合肥自行车项目财务分析报告

1、一、项目发展背景中国自行车行业通过近三十年引进、消化、吸收国际先进技术和装备，在生产技术、工艺、产品质量及自动化生产程度等方面有了明显的提高。中国已成为全球最大的自行车生产、消费和出口国家，在国际自行车市场上的地位不断提高。2017年，我国自行车产量达到9011.9万辆，其中两轮脚踏自行车为5898.8万辆，电动自行车为3113.1万辆。2016年下半年开始，共享单车迅速席卷了北上广深等一二线大城市。由于迎合了人们对短途出行的需求，以摩拜、ofo为代表的共享单车创业公司也被资本争相竞逐。得益于共享单车的高速发展，本处于“夕阳期”的自行车产业，正重新焕发出新春。目前全国共享单车的生产工厂主要集中

2、在以天津为中心的渤海湾、以上海、江苏为中心的长三角以及以深圳、广州为中心的珠三角地区。据中国自行车协会官网报道，2016年以来，共享单车在全国30多个城市投放，总投放数量超过200万辆，2017年共享单车投放总量接近2000万辆。相比之下，以往在中国每年8000万辆的自行车产量中，内需也仅仅只有2500万辆上下。共享单车市场正趋于饱和，行业要警惕后续产能利用率下降的情况。2018年5月5日，上海凤凰发布公告称，其控股子公司上海凤凰自行车有限公司共向东峡大通及其关联公司（ofo共享单车运营方）提供各类自行车产品186.18万辆。这意味着，ofo向上海凤凰采购500万辆共向单车的订单最后只完成了3

3、7%。2017年，我国出口自行车数量为5640万辆，出口数量继续下降；我国自行车生产量约占世界总生产量的70%以上，三分二以上的产品出口国外，2017年，出口数量占当年产量的比值为62.58%。美国每年进口自行车1800万辆、日本进口800万辆，70%以上都来自中国；我国自行车出口到世界167个国家和地区，成为中国制造业征服世界的一个象征。2017年，我国自行车整车出口均价为55.14美元/辆，同比增长5.50%，高端的竞赛型自行车占自行车出口数量的比重仍然较低。我国自行车出口长期存在低档产品为主、中档产品为辅、高档产品稀少的结构状况。日本、美国和欧洲部分制造业发达的国家逐步退出了中低档自行车

4、的研发，我国自行车占领这些国家的优势依靠的是低成本扩张而非技术优势，大量低档产品覆盖了国际市场，而高端产品依旧是弱势，高端产品依然由日本、美国和德国等国的品牌牢牢占据。因为嫌涉低价倾销，欧盟对中国自行车持续20年实施高额进口关税，从1993年加征30.6%的进口反倾销税始，2012年这一税率提高到48.5%。随着欧盟对中国自行车持续的反倾销措施，中国对欧盟的出口一路下滑。而我国自行车行业和企业对国外的双反调查束手无策，甚至没有企业作为代表应诉，任凭别人宰割。中国自行车行业未来几年的发展，要以市场为导向，调整产品结构，根据国外市场需求的新变化，加大对高端产品的研发，提高中高档自行车的国际市场份额

5、，扩大电动自行车出口比重，明显提升出口产品均价水平。中国自行车产业缺乏核心竞争力，产品档次不高，出口产品定价没有话语权，以极低的价格销售到世界各地，行业整体利润压缩到最小；再者，加上出口产品中80%以上为国外贴牌或定牌生产，使本土产品在国际上的影响越来越微弱，头上还时时悬着一柄“双反”的达摩克利斯剑，承担了倾销的恶名，导致中国自行车出口在表面繁荣的下面掩饰着无法回避的脆弱和伤痕。近几年来，行业销售收入区间波动，2017年为1364.95亿元，同比减少11.31%。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资15220.21(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金

