30日餘額7,199,1564,136304,7763,821,728431,8871,694,60883,322919,72294,15712,714,04898年上半年度98年1月1日餘額7,749,8633,913,428431,8872,537,43354,97683,27454497,35214,757,717併購發行新股1,167,5832,395,8813,563,464員工行使認股權預收股款17,93017,930員工行使認股權8,85310,0141,16197年度盈餘分配註提列法定盈餘公積184,128184,128發放股東現金股利1,249,6821,249,68298年上半年度合併總損益1,335,6546,8271,342,481認列子公司資本公積變動686686金融商品之未實現損益69,09069,090長期投資累積換算調整數111,049111,049少數股東權益變動數12,83912,83998年6月30日餘額8,926,2997,9166,309,784616,0152,439,27714,11427,77554491,34018,376,426大聯大投資控股股份有限公司及其子公司合併現金流量表民國98年及97年1月1日至6月30日單位新台幣仟元98年上半年度97年上半年度9營業活動之現金流量合併總損益1,342,4811,017,873調整項目呆帳損失80,17011,357存貨回升利益跌價及呆滯損失36,55946,291採權益法認列之投資收益25,82528,298採權益法之長期股權投資取得現金股利16,98618,351折舊、各項攤提94,45087,352處分投資利益4,16650,259減損損失10,5842,494處分固定資產利益損失11,463744非常利益22,684資產及負債科目之變動公平價值變動列入損益之金融資產流動450,79576,246應收票據淨額214,25415,207應收帳款淨額6,033,4432,307,924其他應收款455,748510,186存貨2,791,299877,111其他流動資產278,803289,285公平價值變動列入損益之金融資產非流動64,319遞延所得稅53,0351,290應付票據95,2989,586應付帳款7,392,9471,116,732應付所得稅102,28736,511應付費用170,67511,617其他應付款項關係人3,004其他應付款項189,343611,872其他流動負債25,74089,036應計退休金負債4,5573,527營業活動之淨現金流入5,117,7322,871,798續次頁10投資活動之現金流量公平價值變動列入損益之金融資產流動減少1,7691,363其他金融資產流動減少735,434547,607處分備供出售金融資產非流動價款5,41357,279其他金融資產非流動減少400,336取得以成本衡量之金融資產之減資價款1,530購置固定資產40,218118,745處分固定資產價款27,97810,039其他資產其他增加32,92912,925投資活動之淨現金流入1,097,783486,148融資活動之現金流量短期借款減少4,618,5381,985,164應付短期票券減少增加125,42469,747長期借款減少822,0341,531,492其他負債其他減少增加39,0526,900員工行使認股權含預收股款17,93022,387少數股權減少增加12,839110,538融資活動之淨現金流出5,599,9573,307,084匯率影響數92,491795,057合併個體變動影響數702,81542,182本期現金及約當現金增加減少1,225,882786,377期初現金及約當現金餘額6,088,6593,976,742期末現金及約當現金餘額7,314,5413,190,365現金流量資訊之補充揭露本期支付利息250,931440,465本期支付所得稅289,976272,394不影響現金流量之投資與融資活動宣告股東紅利1,249,6821,547,834股東紅利轉增資226,776宣告員工紅利18,000員工紅利轉增資78,000宣告董監酬勞55,00011大聯大投資控股股份有限公司及其子公司合併財務報表附註民國98年及97年6月30日單位新台幣仟元除特別註明者外一、公司沿革一本公司大聯大投資控股股份有限公司1大聯大投資控股股份有限公司本公司係於民國94年11月9日依法由世平興業股份有限公司世平興業及品佳股份有限公司品佳以股份轉換方式所設立之控股公司，並經主管機關核准本公司股票於同日上市，轉換後世平及品佳為本公司百分之百控制之子公司。本公司於97年1月1日集團組織架構調整後，富威科技股份有限公司富威成為本公司之子公司，並於97年7月16日及98年2月6日分別以股份轉換方式取得凱悌股份有限公司凱悌及詮鼎科技股份有限公司詮鼎百分之百之股權。