2016年乡镇财政所述职报告

2016 年乡镇财政所述职报告 一、预算收支执行情况 今年，全镇地方一般预算收入 11952 万元 (预测数 )，比去年同期增收 20元，增长 19%;预算外收入 3543 万元 (预测数 )，比去年减少 387 万元，负增长 10%;基金收入 20207 万元 (预测数 )，比去年减少 7872 万元，负增长 28%。 (一 )预算内收支情况 今年，全镇实现地方一般预算收入镇级实得为 5378 万元 (预测数 )，完成年初预算的 119%，比上年同期增收 860 万元，增长 19%;一般预算支出 5099 万元 (预测数 )，完成年初预算的 118%，比去年同期增支 895 万元，增长 21%。总体来说，财政收支执行情况较为理想。 (二 )预算外收支情况 今年预算外收入 3543 万元 (预测数 )，完成年初预算的 104%。主要收入项目有：征地款收入 563 万元 ;综合服务款收入 302 万元 ;行政事业性收费 206 万元 ;上级补助收入 1227 万元 ;其他收入 1244 万元(包含招商引资，公有资产拍卖收入 )。全年预算外支出 4863 万元 (预测数 )，完成年初预算 138%。 (三 )基金收支情况 今年基金收入 20207 万元 (预测数 )，主要是土地拍卖后的土地收益基金。基金支出 16380 万元 (预测数 )，支出项目主 要是： 1、征地和拆迁补偿支出： 5500 万元 ; 2、城市建设支出： 1500 万元 ; 3、土地开发支出：万元 ; 4、农村基础设施建设支出： 2200 万元 5、其它土地使用权出让金支出： 5180 万元 二、主要工作开展情况 按照镇委镇政府的工作部署，我所今年主要抓了以下几项工作： (一 )加强税源信息收集和税收征管，确保财政收入持续稳定增长 1、与税务部门一起对全镇主要企业开展税收入库情况调研分析，今年我镇四大支柱产业发电、陶瓷、化工、五金，由于受经济大环境日趋严峻及国家节能减排政策压力影响，先后出现停减产现象，对我镇 完成税收入库任务构成巨大压力，我们及时掌握这些情况，认真做好了有关税收入库统计及预测工作，做到有据可依，心里有数，为了全年税收入库按计算完成夯实良好基础。 2、加强与镇招商办的沟通协作，有针对性地对企业生产进行数据采集，统计分析，全面掌握新引进、新投产企业的主体税源情况，制订详细可靠的工作方案，以镇主要领导牵头，联合税务部门，到企业中去了解情况，确保税收应收尽收。 (二 )制订完善政府采购和基建工程方面的规章制度根据上级有关文件精神，制订政府采购及基建工程这两方面的规章制度。 1、制订政府采购及基建工程的规章 制度。以上级规章制度为基础，结合我镇实际情况，出台了简便、操作性更强、更适合我镇的政府采购及基建工程办法。 2、制订政府采购及基建工程制订工作流程，特别是在区纪委与区建设、国土、财政等相关对采购方面提出、查出的问题作一一整改，务求对此项工作更规范化地进行操作。 3、制订区镇政府基建资金申请表镇政府采购需求审批表让划拨财政资金时，起到最后的监管核对的职能。 (三 )积极配合镇委、镇政府各项工作的开展，全面推进各项事业的发展 为确保经济社会各项事业全面快速发展，我们始终坚持“保运作，保建设”的原则，调整支 出结构，确保重点支出。 1、增加对市政建设、绿化改造等重点工程支出。投入 120 万元安装了塘九路周村至凤果村近 7 公里的路灯 ;投入 160 万元改造塘九路至清塘牌坊路段绿化，继续投入 1800 万元开展样板路的绿化建设和提升。 2、紧急追加 500 万元用于全区统一开展的综合整治违法建设、违章建筑的工作，使我镇“两违”整治工作处于主动局面。 