热带果酒生产能力技术改造资金申请报告

目录1项目概况311项目名称及项目单位312项目的起止日期313项目内容及实施目标3131项目内容3132项目实施目标42项目单位情况521基本情况522财务状况63项目基本情况731建设背景7311政策依据7312项目建设的意义及必要性1032支持配套条件1333项目可行性研究14331产能规模14332财务分析15333风险分析28334经济效益和社会效益分析3134建设目标及主要技术经济指标32341建设目标32342主要技术指标33343主要经济指标3335技术、工艺、设备及工程方案34351技术方案34352设备方案36353工程方案3736项目招标内容43361项目招标范围44362招标的组织方式44363招标方案4437项目负责人基本情况4538总投资及资金筹措方案46381项目总投资46382筹措方案4839建设地点和投资进度48310申请财政补助金额及使用方案484项目建设条件4941环境保护条件49411生态环境影响分析49412生态环境保护措施4942安全生产5043消防措施方案52431消防安全52432主要安全措施5444节能分析54441用能标准和节能规范54442能耗状况和能耗指标分析54443项目节能降耗措施及节能效果分析555附件581项目概况11项目名称及项目单位1项目名称热带果酒生产能力技术改造2项目单位广东长乐烧酒业有限公司3项目建设地址广东省五华县岐岭镇太平山4企业类型有限在责任公司5注册资本人民币叁仟伍佰万元6法定代表人7项目负责人项目联系人8联系电话传真12项目的起止日期项目从2010年3月起到2011年12月结束。2011年9月到2011年12月，主要进行量产设备的安装调试、量产前准备、人员招聘和培训等工作。13项目内容及实施目标131项目内容（1）扩建厂房建筑面积约26200平方米。（2）扩建储存仓库4500平方米。（3）为配合工艺改良而购置产品加工和检测试验所需的先进生产设备1批。（4）建设与项目相关的给排水、电气、通风空调、压缩空气动力、环保、消防等公用配套工程。132项目实施目标（1）建设规模双班生产年新增长乐烧酒系列果酒4000吨，按每瓶内装500G折算，每年新增产量为800万瓶。（2）经济目标项目新增总投资11200万元，项目达产后每年可实现销售收入24000万元，利润总额335199万元，项目投资财务内部收益率（所得税前）2884，税后静态投资回收期591年（含改造期）。2项目单位情况21基本情况广东长乐烧酒业有限公司（以下简称“广东长乐烧”或“公司”）原是五华县国有工业的骨干企业之一，是广东省唯一获得“全国29家名优白酒厂”称号的企业。于2000年4月1日实行了产权制度的改革，由广州瑞华房地产开发有限公司接管经营。工厂占地面积约50000M2，现有建筑面积约15000M2，现有员工320人，其中技术人员40人，管理人员18人。目前企业拥有国内先进水平的机械化酿酒生产线，年产饮料酒3000吨。主要产品有白酒、黄酒、滋补酒3个系列。其中长乐烧酒1979年评为国家优质酒，1998年又荣获中国首届食品博览会金奖；客家老酒1989年度评为省优产品；滋补酒巴戟蛤蚧酒获省行业优秀新产品奖，长乐醇等5项产品2000年获“中国知名白酒荣誉品牌”，2001年荣获“中国名优食品和国家质量达标食品”称号。2006年，我公司生产的“长乐牌长乐烧米酒”被评定为“广东省名牌产品”。2007年，“长乐牌”商标被认定为“广东省著名商标”。2008年公司被授予广东省米香型白酒生产基地“龙头企业”称号。五华县“长乐烧酒”是五华民间的传统产品，素有“南粤佳酿”美称，其酿造技术发轫于晋，成熟于明，纯青于今，因公元1071年宋朝时县名为长乐县而得名。长乐浇酒用得天独厚的粤东名山玳瑁山穿石而出之甘泉，融客家先民与今人的智慧，加之精湛酿技，使酒质具有“蜜香幽雅、醇厚绵柔、舒适引口、回味怡畅、醉不上头”的独特风格，闻名遐迩，向来在嘉应五属、潮汕地区乃至南洋及港澳享有盛名。广东长乐烧转制以来，新公司致力扩大规模，争创品牌，拓展市场，使新机制引出深刻变化。（1）是厂房厂貌焕然一新，生产规模不断扩大。转制以来投入800多万元改造了原有两条生产线，2000年11月新建一条年产180吨老窖酒生产线投入运营。老窖酒储酒量比改制前增加三分之二。（2）是新产品、新品种不断投放市场，新开发了长乐烧酒，新包装长乐老窖，还有品位较高的长乐玉液、梅州市政府接待专用酒等新产品，成为全国“九运会”大都市接待专用酒之一，获得“中国知名白酒品牌”和“中国名优食品奖”。（3）是注意打好品牌战略，积极采取措施，严格按照质量标准组织生产，不断提升长乐烧的质量水平。2008年6月通过了ISO9002的08版质量体系认证。2002年质量保证体系通过ISO9001换版国际认证。（4）是生产发展，效益提高，职工情绪稳定，工作积极性高涨。为进一步做大做强企业，目前公司拟与梅州烟厂、雁南飞茶场实行强强联合，共同打造“客家三宝”即五叶神烟、英帅茶、长乐酒，弘扬客家文化，作为旅游名优特色产品，推向市场，向更高的目标迈进。22财务状况截止2009年12月31日，公司总资产11522万元，总负债2971万元，资产负债率仅为2578，资产负债率不高。公司资产结构和资产质量优良，资产的安全性和可变现性较强，银行信用等级为AA级。