2本公司主要經營之業務為對各項事業等之一般投資。3截至民國98年6月30日止，本公司及其列入本合併財務報表之從屬公司員工人數約為3,700人；本公司實收資本額為8,926,299，每股面額10元。12二列入合併財務報表之從屬公司如下與本公司之主要公司名稱附註關係營業項目98年6月30日97年6月30日1世平興業股份有限公司註1電子零件100100代理經銷1WORLDPEACEINTERNATIONAL註1控股公司100100BVILTDAPRIMEFUTRETECHNOLGYLTD註1100100WPGINNATIOASOUH註ASIAPTE,LMITEDAGENUINC而個別貸與金額以不超過雙方最近一年度或當年度截至資金貸與與本公司以下空白82三、為他人背書保證以財產擔累計背書保證金保之背書額佔最近期財務保證金額報表淨值之比率1世平興業股份有限公司WPGELCTRONICSSOUTHASIAPTE註14,608,564USD10,0仟元USD10,0仟元無3567,37,702LTD股東權益股東權益81世平國際香港有限公司USD2,0仟元USD2,0仟元13385385註31WPGTECHNOLGYLTDUSD2,0仟元USD2,0仟元無0711GENUINECSOUTHASIAUSD12,0仟元USD12,0仟元427PT,LTD1TEKSELWPGLIMTEDUSD90仟元USD90仟元0321世平偉業國際貿易上海有限公司USD3,0仟元USD3,0仟元0152品佳股份有限公司品佳電子有限公司2,51,410USD47,0仟元USD47,0仟元5643,14,26註4HKD49,0仟元HKD49,0仟元註53富威科技股份有限公司富威國際股份有限公司註22,627,9434,0291,861663,503,932註註74詮鼎科技股份有限公司振遠科技股份有限公司1,508,34350,0350,09281,85,429註註94昱博科技股份有限公司71,071,0184詮鼎電子有限公司註120,0004AITINTERNATIONALPTELTDUSD10仟元USD10仟元00SIGAPO5振遠科技股份有限公司詮鼎電子有限公司HKD5,0仟元HKD5,0仟元0136昱博科技股份有限公司詮鼎科技股份有限公司790,0007凱悌股份有限公司利寶股份有限公司註2601,9880,040,040,098801,597註1註1註127威強電子零部件上海有限公司註1USD50仟元USD50仟元無409背書保證最高限額為他人背書保證者公司名稱編號公司名稱關係背書保證對象期末背書保證餘額本期最高背書保證餘額對單一企業背書保證之限額83以財產擔累計背書保證金保之背書額佔最近期財務保證金額報表淨值之比率8WPGINTERNATIONALWPGSCMLIMTED註2USD19,416仟元USD7,30仟元USD7,30仟元無123USD19,416仟元SOUHASIPTEWPGINTERNATIONALWPGINTERNATIONALLTDSOUTHASIPESOUTHASIPELD淨資產2LD淨資產2註13註138WPGELCTRONICSSOUTHASIAPTEUSD53,450仟元USD49,450仟元無8282LTD8GENUINECCSOUTHASIAPTE,USD8,70仟元USD8,70仟元無150LTDG35仟元G35仟元8WPGELCTRONICSMALYSIA註1USD2,0仟元USD2,0仟元無35SDNBHD8GENUINECCMALYSIASDNBHDMYR13仟元MYR13仟元無068WPGCTAILANDCO,LTDUSD2,0仟元USD仟元無008WPGSYSTEMPTE,LTD註2USD20仟元USD仟元無008WPGAMERICASINCUSD1,50仟元USD1,50仟元無19349世平國際香港有限世平偉業國際貿易上海有限公司USD52,913仟元HKD103,48仟元HKD2,67仟元無276USD84,61仟元公司註4註15註1表母公司與子公司持有普通股股權合併計算超過百分之五十之被投資公司。註2係直接持有普通股股權達合併計算超過百分之五十之被投資公司。註3係包括以財產擔保金額123,0，擔保之財產為1世友股票8,9仟股；2固定資產土地。註4對單一企業之背書保證總額不得超過品佳股份有限公司淨值之百分之八十。註5累積背書保證總額不得超過品佳股份有限公司股權淨值之百分之百。註6對單一企業之背書保證總額不得超過富威科技股份有限公司淨值之百分之一百五十。註7累積背書保證總額不得超過富威科技股份有限公司股權淨值之百分之二百。註8對單一企業之背書保證總額不得超過詮鼎科技股份有限公司淨值之百分之四十。註9累積背書保證總額不得超過詮鼎科技股份有限公司股權淨值之百分之五十。註10擔保之財產為本票。註對單一企業之背書保證總額不得超過凱悌股份有限公司淨值之百分之一百五十。