3、加大对公共安全、社会保障、医疗卫生等领域的投入。投入专项资金 200 多万元，对年满 70 周岁的 1700 多名籍老人，每人每月发放 100 元生果金 ;拨款镇派出所专项行动经费 50 多万元，投入1,164,500 元为全镇 23,290 人购基本医疗保险，投入 465,800 元为居民购买门诊医疗保险。 4、继续对农村公共建设、水利方面投入：投入 250 万元用于文明村建设 ;投入 400 万元用于农业、水利电机、窦闸维护等。 2016 年乡镇财政所述职报告 在镇委镇政府的正确领导下，在区财政局的具体指导和支持下 ,紧紧围绕镇委镇政府经济发展总体目标和财政局对财政工作的整体部署，结合本镇的实际，认真贯彻落实“三个代表”重要思想和党的“十七大”精神。充分发挥财政职能，继续深化财政改革，优化收支结构，强化财政监督，坚持依法行政 ，依法科学财，以“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”的财政工作思路方针。现将我所一年的工作总结如下 : 一、预算收支执行情况 今年，全镇地方一般预算收入 11952 万元 (预测数 )，比去年同期增收 20元，增长 19%;预算外收入 3543 万元 (预测数 )，比去年减少 387 万元，负增长 10%;基金收入 20207 万元 (预测数 )，比去年减少 7872 万元，负增长 28%。 (一 )预算内收支情况 今年，全镇实现地方一般预算收入镇级实得为 5378 万元 (预测数 )，完成年初预算的 119%，比上年同期增收 860 万元，增长 19%;一般预算支出 5099 万元 (预测数 )，完成年初预算的 118%，比去年同期增支 895 万元，增长 21%。总体来说，财政收支执行情况较为理想。 (二 )预算外收支情况 今年预算外收入 3543 万元 (预测数 )，完成年初预算的 104%。主要收入项目有：征地款收入 563 万元 ;综合服务款收入 302 万元 ;行政事业性收费 206 万元 ;上级补助收入 1227 万元 ;其他收入 1244 万元(包含招商引资，公有资产拍卖收入 )。全年预算外支出 4863 万元 (预测数 )，完成年初预算 138%。 (三 )基金收支情况 今年基金收入 20207 万元 (预测数 )，主要是土地拍卖后的土地收益基金。基金支出 16380 万元 (预测数 )，支出项目主要是： 1、征地和拆迁补偿支出： 5500 万元 ; 2、城市建设支出： 1500 万元 ; 3、土地开发支出：万元 ; 4、农村基础设施建设支出： 2200 万元 5、其它土地使用权出让金支出： 5180 万元 二、主要工作开展情况 按照镇委镇政府的工作部署，我所今年主要抓了以下几项工作： (一 )加强税源信息收集和税收征管，确保财政收入持续稳定增长 1、与税务部门一起对全镇主要企业开展税收入库情况调研分析，今年我镇四大支柱产业发电、陶瓷、化工、五金， 由于受经济大环境日趋严峻及国家节能减排政策压力影响，先后出现停减产现象，对我镇完成税收入库任务构成巨大压力，我们及时掌握这些情况，认真做好了有关税收入库统计及预测工作，做到有据可依，心里有数，为了全年税收入库按计算完成夯实良好基础。 2、加强与镇招商办的沟通协作，有针对性地对企业生产进行数据采集，统计分析，全面掌握新引进、新投产企业的主体税源情况，制订详细可靠的工作方案，以镇主要领导牵头，联合税务部门，到企业中去了解情况，确保税收应收尽收。 (二 )制订完善政府采购和基建工程方面的规章制度根据上级有关文件精神 ，制订政府采购及基建工程这两方面的规章制度。 