2009年公司销售收入82087万元，上缴税收163117万元,实现利润8246万元。公司近2009年主要资产经营情况详见2009年度财务报表。3项目基本情况31建设背景311政策依据（1）本项目符合广东省与梅州市国民经济和社会发展十一五规划纲要的有关精神，坚持继承、创新、提高、发展，进一步转变发展观念，创新发展模式，提高发展质量，增强发展动力，努力当好落实科学发展观的排头兵，切实做到六个“必须加快”。第一，必须加快转变经济增长方式。把提高经济增长质量和效益放在首位，走新型工业化道路，大力推进产业结构优化升级，着力发展优质型、效益型经济，建设资源节约型社会、环境友好型社会，实现节约发展、清洁发展、安全发展和可持续发展。第二，必须加快提高自主创新能力。实施自主创新战略，坚持自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来的指导方针，把科学技术真正置于优先发展的战略地位，大力发展科技、教育，推动产学研结合和科技成果转化，提高原始创新能力、集成创新能力和引进消化吸收再创新能力，推进产品创新、技术创新、产业创新，构建创新型广东。第三，必须加快推进经济国际化和体制创新。实施经济国际化战略，以全球的视野谋划广东省的发展，着眼于提高对外开放水平和促进内外源型经济协调发展，大力提高“引进来”的水平和“走出去”的竞争力，更好地利用国内外两种资源、两个市场，进一步加强粤港澳合作、泛珠三角区域合作以及与东盟自由贸易区的合作，不断提高国际竞争力。加大改革攻坚力度，突出制度建设和体制创新，推进综合配套改革，改革行政管理体制，转变政府职能，建设法治型政府、服务型政府，形成一整套有利于促进经济社会全面协调可持续发展的体制机制。第四，必须加快促进城乡区域协调发展。实施区域协调发展战略，打破行政区划限制，调整优化区域空间结构，继续提高珠三角经济发展水平，加快东西两翼和山区的发展，形成各具特色、功能互补、各展优势的区域经济发展新格局。按照建设社会主义新农村的要求，推进现代农业建设，大力发展农村公共事业，发展壮大县域经济，逐步改变城乡二元经济结构。第五，必须加快建设绿色广东。实施绿色广东战略，以促进经济社会发展与人口、资源、环境相协调为目标，发展循环再生的绿色经济，构筑系统安全的绿色生态，建设优美高质的绿色环境，培育人与自然和谐的绿色文明，促进自然生态环境系统与经济社会发展系统良性循环，提高可持续发展能力。第六，必须加快推进和谐社会建设。坚持依法治省，在加快经济发展的同时，更加重视社会发展和进步，加快社会事业发展，加强社会管理和社会利益协调，关心和改善人民群众生活，维护社会公平正义，保持社会安定团结，构建“富裕、公平、活力、安康”的和谐广东。（2）符合促进工业产业升级的相关政策走新型工业化道路，优化产业结构和布局，推进产业聚集，填补和增强产业链高端链节，提升产业层次，培育知名品牌，提高管理水平，实现产业发展由粗放型增长方式向效益型、节约型增长方式转变。（3）符合加快两翼和山区发展的政策推动两翼、山区与珠三角的互动发展。实行差别化产业政策，促进珠江三角洲、两翼、山区的产业形成各有侧重的梯度合理分工。积极推进珠三角产业向山区和两翼转移。加强产业转移中的环境保护，限制高污染产业转移到两翼和山区。建立健全区域重大基础设施、环境保护、资源开发利用等重大事项的协调机制，实现两翼、山区与珠三角利益共享和共赢。继续加大对少数民族地区、革命老区建设的扶持力度。加快东西两翼发展。加大扶持力度，支持两翼重大基础设施和重大项目建设，推动两翼经济进入快速增长期。以建设公路网、铁路网、海港等为重点，完善东西两翼的交通基础设施。强化工业在两翼发展中的主导地位，发挥两翼的临海区位优势和资源优势，重点发展临港重化工业、特色产业和配套产业。通过建设一批重大项目，提高区域工业经济的自我发展能力，使两翼成为广东省产业发展新的增长点。加快建设现代渔港经济区。加快山区发展。积极落实扶持山区发展的政策措施，加强山区公路、水利、农村电网和信息化等基础设施建设。山区产业发展要按照适度发展、集中开发和严格保护环境的原则，发挥自身资源优势，大力发展旅游等特色产业、资源加工业和劳动密集型产业。围绕全省主导产业，积极与珠三角产业互动，发展配套产业。（4）符合促进我省区域经济协调发展的政策根据国家对白酒行业的产业政策，我国酿酒业要继续贯彻“优质、低度、多品种、低消耗、少污染、高效率”的方针，积极实施“普通酒向优质酒转变，高度酒向低度酒转变，蒸馏酒向酿造酒转变，粮食酒向水果酒转变”，以市场需求为导向，以节约粮食和满足需求为目标。梅州市政府将本企业纳入2009年优先上市主推企业，为广东长乐烧的发展提供了很好的契机。项目地处我省东部五华县山区，是广东省重点扶持的贫困地区之一。广东长乐烧是当地的重点民营企业，企业的发展对当地的经济、就业和地方财政收入举足轻重。因为当地的工业基础薄弱，以农业为主，经济总水平与珠三角地区有较大的差距。因此，希望省政府在财政上给予项目扶持，使项目如期实现预期目标。312项目建设的意义及必要性（1）开发热带水果资源的重要性与时俱进落实“三农“之国策，是强国富民的最佳选择。我们极力地推动将热带水果资源转化为规模化的工业化生产，将农产品进行综合深加工，将热带水果转化为高附加值的产品热带水果酒。有着实际的历史意义，也是对“三农“国策的具体实施。