註12累積背書保證總額不得超過凱悌股份有限公司淨值之百分之兩百。註3對單一企業之背書保證之限額及最高限額不得超過WPGINTERNATIONALSOUTHASIAPTELTD股權淨值之百分之兩百。註14對單一企業之背書保證總額不得超過世平國際香港有限公司淨值之百分之五十。註5累積背書保證總額不得超過世平國際香港有限公司股權淨值百分之八十。背書保證最高限額編號為他人背書保證者公司名稱公司名稱關係背書保證對象期末背書保證餘額對單一企業背書保證之限額本期最高背書保證餘額84四、期末持有有價證券情形種類有價證券名稱仟股數/單位數帳面金額持股比例每股市價元註1世平興業股份有限公司股票WPINVESTMENTHOLDINGBVI間接子公司採權益法之長期股權投資85,74,685,301005462COMPANYLTDWRLDPEACEINTERNATIONAL34,1962,18,701100595BVILTD龍臨實業股份有限公司20,2034,0961001723世友投資股份有限公司15,973178,510100118註3荃寶科技股份有限公司子公司採權益法14,820194,36390131評價之被投資公司捷元股份有限公司等與本公司之董備供出售金融資產非流動94,83事長為同一人等等WPINVESTMENTHOLDING世平國際香港有限公司間接子公司採權益法之長期股權投資4,053,5643,482,752100086BVICOMPANYLTD基通有限公司50,0630,730100126世平偉業國際貿易深圳有限公司142,75100世平國際香港有限公司WORLDPEACEINTERNATIONALPRIMEFUTRETECHNOLGYLTD34,482,04,3515935BVILTDEURODISELECTRON,PLC無以成本衡量之金融資產1,750018非流動PRIMEFUTRETECHNOLGYWPGINTERNATIONALSOUTHASIA間接子公司236,3472,041,428100864LTDPTELTD備註9,82期末401世平偉業國際貿易上海有限公司間接子公司18,82378,0註2註2註2312,79100註2100間接子公司等持有之公司有價證券發行種類及名稱WPGTECHNOLGYLTDTEKSELWPGLIMTED等有價證券發行人與本公司之關係世捷資訊通路有限公司等帳列科目100採權益法之長期股權投資採權益法之長期股權投資92,87間接子公司85種類有價證券名稱仟股數/單位數帳面金額持股比例每股市價元註1世友投資股份有限公司股票光寶科技股份有限公司等無備供出售金融資產流動12,673等等龍臨實業股份有限公司基金日盛債券基金等公平價值變動列入損益29,0之金融資產流動WPGINTERNATIONAL股票WPGELECTRONICSSOUTHASIA間接子公司採權益法之長期股權投資2,171,820,1610083594SOUHASIPTELTDTELTDWPGSCMLIMTED1,641208,0410012679GENUINECSOUTHASIA間接子公司等採權益法之長期股權投資90,93PT,LTD等等WPGELECTRONICSWGELECRONICSMALYSIA17,08SOUTHASIAPTELTDSDNBHD等品佳股份有限公司品佳國際股份有限公司間接子公司採權益法之長期股權投資2,01,237,421005625股票德盛安聯投信大壩基金等間接子公司等公平價值變動列入損益290,184註4等之金融資產等品佳國際股份有限公司股票品佳電子有限公司間接子公司採權益法之長期股權投資10,01,58,517100159間接子公司等採權益法之長期股權投資74,34等富威科技股份有限公司富威國際股份有限公司間接子公司採權益法之長期股權投資3,020,101006737瀚元科技股份有限公司24,30354,6591001460股票富威科技薩摩亞股份有限公司等間接子公司等採權益法之長期股權投資43,954等等凱悌股份有限公司股票光勤股份有限公司間接子公司採權益法之長期股權投資20,56832,029001614凱悌薩摩亞公司等9,827詮鼎科技股份有限公司振遠科技股份有限公司145,831,73,937100189昱博科技股份有限公司74,87285,940100183恆伸股份有限公司38,471376,010097FAMEHALINTERNATIONAL7,512203,241002705CO,LTDSILCONELECTRONICSCOMPAYOFJAP等有價證券發行人與本公司之關係帳列科目持有之公司有價證券發行種類及名稱備註期末86種類有價證券名稱仟股數/單位數帳面金額持股比例每股市價元註1詮鼎科技股份有限公司股票AITGHOLDINGCORP間接子公司採權益法之長期股權投資5,954156,8961002635寶