1、制订政府采购及基建工程的规章制度。以上级规章制度为基础，结合我镇实际情况，出台了简便、操作性更强、更适合我镇的政府采购及基建工程办法 . 2、制订政府采购及基建工程制订工作流程，特别是在区纪委与区建设、国土、财政等相关对采购方面提出、查出的问题作一一整改，务求对此项工作更规范化地进行操作。 3、制订区镇政府基建资金申请表镇政府采购需求审批表让划拨财政资金时，起到最后的监管核对的职能 . (三 )积极配合镇委、镇政府各项工作的开展，全面推进各项事业的发展 为 确保经济社会各项事业全面快速发展，我们始终坚持“保运作，保建设”的原则，调整支出结构，确保重点支出。 1、增加对市政建设、绿化改造等重点工程支出。投入 120 万元安装了塘九路周村至凤果村近 7 公里的路灯 ;投入 160 万元改造塘九路至清塘牌坊路段绿化，继续投入 1800 万元开展样板路的绿化建设和提升。 2、紧急追加 500 万元用于全区统一开展的综合整治违法建设、违章建筑的工作，使我镇“两违”整治工作处于主动局面。 3、加大对公共安全、社会保障、医疗卫生等领域的投入。投入专项资金 200 多万元，对年满 70 周岁的 1700 多名籍老人，每人每月发放 100 元生果金 ;拨款镇派出所专项行动经费 50 多万元，投入1,164,500 元为全镇 23,290 人购基本医疗保险，投入 465,800 元为居民购买门诊医疗保险。 4、继续对农村公共建设、水利方面投入：投入 250 万元用于文明村建设 ;投入 400 万元用于农业、水利电机、窦闸维护等。 5、继续关注政府领导干部工资福利待遇问题。清查整理千禧花园历史情况，制订出详细工作方案，为在编人员补缴住房公积金 ，从而理顺多年悬而未决的住房公积金问题。对政府在编人员的人员及公用经费支出进行调研摸底，制订多个工作方案。 (四 )加强财政支出监管、提高预算编制的质量，用好用活财政资金 1、今年 3，我所接受了区审计局对财政预算执行和决算审计。认为我镇财务收支状况良好，财政支出的审批手续较为完善，监管较合理到位。对我镇需要整改的问题提出了要求。 2、为规范部门预算执行，在 4 月 15 日组织全镇行政事业单位、派出机构、社会团体等使用财政资金单位的 23 个报帐员，重新按预算编制的要求编制部门预算。 3、为规范镇联防大队的财务管理 工作，重新对该大队在财务制度进行规范整改，明确规定了该单位在执行日常开支、采购方面，必须依照新制定的镇治安联防大队财务制度执行。 4、 10 月，区财政局组织各科室业务骨干到我所进行业务检查，及对区审计局的审计问题的整改落实情况的检查。我所认真对待，做好了充分的准备，圆满完成了迎检工作，获得区财政局的一致好评。 5、规范核算中心下属核算单位的财务管理工作，制定镇中小学财务制度，进一步规范了各中小学、科教办的资金使用、报销、采购支出等方面。 6、参照区政府下达的区镇级财政预算管理实施细则，重新制定各项 制度与流程。 三、存在问题困难 (一 )、财税收入的影响 税收来源于经济，经济决定财政。由于全球经济环境的变坏，导致出口需求减少，内需不足，严重影响了我镇企业的经营，企业出货不足，收入减少，进而影响税收入库。一是我镇企业广汇化工厂由于原材料价格大幅上涨，造成今年全面停产。瑞丰石化、龙池石化在此影响下，减少税收八百万元。二是国家节能减排政策的全面实施土地政策的收紧、工业用地指标缺乏等政策影响我镇企业的发展及经济持续增长。我镇今年为配合节能减排政策，正逐步落实关闭诚达马赛克厂、搬迁新中源三车间、金佰力水泥厂转型、 14 家陶瓷废品加工企业淘汰等工作，这一系列工作将使我镇今后减少税收近七百万元。