远则我们看拥有百年历史的张裕，其有张弼仕在山东烟台将法国葡萄引种，创建了张裕酿酒公司。有谁能想到百年后的张裕公司不仅带动了地方工业的发展，更重要的是带动了这一民族工业的兴旺与发展。相关产业每年为国家创造了上百亿人民币的税收，更可观的是全国的葡萄酒厂现已发展至上百家，每年用于酿酒的葡萄已达到近百万吨。有数千万亩山坡，丘陵用来种植葡萄。由此增加了植被覆盖率，提高了农民的收入，增加了从业岗位，美化了环境，净化了空气，有效地抵御了风沙及对盐碱地的改良。而将葡萄转化为的葡萄酒，经济价值倍增。因而它可产生的经济效益和社会效益也是显而易见的。今天我们能否将热带与亚热带水果转化为热带水果酒走向工业化生产，将是“功在当代，利在千秋”的伟业。（2）益于农民的经济创收广东长乐烧酒业有限公司地处梅州亚热带地区，日照时间长，多为无霜期，盛产柚子、柑橘等水果，而周边的地区适宜荔枝、芒果、枇杷、杨桃、番石榴、木瓜、龙眼等数十种热带与亚热带水果的种植。这些水果多属浆果，成熟后均不宜长途运输，而且货架期较短，易腐烂变质，如果在雨季，损失是很严重的。在当地成熟的水果味道可口鲜美，当这些水果运到北方或较远的地方，其采摘时成熟度较低，出售时也只有利用水果后熟作用成熟，其风味已经和自然成熟的风味无法相媲美，品质也大不相同。一般损耗，运输中的挤压、破损、批发、销售中损失约占30，再加上天气和滞销等原因及奇特诸多不便因素，总的损失量一般要达到40左右。因此，相形之下，热带水果是较适宜酿酒的品种，选项开发生产热带水果酒，将农产品转化为高附加值的高科技产品的开发方案是势在必行的。比如能兴建起一个万吨级的热带水果酒厂，将每年消耗近十万吨的水果。这样就会形成一个热带水果产销平衡的良性循环。这样不但保障了农民的经济利益，而且推动了果农的种植积极性。同时也会给企业带来巨大的经济效益，给社会带来巨大的社会效益。（3）热带水果的开发有益生态平衡果林业的积极发展，是有效地保证国家林业政策实施的一个组成部分，果林业的发展也只有在果农得到切实的经济利益，他们的辛勤劳动得到丰产、丰收、增资的时候，果农自然会更为积极地管理及种植果树，积极地利用现代科学方法对果林进行栽培和管理。那么政府的扶民政策就会落实到实处，否则任何行政干预都是无济于事的。怎样才能使农民种果树，爱果树，不砍树，只有将农产品深加工，果农的水果能以合理的价格出售和远距离的运输，这样才能形成一个良性循环的转化。这样一个青山绿水、花果飘香的自然生态景观就随处可见，而随着酿酒业的发展，对酿酒品种的水果优选确定之后，一个果树种植基地的建设将会形成，也将会逐步向着规模化迈进。这个时期的来临，也就是基地良种酿酒原料基地化的时候，由此得到了质量稳定，数量保证的酿酒原料。而植被覆盖率有效地扩大，不仅美化了环境还净化了空气。热带水果对每个单品种而言有它的季节性，对整体热带水果而言都无季节性。如杨桃一年四季都有，而春秋产量较大，番石榴每年五月、九月产量较多；菠萝、香蕉、木瓜等均为四季果，荔枝、龙眼、黄皮、枇杷、柚子等每年的夏秋季盛产，但是它们的花期各不相同，因此一年四季有花有果，对养蜂业的发展也有一个良好的带动。果树的增多有利于水土的保护，树叶残枝，杂草又能换成腐殖质肥沃土地。绿色面积的扩大，对水果的成长极为有利，同时也调整了空气和地表的水分，使生态平衡也达到了良性循环的目的。（4）企业持续长远发展需要“长乐烧酒”素称“南粤佳酿”，是五华民间的传统名产。它始于明朝，至今已有三百八十多年历史。现经化验，玳瑁山泉水的PH值为6567，属中性偏酸；硬度较低，无异物，未有污染，确是酿酒的最佳之水。这也就是长乐烧酒更胜一筹的根本原因。岐岭的长乐烧酒用得天独厚的佳泉精心酿制而成，所以可长期保持其醇厚适口的酒质，致使当地酒业旺盛，经久不衰。在当今酒业市场行业高度竞争的趋势下，品牌和质量的无形价值已显现无疑。广东长乐烧酒业有限公司长期以来视品牌建设和质量为企业的生命，始终坚持“树企业形象，实施名牌战略”的经营理念和诚信为本的质量方针。鉴此，长乐烧决策人积极迎战，调整发展方向。在积极扩大企业传统产品的基础上，为了使企业产品的发展更好地与国家产业和省政府规划发展相适应粮食酒向水果酒转变、劣质酒向优质酒转化、烈性酒向营养酒转化、高度酒向低度酒转化的产业政策。长乐烧决定扩大长乐烧热带果酒生产能力技术改造。保持其旺盛的生命力，同时也是为了顺应市场需求与发展，与广东省、梅州市十一五规划纲要要求进行产业结构性调整，提升技术升级与转化精神一致，适时地作出了进行生产工艺的改良与扩大产能的举措，积极响应梅州市政府发展战略，以发展公司，促进地方经济良性发展。32支持配套条件（1）较好的经济基础和雄厚的技术实力广东长乐烧及其前身自创建以来，一直以国优白酒系列产品为主导产品，积累了丰富的产品开发研制和批量生产的组织管理方面的经验。公司由小到大，由弱到强，勇于创新，不断推出新产品，不断加快企业技术进步，使效益连年较大幅度增长，企业发展势头良好，有较强的抗风险能力和贷款偿还能力。（2）良好的厂房及设备基础条件本项目产品的主要特点及生产工艺与现有产品相似，并在现有基础上进行了一定的改良，已经通过较长时期批量生产考验，质量稳定。本项目利用企业原有部份厂房和设备,新建部分厂房、库房等，新增配备工艺设备、检测设备和起重运输设备8854台（套），组成4条传统酿酒生产线，1条半自动灌装生产线，便可达到拟定的生产规模。