聯電腦股份有限公司無備供出售金融資產非流動9,0129,601786140匯宏科技股份有限公司等間接子公司等採權益法之長期股權投資80,38等昱博科技股份有限公司寶聯電腦股份有限公司等無備供出售金融資產非流動3,679等振遠科技股份有限公司FRONTEKINTERNATIONAL間接子公司採權益法之長期股權投資2,97026,0781007612LIMD佳瑞國際有限公司2,5010,42100464ALPHAOMEGA無以成本衡量之金融資產503,432特別股6864SEMICONDUCTORLTD非流動FAMEHALINTERNATIONALAITILDJAPN間接子公司採權益法之長期股權投資612,4010018,7400CO,LTD詮鼎國際有限公司等間接子公司等採權益法之長期股權投資等92,971AITGHOLDINGCORP榮昱國際貿易上海有限公司間接子公司採權益法之長期股權投資註2123,530100註2振鼎國際貿易深圳有限公司註243,42100註2瀚元科技股份有限公司RICHPOWERELECTRONICDEVICESPTE,LTD等間接子公司等採權益法之長期股權投資等13,95WPGINTERNATIONALCIWPGINTERNATIONALHONGKONG間接子公司採權益法之長期股權投資61,379100LIMTEDLIMDWPGINRNATIONALHONGKONGLIMEDWPGELECTRONICSHKLIMTED註216,034100註2大聯大商貿有限公司註2528,1029624註2大聯大商貿深圳有限公司註274,20100註2註1市價之填寫方法如下1有公開市價者，係以資產負債表日之收盤價。開放型基金，其市價係指資產負債表日該基金淨資產價值。2無公開市價者，股票請填每股淨值，餘得免填。註2該轉投資公司性質為有限公司。註3其中8,9仟股質押予供應商之進貨付款保證。註4持有勝開科技股份有限公司及勝創科技股份有限公司之有價證券中，其中質押為進貨之擔保品者分別為1,850仟股及2,05仟股。註2註2期末備註持有之公司有價證券發行種類及名稱有價證券發行人與本公司之關係帳列科目87五、本期累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上單位仟元/仟股交易對象關係買、賣之公司種類名稱帳列科目股數金額股數金額股數售價帳面成本處分損益股數金額WPINVESTMENT註1大聯大商貿有限註2WPGINTERNATIONAL最終母註1528,052註1460,73521,83註1HOLDIGBVI公司HOGKOGLMITED公司註3CMPANYLTD相同註1該轉投資公司性質為有限公司。註2採權益法之長期股權投資。註3因屬組織重整，故無處分損益。六、取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上無此情形。七、處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上無此情形。期末有價證券種類及名稱期初買入賣出以下空白88八、與關係人進、銷貨交易金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上註1品佳電子有限公司最終母公司USD8,679仟元235USD4,218仟元540相同世平科技有限公司USD4,912仟元13USD1,246仟元160世平國際香港有限公司USD3,827仟元31USD1,497仟元1703世平國際香港有限公司USD3,031仟元1098USD839仟元1215富威科技股份有限公司富威國際股份有限公司1,062,502487439,292389WPGELECTRONICSHK108,1025108,69591LIMTDWPGELECTRONICS世平國際香港有限公司USD4,61仟元340USD574仟元153SOUTHASIAPTELTD光勤股份有限公司凱悌股份有限公司153,052891,511397威強電子零部件上海凱悌股份有限公司273,4740100有限公司光勤股份有限公司396,43581440,310453恆伸股份有限公司AITINCLTDJAPN269,1783629105,6373823昱博科技股份有限公司詮鼎科技股份有限公司158,0417216,2851401詮鼎電子有限公司198,9058437159,678587註1與世平興業股份有限公司進、銷貨交易資訊請詳附註五三之1；與品佳股份有限公司進、銷交易資訊請詳附註五三之2。註2上開銷貨條件係按產品種類、市價競爭狀況及其他交易條件，由雙方議定售價辦理，收款期間為當月結60天。註3係依對方議定之條件辦理。註4上開銷貨條件係按產品種類、市價競爭狀況及其他交易條件，由雙方議定售價辦理，收款條件為即期。