6、5487.83万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资20708.04万元，其中：固定资产投资15220.21万元，占项目总投资的73.50%；流动资金5487.83万元，占项目总投资的26.50%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4814.10万元，占项目总投资的23.25%；设备购置费4801.88万元，占项目总投资的23.19%；其它投资5604.23万元，占项目总投资的27.06%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15220.21+5487.83=20708.04（万元）。三、资金筹措全部自

7、筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入33495.15万元，总成本28440.32万元，利润总额27817.89万元，净利润20863.42万元，增值税960.54万元，税金及附加336.04万元，所得税6954.47万元；第二年负荷70.00%,计划收入36071.70万元，总成本30208.45万元，利润总额30047.87万元，净利润22535.90万元，增值税1034.43万元，税金及附加344.91万元，所得税7511.97万元；第三年生产负荷100%，计划收入51531.00万元，总成本40817.22万元，利润总额10713.78万元

8、，净利润8035.34万元，增值税1477.76万元，税金及附加398.11万元，所得税2678.45万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入51531.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1477.76万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用40817.22万元，其中：可变成本35362.56万元，固定成本5454.66万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。

9、达产年应纳税金及附加398.11万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10713.78（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=10713.7825.00%=2678.45（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10713.78（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10713.7825.00%=2678.45（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额10713.78万元，缴纳企业所得税2678.45万元，其正常经营年份净利

10、润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=10713.78-2678.45=8035.34（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=51.74%。（2）达产年投资利税率=60.80%。（3）达产年投资回报率=38.80%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入51531.00万元，总成本费用40817.22万元，税金及附加398.11万元，利润总额10713.78万元，企业所得税2678.45万元，税后净利润8035.34万元，年纳税总额4554.32万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.08年。本期工程项目全部投资回

11、收期4.08年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率51.74%，投资利税率60.80%，全部投资回报率38.80%，全部投资回收期4.08年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。在建设过程中，应注意环境的保护和资源的有效利用，做到环境保护和建设同时进行，尽量减少因施工对城镇居民生活造成影响。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一

12、系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。七、市场预测分析自行车在中国有着悠久的历史，在很多以前自行车是非常的畅销，每家要是有一辆自行车也是非常的宝贵的，有自行车骑都是为出行提供了更大的便利。如今在交通如此便利的今天，人们的出行方式不在依靠自行车，交通便捷，出门交通工具甚多，自行车的市场也远不如以前。但是现在人们的意识不断的增强，人们对环境污染有了更多的了解，为了保护环境，保护自己的安全，增强自己的健康体魄，很大一部分人选择自行车作为自己的出行方式，也是一种比较时尚的运动方式，在中国自行车行业发展前景广阔。多年来，中国自行车行业一直在向“多样化、高端化、品牌化”的方向转型升级

13、，对自行车行业来说，回归制造本质，紧抓升级不放松，加快产品升级，开发智能、运动型自行车，向专业高端领域转变，扭转目前自行车行业以贴牌为主的代工方式。自行车市场分析，当前，全球自行车行业正陷入短期调整，市场深度分化，而中国企业正在加速向高端迈进。目前，国内健身运动自行车俱乐部已超过10000家，单车自行车运动相关的实体单车自行车店数量也超过10000个。全国运动自行车骑行人口约为600万，并且处于不断增涨的状态中，单车自行车骑行人群的年龄分布则是40岁至90岁，范围较广。今年中国大大小小的健身运动自行车赛总计有3000多场，年增幅达三成左右。”自行车品牌属于运动品牌，而中国运动品牌正以每年超过4