（3）有一批产品开发和生产管理骨干力量广东长乐烧通过多年的产品开发和生产，培养了一大批操作熟练的技术工人和具备专业理论知识及丰富实践经验的技术人员，并吸收了众多国内相关行业的专业技术人才和管理人才，组成了一支年龄结构、知识结构、技术结构合理的能打硬仗的队伍，为本项目的实施提供了有力的保证。（4）有团结、奋进的领导班子广东长乐烧的决策层和高级管理层，团结务实、严于律己、勇于拼搏、思想解放、富有创新精神，带领公司在较短的时间内取得了可喜的业绩。（5）有明确的企业发展思路广东长乐烧规划以新型中、高档米香型白酒类产品为今后的发展方向；密切注视国际、国内酒类产品发展的最新动向，不断推出具有领导米香型白酒酿造技术发展方向的最新产品；进一步吸收高层次的技术人才和管理人才，在技术上保持领先地位，以巩固和加强企业在白酒酿造行业中的技术优势；不断扩大生产规模，完善技术、工艺、质量；加大产品宣传力度，组建产品营销网络，提高国内外市场占有率。（6）有政府各部门和银行的大力支持由于本项目技术和产品先进，工艺成熟，市场前景广阔，具有良好的社会效益和较好的经济效益，并符合地方产业政策及行业发展方向，长期得到当地政策有关部门和银行的大力支持。尤其值得关注的是梅州市政府将本企业纳入优先上市推荐企业，为广东长乐烧的发展提供了很好的契机。（7）企业自然条件优越广东长乐烧位于南岭山脉南麓海拔960米的玳瑁山下的岐岭镇，200米处便是国道205线，毗邻京九铁路、广梅汕铁路、梅河高速公路，公路、铁路连接各地，交通便利；有崇山峻岭的优质山泉水，四面青山常绿，是个得天独厚的酿酒生产基地。33项目可行性研究331产能规模双班生产年新增长乐烧酒系列果酒4000吨，按每瓶内装500G折算，每年新增产量为800万瓶。项目新增总投资11200万元，项目达产后每年可实现销售收入24000万元，利润总额335199万元，项目投资财务内部收益率（所得税前）2884，税后静态投资回收期591年（含改造期）。332财务分析一、经济评价方法及说明依据国家发改委和建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，参照投资项目可行性研究指南（试用版）（中国电力出版社2002年出版）并根据企业会计准则、其他有关经济及税务法规和项目实际需要进行评价。分析范围包括对本项目的经营收入与成本的估算、项目盈利能力分析、盈亏及敏感性分析等，所用的各项指标按照国家有关规定选取。计算不考虑我公司其他业务的收入与成本效益，财务评价仅对本项目的新增效益进行评价。本次财务评价计算期为11年9月，从2010年3月到2021年12月。其中改造期为21个月，改造期从2010年3月开始计算，2011年12月建设完成并试产，2012年1月正式开始生产，经营期10年，从2012年1月至2021年12月。相关说明项目改造成功后新增年产果酒800万瓶；项目第三年投产并达到设计营业收入的50，第四年及以后各年达产；财务基准收益率按12设定；公司投资和财务分析的基础数据和资料；成本和销售的各种价格均按不含税价测算。二、成本费用估算1原材料费用产品原材料、辅料采购按38元/瓶，包装材料14元/瓶测算，则每年需要的原材料费用为（3814）8000000142400000元，即14240万元人民币。2燃料动力费用按预测价计算燃料动力费用，达产年为456万元。3工资福利费用项目定员240人，其中管理人员15人，生产技术人员20人，工程技术人员25人，普通工人180人，年人均工资及福利费25万元。项目达产后的正常年份预计年工资及福利总额为600万元。4资产折旧摊销固定资产折旧机器设备和其他费用综合折旧为10年，残值按5计算，按直线法计提折旧。正常年份的年折旧费总额为836万元。详见附表31固定资产折旧估算表。5修理维护费修理维护费的提取按固定资产原值的2计提，年约需要修理费176万元。6其他费用管理费用按年销售收入的5计算，年管理费用约需要1200万元。销售费用按年销售收入的7计算，年销售费用约需要1680万元。达产期产品总成本费用19188万元，其中固定成本4492万元，包括工资及福利费、修理费、折旧费、管理费用、销售费用等；可变成本14696万元，为原材料、燃料及动力费等可变外购费用。经营成本18352万元，包括原材料、燃料及动力费、工资及福利费、修理费、其他制造费用、管理费用、销售费用等。详见附表32总成本费用估算表。三、收入和税金估算1销售收入产品销售价格按30元/瓶测算。达产年营业收入24000万元。2销售税金及附加产品销售的增值税税率17，城市维护建设税、教育费附加分别按增值税税额的5、3测算。经测算，正常年份增值税额135186万元，销售税金及附加为146001万元。三、财务效益分析1利润及利润分配销售收入扣除销售税金及附加和总成本费用后为利润总额，扣除所得税后为净利润。该项目达产期，每年新增利润总额335199万元（即利润总额销售收入销售税金及附加总成本费用2400014600119188335199）。所得税率为25，年新增所得税为83800万元。新增净利润为251399万元。税后利润提取10的法定公积金，剩余为未分配利润，每年未分配达226259万元。详见附表34利润及利润分配表。2盈利能力分析（1）静态财务评价指标计算本项目达产期时新增利润总额335199万元，新增净利润251399万元，增值税额135186万元，销售税金及附加为146001万元，所得税83800万元。