註5上開銷貨條件係按產品種類、市價競爭狀況及其他交易條件，由雙方議定售價辦理，收款期間為當月結30120天。註5註5註5每月付款註3不適用備註應收付票據、帳款餘額佔總應收付票據、帳款之比率單價授信期間進銷貨金額佔總進銷貨之比率授信期間進銷貨之公司交易對象關係交易情形交易條件與一般交易不同之情形及原因註2註2註4註4註3月結90天註4不適用註2世平國際香港有限公司銷貨世平科技有限公司基通有限公司89九、應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上金額處理方式世平興業股份有限公司大聯大投資控股股份有限公司母公司其他應收款1,60,67不適用234,892世平國際香港有限公司最終母公司相同應收帳款423,972780342,72凱悌股份有限公司其他應收款280,41不適用世平國際香港有限公司世平興業股份有限公司應收帳款USD4,173仟元190USD3,826仟元品佳電子有限公司應收帳款USD4,218仟元62USD1,346仟元基通有限公司世平興業股份有限公司應收帳款USD3,684仟元198USD2,549仟元富威科技股份有限公司富威國際股份有限公司應收帳款439,29402361,36WPGELECTRONICSHKLIMTED應收帳款108,6940光勤股份有限公司凱悌股份有限公司應收帳款1,5154335,987詮鼎電子有限公司詮鼎科技股份有限公司應收帳款159,6723159,67145,954160恆伸股份有限公司AITINCLTDJAPN應收帳款105,6374969,613127WPGELCTRONICSSOUTHASIAPELDWPGINTERNATIONALSOUTHASAP,LD其他應收款USD6,750仟元不適用USD1,0仟元WPGAMERICASINC其他應收款USD6,50仟元不適用WPGINTERNATIONALSOUTHASAP,LDWPGAMERICASINC其他應收款USD1,052仟元不適用USD1,0仟元世平國際香港有限公司WPGAMERICASINC其他應收款USD4,80仟元不適用凱悌股份有限公司光勤股份有限公司其他應收款10,0不適用應收關係人款項餘額本公司或被投資公司名稱交易人名稱與交易人之關係週轉率逾期應收關係人款項餘額應收關係人款項期後收回金額提列備抵呆帳金額90十、從事衍生性金融商品交易世平興業股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預售遠期外匯USD12,70仟元9712980602980105980629324693743,236預售遠期外匯5仟元80639737075295551,08USD1,50預售遠期外匯SWAPUSD9,146仟元971209806109801069806163260301,2預售遠期外匯0仟元98625987332959321,74USD60預購遠期外匯SWAPUSD4,9仟元98020980309980319801734634941,025品佳股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預售遠期外匯USD30,0仟元97121298040898010898052132982347805,21預售遠期外匯19仟元8040625729450132624,236USD19,0仟元富威科技股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預售遠期外匯USD13,90仟元97125980526980120980623259734605,06預售遠期外匯5仟元80601618737426289114749,104USD1,50仟元預購遠期外匯USD2,0仟元98429805143890,80預售遠期外匯SWAP1仟元0140873641預售遠期外匯USD2,0仟元9862980727329108365,820USD2,0仟元凱悌股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預售遠期外匯合約USD17,0仟元9711898041498010598062632420343189,138預售遠期外匯合約35仟元8066626728087290215,127USD3,50仟元預售遠期外匯SWAPUSD60仟元931298003980309806173250347297預售遠期外匯1,4仟元805567173963020145,740USD1,40仟元龍臨實業股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預售遠期外匯USD4,30仟元971217980601980106980616325633601,23預售遠期外匯218仟元80507780542956471,