14、0%的速度在增长，是上升速度最快的细分行业之一。随着高端自行车市场发展，单车自行车品牌入驻大型百货商场成为新趋势，究其原因，购物中心的人流量较大，有助于提升单车自行车品牌知名度，能在短期内使高端自行车品牌被广大消费者所熟知。同时运动健身自行车品牌其较高的产品单价与高端定位的大型百货商场也更匹配。在未来的十三五规划里面，国家把镁合金列为非常重要的材料，因此对这方面的引导和扶持力度非常大。比如对河南和山西这种镁资源储量大的地方，国家的补助非常慷慨。实际上除了原材料的开采，还有在加工方面，只要是跟镁合金有关系的，国家都会给予很大程度的帮扶，资金动辄百万千万。“以轻质、高强、大规格、耐高温、耐腐蚀、耐

15、疲劳为发展方向，发展高性能镁合金，重点满足大飞机、高速铁路等交通运输装备需求，加快镁合金制备及深加工技术开发，开展镁合金在汽车零部件、轨道列车等领域的应用示范。”摘自新材料产业“十三五”发展规划。随着人们的经济水平的逐渐提高，人们的生活方式正在发生着极大改变。尽管自行车作为代步工具的市场规模已经下滑；但同时，人们的环保、健康、体育意识也在逐渐加强，自带环保、健身、体育属性的自行车自然也受到越来越多人的追捧和热爱。因此，自行车产业，尤其是高端自行车，自行车行业发展前景依然广阔。八、行业发展趋势自行车行业指从事自行车相关的同性质的经营单位或个体所构成的组织结构体系。根据国家统计局制定的国民经济行业

16、分类与代码，中国把自行车制造(国统局代码C376)归入铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业(国统局代码C37)。自行车制造行业包括脚踏自行车及残疾人座车制造(国统局代码C3761)和助动自行车制造(国统局代码C3762)。自行车行业的发展从市场情况、行业服务等角度已切入到民众生活的各个方面，研究自行车行业的趋势发展特点能更好地为社会和市民提供优质的服务和产品。数据显示，中国人口数量持续增长，但增速呈放缓的趋势。人口规模的增长，在一定程度上增加了自行车行业的潜在用户基础。中国自行车协会的数据显示，2019年中国的骑行人口占比只有0.3%，远低于发达国家5.0%的水平，这对于中国的自行车运动产

17、业的发展来说有着巨大压力，但也有着巨大的增长潜力。由于中国骑行人口比重较小，使得自行车运动产业仍享受着较大的人口红利，随着大众对自行车的接受以及自行车文化的普及，轻便环保灵活的自行车将会得到越来越多人的青睐。在1995年前后，随着中国公共动力交通的普及，自行车的保有量不断下降，到2004年左右，各地放开对自行车的限制，自行车的产量随即有个大幅度的跃升，自行车也渐渐成为民众的一种流行出行方式并在之后很长一段时间内保持平稳波动。共享单车的出现，一定程度上拉动自行车企业的发展，但另一方面，也会排挤了部分自购自行车民众的需求。2019年自行车产量6500.2万辆，同比下降11.2%；电动自行车产量为3

18、609.3万辆，同比增长10.1%。共享单车影响逐渐消退，自行车行业回归中高端化趋势明显；电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。2019年中国电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。，其中新国标车型1180多万辆。截至2019年底，已有700多家企业共获得4700多张电动自行车CCC认证证书。电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。数据显示，中国自行车消费者大部分为男性(63.1%)，且自行车消费者的年龄主要是分布在2630岁和3140岁这两个年龄层，分别占到了自行车行业消费者群体的25.4%和36.9%。以男性为主的消费群体，可以着重关注男性消费者

19、的态度，针对男性进行产品设计和推广。而年龄分布较为集中的年轻人和中青年消费者，可以主打不同的品牌特点来吸引不同年龄层的消费者。相对来说，3140岁属于经济能力较强的年龄层，可以更注重自行车性能的设计，而针对年轻人来说，可以推性价比较高，外观设计时尚的产品。2020年消费人群对自行车品牌感知度TOP8分别为捷安特、凤凰、美利达、永久、飞鸽、喜德盛、阿米尼以及崔克，其中捷安特品牌感知度最高，为40.4%。其次凤凰品牌感知度也较高，为35.8%。此外美利达品牌感知度为25.4%；永久品牌感知度为24.6%；飞鸽品牌感知度为16.5%；喜德盛品牌感知度为15.4%；阿米尼品牌感知度为10%；崔克品牌感