总投资收益率新增利润总额/总投资335199/112002993资本金净利润率新增净利润/资本金251399/112002245（2）现金流量分析项目财务内部收益率是指能够使未来现金流入量现值等于未来现金流出量现值的贴现率。本项目税前财务内部收益率为2884；税后财务内部收益率为2313。项目财务净现值指项目未来现金流入量的现值与项目未来现金流出量现值的差额。本项目税后净现值579610万元（I12）项目投资回收期指投资项目引起的现金流入现值累计到与投资额相等所需要的时间。本项目税后静态投资回收期为591年（含改造期）。详见附表35项目投资现金流量表。3偿债能力分析10资产总额负债总额资产负债率每年负债率都在变化，附表36资产负债表。项目资产负债率最大为投产第一年1770，以后各年逐渐减小；说明负债比率适中。三、不确定性分析1盈亏平衡分析以项目设计生产能力利用率表示（取达产期时的值）可变成本税金收入固定成本BEP4492/24000364987146967945计算表明在设定的各计算条件不变的情况下，当生产负荷达到设计项目产量的2302以上时，项目可盈利。安全边际率1BEP2055根据安全性检验标准，当项目的安全边际率达20以上时，项目的安全等级为“较安全”，本项目正常生产年份的安全边际率为2055，因此本项目发生亏损的可能性较小。安全性检验标准见表31表31安全性检验标准安全边际率40以上30402030102010以下安全等级很安全安全较安全值得注意危险设计生产能力利用率和安全边际率可用图31表示。图31项目投资盈亏平衡分析图2敏感性分析本项目可能发生变化的主要因素有产品售价、经营成本和建设投资额。各因素变化范围在6之间时对财务净现值的影响程度见敏感性分析图32。敏感性分析图20000200040006000800010000120001400063036变化比例税后财务净现值固定投资经营成本销售收入图32项目敏感性分析图价格敏感性上图表明销售价格和经营成本因素变化时对项目影响的敏感度比较高。销售价格和经营成本每变动一个百分比，财务净现值会发生很大的变化；因此要想控制好本项目的风险，项目在运作时必须注意市场风险，增强产品品质，加强产品竞争能力，保持项目具有一定的毛利率，同时要注意开源节流。四、财务评价结论经过分析计算，由各项指标表明本项目盈利能力比较好，短期负债清偿能力和抗风险能力都比较强，项目可行。本项目的主要经济指标见附表37主要经济技术指标表。附表31固定资产折旧估算表单位万元计算期序号名称属性34567891011121新固定资产11折旧年限年1012残值率513折旧方法平均年限法14当期转入固定资产880000000000015累计投入原值880088008800880088008800880088008800880016当期折旧83683683683683683683683683683617当期净值796471286292545646203784294821121276440合计0000000000当期转入固定资产8800000000000累计投入原值8800880088008800880088008800880088008800当期折旧836836836836836836836836836836当期净值796471286292545646203784294821121276440附表32总成本费用估算表单位万元计算期序号名称34567891011121外购原材料71201424014240142401424014240142401424014240142402外购燃料00000000003外购动力2284564564564564564564564564564直接人工3006006006006006006006006006005修理费17617617617617617617617617606折旧费8368368368368368368368368368367摊销费00000000008财务费用00000000009其他费用144028802880288028802880288028802880120091其他制造费用000000000092其他管理费用60012001200120012001200120012001200120093其他销售费用840168016801680168016801680168016800总成本费用10100191881918819188191881918819188191881918817332其中固定成本2752449244924492449244924492449244922636可变成本7348146961469614696146961469614696146961469614696经营成本9264183521835218352183521835218352183521835216496附表33销售收入销售税金及附加估算表单位万元计算期序号名称34567891011121销售收入120002400024000240002400024000240002400024000240002增值税675931351861351861351861351861351861351861351861351861351863销售税金及附加73