富腾沥青等几家沥青厂受证照困扰，预计将减少税收约五百万元。三是由于担心经济下滑，需求减少，投资达 35 亿元的能润置地山水龙盘项目以及黄金假日酒店项目为规避风险，也将放缓项目建设进度。由于土地政策收紧以及银根收缩，镇级招商难度不断加大，我镇新引进项目无论从质量和数量来说都不尽人意，这一切都将对我镇税收构成巨大压力。 (二 )、新的镇级财政体制下财政支出结构不尽合理，“吃饭财政”框架仍难以摆脱 由于国、地税体制改革，管理权上划，镇政府失去 子对本地财政收入管理的控制权，对全年收入预算完成情况心中无数，对统筹安排全年财政预算只能在上年的基数作依据调整。 一是镇级财政支出项目过多，支出标准不统一，严重影响预算的完整性和公平性。上级部门在农业、教育、科技、卫生、环保护、计划生育、宣传文化、政法等方面都做出了支出与财政收入或支出增长挂钩的规定，给地方财政造成很大的压力。如：公安支出 (工资福利 )年初预算上解 390 万元，但到第三季需增加 100 多万元 ;教育支出更是硬性指标规定支出：全镇教师工资福利一年高达 1400 万元 (占镇财政收入 40%)支出外，生均公用经 费标准提高 (从 20 元提高到 80在三年达到 800 );居民门诊、住院基本医疗保险镇级补贴经费标准不断提高，政策性的硬指标支出高达二百多万元。因此，在镇主体税种增值税、企业所得税、个人所得税、营业税成为共享税，镇级分成比例较小，令我镇日益放缓的税收火车头难以拉动不断庞大的支出车厢。 二是各部门要求追加支出的需要越来越多，区垂直部门硬指标要求增加的支出的项目金额庞大。如：计划生育家庭节育奖励、公安人员单警装备配备经费、社会救济等方面。在收入增长不快的情况下，导致了收支矛盾日趋突出。特别是“两 违”整治工作经费的追加、调资方案的出台，本来是领导干部的福音，但微弱的财政同时要负担庞大的教师队伍、硬性公安队伍的支出，可以说是火上加油，让镇财政陷入困境。 (三 )、镇结算中心内部管理存在问题 我镇已经成立了镇财务核算中心，集中核算全镇各行政事业单位的会计事务，它是在保持单位资金使用权和财务自主权不变的情况下，有些部门取消单位银行账户，由核算中心统一负责资金结算和会计核算工作，融会会计服务和监督管理为一体的新型单位财务管理体制，从总体运行情况来看，财务核算比较规范。但是，在现时财务管理上根本不能从人力、物力 、时间等方面要保证财务核算工作的顺利开展，还存在以下问题： 一是镇财会人员会计基础知识薄弱，业务能力较低，制约着财务管理水平的提升。会计工作是一门技术性较强的专业工作，对工作人员的专业素质要求较高，而由于多方面的原因，镇财会人员多数不是财经类专业毕业的，会计基础知识较差。虽说可以边干边学，加之镇财务人员不稳定，及国家财政体制不断改革制度的不断更新，会计科目的调整各项文件规定的条例多得很，需要认真分析、深入理解。但各项常规工作不能停办，这在很大程度上制约着镇财务管理水平的提高。 二是各部门报帐员业务素质参差不 齐，影响财务管理的规范化。财政核算时各部门经手人提供的资料不规范的问题比较突出。 四、工作计划 明年，随着全球经济放缓、土地指标的制约、金融对现有企业的扶持减少等诸多因素，我镇总体经济发展将面临重大考验，财政工作将首当其冲，税收入库增长减缓将不可避免。因此在我们将要做好以下几方面工作： (一 )千方百计做好收入的组织工作 1、建立税源税收调研、监督、追缴机制。加强与税务部门沟通协调，确保税务机构配合完成区委区政府下达的税收指标，加强激励机制，使税务机构做到应收尽收。 2、与招商办做好工作计划，尽快协助、扶持恒 益电厂及山水龙盘的