20、知度为7.3%。从2019年消费者升级自行车部件的习惯以及购买骑行装备的需求数据来看，有32.2%的消费者明确有升级自行车大部件的习惯，有29.8%的消费者明确有升级自行车小部件的习惯，同时，共计有62.6%的消费者有购买骑行装备的需求。与自行车相比，自行车零部件的换购率明显更高，因此，如何进一步开拓零配件市场，并通过零配件的差异化竞争脱颖而出，是自行车企业寻求突破的有效方式。2019年国家统计局对规模以上自行车企业统计营业收入1238.3亿元，同比下降5.5%；实现利润52.9亿元，同比增长11.9%；营业收入利润率为4.3%，比上年提高0.5个百分点。全行业利润增速高于全国轻工业4.8个百

21、分点，高于全国工业15.2个百分点。2019年中国自行车出口5251.0万辆，同比下降11.4%；出口额为28.5亿美元，同比下降12.4%；出口平均单价为54.2美元，同比下降1.2%。2019年中国自行车进口4.18万辆，同比下降34.6%；进口额为2554.2万美元，同比下降29.6%；进口平均单价为610.1美元，同比增长7.7%。2019年中国自行零部件出口额为29.5亿美元，同比增长8.4%。零部件进口额3.9亿美元，同比下降9.4%。2019年电动自行车出口量为145.3万辆，同比下降22.6%；出口额6.03亿美元，同比下降24.1%。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季

22、度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入8927.4011903.1911052.9710627.8542511.412主营业务收入8055.7410740.999973.779590.1738360.672.1自行车(A)2658.393544.533291.353164.7612659.022.2自行车(B)1852.822470.432293.972205.748822.952.3自行车(C)1369.481825.971695.541630.336521.312.4自行车(D)966.691288.921196.851150.824603.282.5自行车(E)644.46859.28

23、797.90767.213068.852.6自行车(F)402.79537.05498.69479.511918.032.7自行车(.)161.11214.82199.48191.80767.213其他业务收入871.661162.211079.191037.694150.74上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元42511.41完成主营业务收入万元38360.67主营业务收入占比90.24%营业收入增长率（同比）9.66%营业收入增长量（同比）万元3746.29利润总额万元8542.50利润总额增长率29.45%利润总额增长量万元1943.51净利润万元6406.88净利润增长率12

24、.64%净利润增长量万元719.19投资利润率56.91%投资回报率42.68%财务内部收益率23.67%企业总资产万元35518.72流动资产总额占比万元26.23%流动资产总额万元9318.09资产负债率41.01%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米55194.2582.75亩1.1容积率1.111.2建筑系数73.49%1.3投资强度万元/亩183.931.4基底面积平方米40562.251.5总建筑面积平方米61265.621.6绿化面积平方米3267.81绿化率5.33%2总投资万元20708.042.1固定资产投资万元15220.212.1.1土建工程投资万元4

25、814.102.1.1.1土建工程投资占比万元23.25%2.1.2设备投资万元4801.882.1.2.1设备投资占比23.19%2.1.3其它投资万元5604.232.1.3.1其它投资占比27.06%2.1.4固定资产投资占比73.50%2.2流动资金万元5487.832.2.1流动资金占比26.50%3收入万元51531.004总成本万元40817.225利润总额万元10713.786净利润万元8035.347所得税万元1.118增值税万元1477.769税金及附加万元398.1110纳税总额万元4554.3211利税总额万元12589.6512投资利润率51.74%13投资利税率60

26、.80%14投资回报率38.80%15回收期年4.0816设备数量台（套）12917年用电量千瓦时1096813.6818年用水量立方米30009.3919总能耗吨标准煤137.3620节能率24.58%21节能量吨标准煤48.2622员工数量人841区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元194346.34同期产值万元164254.85同比增长18.32%从业企业数量家778规上企业家40从业人数人38900前十位企业产值万元83130.62去年同期71039.67万元。1、xxx公司（AAA）万元20367.002、xxx实业发展公司万元18288.743、xxx集团万元10806.