001146001146001146001146001146001146001146001146001146001其中31增值税合计6759313518613518613518613518613518613518613518613518613518631营业税金00000000000000000000000000000032城乡维护建设税338067596759675967596759675967596759675933教育附加税金2028405640564056405640564056405640564056附表34利润与利润分配表单位万元计算期序号名称34567891011121销售收入120002400024000240002400024000240002400024000240002减免增值税0000000000000000000000000000003销售税金及附加730011460011460011460011460011460011460011460011460011460014总成本费用10100001918800191880019188001918800191880019188001918800191880017332005补贴收入0000000000000000000000000000006营业外收入0000000000000000000000000000007利润总额1169993351993351993351993351993351993351993351993351995207998弥补以前亏损0000000000000000000000000000009应税利润11699933519933519933519933519933519933519933519933519952079910所得税29250838008380083800838008380083800838008380013020011税后利润8775025139925139925139925139925139925139925139925139939059912法定盈余公积金877525140251402514025140251402514025140251403906013任意盈余公积金00000000000000000000000000000014扣除基金后利润7897522625922625922625922625922625922625922625922625935153915可分配利润000000000000000000000000000000151投资方1000000000000000000000000000000152投资方200000000000000000000000000000016未分配利润7897522625922625922625922625922625922625922625922625935153917累计未分配利润7897530523453149375775298401112102711436530166278918890482240587附表35项目投资现金流量表单位万元计算期序号名称1234567891011121现金流入001200024000240002400024000240002400024000240002684011销售收入001200024000240002400024000240002400024000240002400012减免增值税00000000000000000000000000000000000013回收固定资产余值0000000000000000000000000000000004400014回收无形资产00000000000000000000000000000000000015回收流动资金0000000000000000000000000000000002400002现金流出500000380000116235621960912065001206500120650012065001206500120650012065001190100521建设投资50000038000000000000000000000000000000000022流动资金增加额0000001337051310900000000000000000000002479623经营成本00000092640018352001835200183520018352001835200183520018352001835200164960024销售税金及附加0000007300114600114600114600114600114600114600114600114600114600125所得税0000002925083800838008380083800838008380083800838001302003所得税后净现金流量500000380000376442039093349993349993349993349993349993349993349997829944所得税后累计现金流量5000008800008423566384463034473155236655170155110365501371549170654824895436所得税前净现金流量500000380000668942877094187994187994187