56USD2,180仟元WPGINTERNATIONALSOUTHASIAPTELTD從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預購遠期外匯USD1,0仟元980121983109802098031315021542USD7仟元未來現金流量額或名目本金面值、合約金額或名目本金未來現金流量額或名目本金面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金衍生性金融商品名稱交易條件面值、合約金額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件衍生性金融商品名稱未來現金流量交易條件衍生性金融商品名稱交易條件未來現金流量交易條件未來現金流量衍生性金融商品名稱面值、合約金額或名目本金91GENUINECSOUTHASIAPTE,LTD從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預售遠期外匯USD7,50仟元971219806089801598062435163709USD48仟元預售遠期外匯3仟元80506370880330562仟元USD3,50仟元MYR12,403仟元WPGCTHAILANDCO,LTD從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出預購遠期外匯USD3,01仟元9712049806159802049806303435036420THB1,09仟元預購遠期外匯24仟元8051305189167356仟元USD2,40仟元THB82,571仟元GENUINECMALYSIASDNBHD從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD1,20仟元9803198041498040980515360363MYR19仟元5仟元9806156167758仟元USD50仟元MYR1,768仟元WPGELECTRONICSSOUTHASIAPTE,LTD從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD50仟元980518980624860USD6仟元仟元63080351仟元USD50仟元INR24,025仟元大聯大電子股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD942仟元98040298052198041498061232653376038詮鼎股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD8,0仟元980219805279803139806253256834035264衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金92昱博科技股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD3,0仟元98040398061598041098062532917340768振遠科技股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD12,70仟元980216980625980269806293256435084138仟元98025980713292932,945USD1,0仟元恆伸股份有限公司從事衍生性金融商品交易揭露如下已認列之簽約日履約日履約價格/約定利率損益註現金流入現金流出USD2,0仟元98040298040698042098050631803495274衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金未來現金流量額或名目本金衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件未來現金流量額或名目本金註表列金融資產評估損益衍生性金融商品名稱面值、合約金交易條件以下空白93三大陸投資資訊下列有關本公司與子公司間及子公司相互間之交易，於編製合併報表時業已沖銷。1實收資本額註4匯出註4收回大聯大商貿有限公司電子零件代理經銷435,71註1419,345419,345962414528,102註7USD13,280USD12,781USD12,781註2世平偉業國際貿易電子零件代理經銷104,92註1104,92104,9210057142,75深圳有限公司USD3,20USD3,20USD3,20註2蘇州新寧公共保倉儲業務32,810註130,7630,76490264,79稅倉儲有限公司USD1USD938USD98註基通物流上海