27、984、xxx集团万元9144.375、xxx实业发展公司万元5819.146、xxx科技公司万元5403.497、xxx集团万元415.658、xxx集团万元3408.369、xxx实业发展公司万元3242.0910、xxx科技公司万元2493.92区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元55683.991.1同期增加值万元48539.041.2增长率14.72%2行业净利润万元16288.022.12016年净利润万元14188.172.2增长率14.80%3行业纳税总额万元55100.483.12016纳税总额万元46416.043.2增长率18.71%42017完成投

28、资万元45647.384.12016行业投资万元16.50%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值225992.38256809.52291829.002利润总额66636.8975723.7486049.713净利润22007.6925008.7428419.024纳税总额15969.8118147.5120622.175工业增加值74426.7784575.8796108.946产业贡献率10.00%13.00%15.18%7企业数量93411391458土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工

29、程28677.5128677.5140195.4740195.473474.311.1主要生产车间17206.5117206.5124117.2824117.282154.071.2辅助生产车间9176.809176.8012862.5512862.551111.781.3其他生产车间2294.202294.202331.342331.34208.462仓储工程6084.346084.3413695.6013695.60860.932.1成品贮存1521.091521.093423.903423.90215.232.2原料仓储3163.863163.867121.717121.71447.68

30、2.3辅助材料仓库1399.401399.403149.993149.99198.013供配电工程324.50324.50324.50324.5022.953.1供配电室324.50324.50324.50324.5022.954给排水工程373.17373.17373.17373.1720.534.1给排水373.17373.17373.17373.1720.535服务性工程3853.413853.413853.413853.41242.235.1办公用房2043.422043.422043.422043.42102.005.2生活服务1809.991809.991809.991809.99

31、121.606消防及环保工程1087.071087.071087.071087.0776.886.1消防环保工程1087.071087.071087.071087.0776.887项目总图工程162.25162.25162.25162.25-10.847.1场地及道路硬化10152.191685.711685.717.2场区围墙1685.7110152.1910152.197.3安全保卫室162.25162.25162.25162.258绿化工程3631.75127.11合计40562.2561265.6261265.624814.10节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤137.

32、361.1年用电量千瓦时1096813.681.2年用电量吨标准煤134.801.3年用水量立方米30009.391.4年用水量吨标准煤2.562年节能量吨标准煤48.263节能率24.58%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元15010.271.1完成比例72.49%2完成固定资产投资万元9174.992.1完成比例61.12%3完成流动资金投资万元5835.283.1完成比例38.88%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人5721.2人均年工资万元5.771.3年工资额万元3403.722工程技术人员工资2.1平均人数人1262.2人均年工资万

33、元6.322.3年工资额万元718.083企业管理人员工资3.1平均人数人343.2人均年工资万元6.863.3年工资额万元231.054品质管理人员工资4.1平均人数人674.2人均年工资万元5.824.3年工资额万元397.375其他人员工资5.1平均人数人425.2人均年工资万元7.115.3年工资额万元186.426职工工资总额万元4936.64固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4814.104801.88183.9315220.211.1工程费用万元4814.104801.8831041.381.1.1建筑工程费用万元4

34、814.104814.1023.25%1.1.2设备购置及安装费万元4801.884801.8823.19%1.2工程建设其他费用万元5604.235604.2327.06%1.2.1无形资产万元2774.462774.461.3预备费万元2829.772829.771.3.1基本预备费万元1263.371263.371.3.2涨价预备费万元1566.401566.402建设期利息万元3固定资产投资现值万元15220.2115220.21流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元31041.3826717.7322157.6331041.3831041