994187994187994187994187999131947所得税前累计现金流量50000088000081310652539710659831220173100011497991568598198739724061963319390计算指标税前税后财务内部收益率28842313财务净现值万元930154579610I12静态投资回收期年525591动态投资回收期年636760含建设期附表36资产负债表单位万元计算期序号名称1234567891011121资产5000001120000136594817729302024330227572925271282778527302992732813263532725389852911流动资产总额000240000569548106013013951301730129206512824001272735127307012634051253854529111应收帐款00000040982810838108381083810838108381083810838108371803112存货000000109967218198218198218198218198218198218198218198218198209683113现金000000725014500145001450014500145001450014500145007500114累计赢余资金0002400004113507463491081348141634717513462086345242134527563443091343356554212在建工程50000088000000000000000000000000000000000013固定资产000000000000000000000000000000000000131固定资产原值000000880000880000880000880000880000880000880000880000880000880000132累计折旧00000083600836008360083600836008360083600836008360083600133固定资产净值0000007964007128006292005456004620003784002948002112001276004400014其他资产净值0000000000000000000000000000000000002负债及权益合计5000001120000136594817729302024329227572925271282778527302992632813253532724389852721流动负债合计000000158199313782313782313782313782313782313782313782313782288986211应付帐款00000024493489874898748987489874898748987489874898748987212流动资金借款000000133705264795264795264795264795264795264795264795264795240000213短期借款00000000000000000000000000000000000022长期借款000000000000000000000000000000000000负债小计00000015819931378231378231378231378231378231378231378231378228898623所有者权益000000000000000000000000000000000000231投资方150000011200001120000112000011200001120000112000011200001120000112000011200001120000232投资方2000000000000000000000000000000000000233资本公积金0000008775339155905584195109335134475159614184754209894248954234累计未分配利润0000007897530523453149375775298401112102711436530166278918890482240587所有者权益小计50000011200001207750145914917105481961947221334624647462716144296754332189423609541资产负债率0000001158177015501379124211291036956888741附表37主要经济指标汇总表序号指标和数据名称单位指标和数据备注1项目总投资万元112000011建设投资万元88000012建设期利息万元00013流动资金万元2400002销售收入万元2400000达产期3销售税金及附加万元146001达产期4增值税万元135186达产期5总成本费用万元19188达产期6利润总额万元335199达产期7所得税万元83800达产期8税后利润万元251399达产期9税收总额（347）万元364987达产期10财务盈利能力分析101财务内部收益率全部投资所得税前2884全部投资所得税后2313102财务净现值全部投资所得税前万元930154IC12全部投资所得税后万元579610IC12103静态投资回收期含建设期全部投资所得税前年525全部投资所得税后年590104动态投资回收期含建设期全部投资所得税前年636全部投资所得税后年760105总投资收益率2993106资本金净利润率224511清偿能力分析资产负债率177012盈亏平衡点5727333风险分析（1）项目主要风险因素对于投资项目，其风险因素主要存在于市场、技术、工程、资金、政策、原材料供应及社会和管理等方面。