第三节 计价货币和支付货币的选择.ppt

1、不同货币的价格换算 浮动汇率下计价货币的选择,1 不同货币的价格换算 1.1 直接标价法和间接标价法 100美元=688.72元 直接标价法 100元=1488.67日元 间接标价法 1.2 买入价和卖出价 (针对外币而言） 【注】 以外汇市场所在地国家的货币视为本币 出口 收汇 银行：买入外汇 买入价 【例题1】 进口 付汇 银行：卖出外汇 卖出价 【例题2】,【例题1】 某公司出口80000元人民币的货物一批，客户要求以美元 报价。当时银行买入价为100美元=801.72元人民币，卖 出价为100美元=804.94元人民币。则对外美元报价为： 80000/（801.72/100）=9978

2、.55美元 【例题2】 某企业进口一批价值为4688.68美元的货物，当时买入价 100美元=801.72元人民币，卖出价100美元=804.94元 人民币，所以，付汇时企业需要向银行支付人民币： 4688.68*（804.94/100）=37741.06元,【例题3】 我出口公司对某客户发盘，供应某商品价格条件为每公吨 2000美元CIF非洲某港口，按发票金额110%投保一切险 和战争险，保险费率为0.7%。现客户要求改报CFR非洲 某港口的英镑价。问:我公司在维持外汇收入不变和暂不考 虑汇价趋势的情况下如何报价？ （中国银行牌价：100美元=830.2/832.4人民币 100英镑=162

3、0/1650元人民币）,【练习】,1、某出口公司的某一出口商品确定的人民币价格为每公吨3850元 现国外客户要求改报美元价，已知当日中国银行美元的牌价为 7.2717-7.2748人民币，问我方报价多少？ 2 、1981年1月，中国某造船厂与德国一家航运公司签署一项合同 规定由中方出口一批货轮。在报价时，对方要求以马克报价，中方在 以人民币估价后，先换算成美元，再根据美元和马克的汇率折算成 马克。在付款时，由于马克下浮，中方仅汇率损失就达1千万美元。 试分析中方的教训在哪里，应如何防止类似损失发生。,3某德国客商对我某项出口商品出价为每公吨400欧元 CIF汉堡，而我公司对该商品内部掌握价为F

4、OB中国口岸 每公吨2978元。当时中国银行外汇牌价为每1欧元的买价 为人民币9.3812，卖价为9.4235元。我公司备有现货 ，只要不低于公司内部掌握价即可出售。现该商品自中国 某口岸到汉堡港的运费为每公吨人民币598元，保险费为 每公吨人民币102元。 （1）我方能否接受？为什么？ （2）在国际贸易中如何回避外汇风险？,2 浮动汇率下计价货币的选择,2.1 掌握外币浮动规律，正确选择进出口计价货币 出口选择硬币（汇率趋涨的货币）支付 进口选择软币（汇率趋跌的货币）支付 【案例分析】 2009年底某进口商从日本进口一批钢材，每吨价格300美元，从成 交到支付货款需要半年时间，支付货币可采用

5、美元、日元和港元。该 进口商持有的外汇为港币。分析：该进口商是否以美元支付？ 假设2009年底，美元兑港元的汇率为1美元=7.7港元；到2010年 初，美元汇率下浮为1美元=7.5港元；2010年下半年，美元汇率又 上浮为1美元=7.8港元。如果在09年底该进口商选择以港元支付， 按当时汇率计算，货到内地时每吨钢材需要支付2310港元。假如进 口商预见到美元可能下浮而采用美元计价，则到货时每吨钢材只需付 2250港元，从而每吨可少支付60港元。,2 .2根据外币浮动情况，确定出口价格的计算标准,同时报本币和外币价格，应保持本币报价的上调/下跌与外币上调/ 下跌的幅度一致。 2.3 根据不同货币的浮动情况，调整对外报价 2.3.1 以本币报价 本币升值，适当降低本