35、.3831041.381.1应收账款万元9312.416053.076518.699312.419312.419312.411.2存货万元13968.629079.609778.0313968.6213968.6213968.621.2.1原辅材料万元4190.592723.882933.414190.594190.594190.591.2.2燃料动力万元209.53136.19146.67209.53209.53209.531.2.3在产品万元6425.574176.624497.906425.576425.576425.571.2.4产成品万元3142.942042.912200.0631

36、42.943142.943142.941.3现金万元7760.355044.225432.247760.357760.357760.352流动负债万元25553.5516609.8117887.4925553.5525553.5525553.552.1应付账款万元25553.5516609.8117887.4925553.5525553.5525553.553流动资金万元5487.833567.093841.485487.835487.835487.834铺底流动资金万元1829.261189.031280.491829.261829.261829.26总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投

37、资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20708.04136.06%136.06%100.00%2项目建设投资万元15220.21100.00%100.00%73.50%2.1工程费用万元9615.9863.18%63.18%46.44%2.1.1建筑工程费万元4814.1031.63%31.63%23.25%2.1.2设备购置及安装费万元4801.8831.55%31.55%23.19%2.2工程建设其他费用万元2774.4618.23%18.23%13.40%2.2.1无形资产万元2774.4618.23%18.23%13.40%2.3预备费万元2829.7718.59%18.5

38、9%13.67%2.3.1基本预备费万元1263.378.30%8.30%6.10%2.3.2涨价预备费万元1566.4010.29%10.29%7.56%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元15220.21100.00%100.00%73.50%5建设期间费用万元6流动资金万元5487.8336.06%36.06%26.50%7铺底流动资金万元1829.2812.02%12.02%8.83%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元33495.1536071.7051531.0051531.0051531.001.1万元33495.153607

39、1.7051531.0051531.0051531.002现价增加值万元10718.4511542.9416489.9216489.9216489.923增值税万元960.541034.431477.761477.761477.763.1销项税额万元8244.968244.968244.968244.968244.963.2进项税额万元4398.684737.046767.206767.206767.204城市维护建设税万元67.2472.41103.44103.44103.445教育费附加万元28.8231.0344.3344.3344.336地方教育费附加万元19.2120.6929.56

40、29.5629.569土地使用税万元220.78220.78220.78220.78220.7810税金及附加万元336.04344.91398.11398.11398.11折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4814.104814.10当期折旧额3851.28192.56192.56192.56192.56192.56净值962.824621.544428.974236.414043.843851.282机器设备原值4801.884801.88当期折旧额3841.50256.10256.10256.10256.10256.10净值4545.784

41、289.684033.583777.483521.383建筑物及设备原值9615.98当期折旧额7692.78448.66448.66448.66448.66448.66建筑物及设备净值1923.209167.328718.668270.007821.347372.684无形资产原值2774.462774.46当期摊销额2774.4669.3669.3669.3669.3669.36净值2705.102635.742566.382497.012427.655合计：折旧及摊销10467.24518.02518.02518.02518.02518.02总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一

42、年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元27076.4017599.6618953.4827076.4027076.4027076.402外购燃料动力费万元1863.071211.001304.151863.071863.071863.073工资及福利费万元4936.644936.644936.644936.644936.644936.644修理费万元53.8435.0037.6953.8453.8453.845其它成本费用万元6369.254140.014458.476369.256369.256369.255.1其他制造费用万元3091.692009.602164.183091.693091.693091.695.2其他管理费用万元1415.09919.81990.561415.091415.091415.095.3其他销售费用万元2012.121307.881408.482012.122012.122012.126经营成本万元40299.2026194.4828209.4440299.2040299.2040299.207折旧费万元448.66448.66448.66448.66448.66448.668摊销费万元69.3669.3669.3669.3669.3669.369利息支出万元-10