而作为本项目来说其风险主要在市场，市场风险将来自三个方面产品市场供需实际情况与预测值发生偏离；项目产品市场竞争力或竞争对手情况发生重大变化；项目产品的主要原材料实际价格或产品实际售价与预测价格发生较大偏离。（2）风险程度风险等级分类A一般风险，风险发生的可能性不大，即使发生，造成的损失较小，一般不影响项目的可行性。B较大风险，风险发生的可能性较大，或者发生后造成的损失较大，但造成的损失程度是项目可以承受的。C严重风险，有两种情况，一是风险发生的可能性大，风险造成的损失大，使项目由可行变为不可行；二是风险发生后造成的损失严重，但是风险发生的概率很小，采取有效的防范措施，项目仍然可以正常实施。D灾难性风险，风险发生的可能性很大，一旦发生将产生灾难性后果，项目无法承受。风险程度分析A技术风险分析本项目在酿酒工艺技术和设备上主要采用国内成熟的先进设备和企业掌握的工艺技术，洗瓶、消毒、灌装等工序由原来的手工操作改为半自动化生产线作业，其它工序也均采用先进工艺和设备进行生产。因此说，本项目的酿酒工艺与技术是成熟和可行的，风险性不大。B市场风险分析本项目针对长乐烧酒产品市场存在的风险分析如下一、省内同行业的企业近年来也有较大的发展，并且具有相同的地域优势，所以应严加防范，如不留意将会发生市场份额的转移。二、从目前情况来看，2005年的市场份额，基本不会有大变化。2006以后的市场份额存在一定风险，主要可能发生的情况是现有产品寿命不长，新型的产品技术开发和市场开发较慢，由其它省外的品牌抢占了市场份额。C）经济风险分析本项目产品物料供应渠道畅通、价格优惠，具有较强的成本优势，项目投资力度适中，资金使用较为合理，财务分析各项经济指标较为合理；项目具有较强的抗风险能力和债务偿还能力，因此本项目在经济上只存在一般风险。D）政策风险分析采用专家评估法帮助识别风险因素和估计风险程度，就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，对分析结果整理并结合本报告各部分的研究成果进行汇总，风险因素和风险程度分析见表32表32风险因素及其风险程度分析表序号风险因素名称风险程度说明1市场11产品价格一般产品价格仍有下降的空间12竞争力一般产品质量和营销网络有较强竞争力2原材料21价格较大原材料的波动直接影响成本22供应一般供应有保障3技术31先进性一般以雄厚的模具开发实力支持新产品开发32适用性一般能针对客户需求进行个性化设计33可靠性一般拥有自主知识产权及其它先进装备，能确保产品质量优良。4资金一般企业自筹资金能力强5政策变化一般项目符合国家产业政策（3）防范和降低风险的对策加快本项目的的建设速度，并结合现有实际情况，整体规划、分步实施、滚动发展，逐步增强企业技术实力、开发新型饮料酒、提高企业综合市场竞争力。加快新产品开发的速度，早日送样、早日认定、早日投入批量生产，防止节外生枝。进一步改进工艺，降低制造成本，加强企业管理、降低产品综合成本，形成一定的价格竞争优势，保证一定的利润空间。积极与同行业协会取得联系，得到行业主管部门的支持。积极同客户联系，密切合作，巩固现有市场，开发潜在市场。334经济效益和社会效益分析（1）项目的经济效益分析项目新增总投资11200万元，项目达产后每年可实现销售收入24000万元，利润总额335199万元，项目投资财务内部收益率（所得税前）2884，税后静态投资回收期591年（含改造期）。项目产品具有较好的市场前景，并具有较好的经济效益。（2）项目的社会效益项目对产业结构、竞争力和经济增长方式的影响根据国家对白酒行业的产业政策，我国酿酒业要继续贯彻“优质、低度、多品种、低消耗、少污染、高效率”的方针，积极实施“普通酒向优质酒转变，高度酒向低度酒转变，蒸馏酒向酿造酒转变，粮食酒向水果酒转变”，以市场需求为导向，以节约粮食和满足需求为目标。项目对资源综合利用、改善环境以及循环经济方面的影响本项目在生产工艺上将进行工艺改良，达到原材料的最大化的利用，实现了对资源的综合利用，做到了项目与自然的和谐共存，体现了循环经济的思想。本项目在实施中将采取各种措施，严格控制污染，改善和保护环境。废水和废气经过严格处理，达标排放,项目在生产过程中不会对周边环境产生不良影响，体现项目的可持续发展的理念。34建设目标及主要技术经济指标341建设目标（1）扩建厂房建筑面积约26200平方米。（2）扩建储存仓库4500平方米。（3）为配合工艺改良而购置产品加工和检测试验所需的先进生产设备1批。（4）建设与项目相关的给排水、电气、通风空调、压缩空气动力、环保、消防等公用配套工程。（5）双班生产年新增长乐烧酒系列果酒4000吨，按每瓶内装500G折算，每年新增产量为800万瓶。342主要技术指标本项目投资11200万元，对热带果酒生产能力进行技术改造，扩建厂房建筑面积约26200平方米，扩建储存仓库4500平方米。提高产品质