厦门纤维项目财务分析报告

1、一、项目发展背景化学纤维是利用天然或人工合成的高分子物质为原料，经过化学和物理的方法制得的纤维的统称。化学纤维分为人造纤维和合成纤维两大类。人造纤维是以含有天然高分子化合物（纤维素）为原料，经化学处理和机械加工制得的纤维，主要产品有粘胶纤维、醋酯纤维等，竹子、木材、棉子绒等都是制造人造纤维的原料。合成纤维是以石油、天然气、煤及农副产品等为原料，经一系列的化学反应，制成合成高分子化合物，再经加工而制得的纤维。人造纤维和合成纤维的主要区别是原料不同。化学纤维分类如下图所示：涤纶自上世纪40年代诞生以来，由于原料易得且具有结实耐用、弹性好、耐腐蚀、耐光性好、易洗快干等特点，用途非常广泛，不仅可以纯纺

2、，还可以与各种纤维混纺或交织。目前，涤纶已大量用于衣料、床上用品、各种装饰布料、国防军工特殊织物等纺织品以及其他产业用纤维制品。据统计，2015年涤纶的产量为3,917.98万吨，约占化学纤维总量的81.09%。涤纶按长度可分为涤纶长丝和涤纶短纤，涤纶长丝主要指长度为千米以上的丝，涤纶短纤是几厘米至十几厘米的短纤维，主要由涤纶长丝束经切断制得。目前，涤纶长丝的产量较高、应用较为广泛。根据中国化学纤维工业协会的统计，2015年涤纶长丝的产量为2,958.07万吨，约占化学纤维总量的61.22%。依据用途不同，涤纶长丝分为民用涤纶长丝和工业用涤纶长丝。民用涤纶长丝主要应用于服装、家纺和产业用等领域

3、，就产量而言，民用涤纶长丝远高于工业用涤纶长丝。依据性能不同，涤纶长丝分为常规丝和差别化丝。差别化丝主要指在技术或性能上有很大创新或具有某种特性、与常规丝有差别的新品种，主要通过改变物理形态、添加添加剂、复合纺丝或前述方法的组合使用来增加新特性或克服原有的缺陷，从而进一步拓展涤纶长丝的应用领域。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资17884.08(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金8029.54万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资25913.62万元，其中：固定资产投资17884.08万元，占项目总投资的69.01%；流动资金

4、8029.54万元，占项目总投资的30.99%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4658.30万元，占项目总投资的17.98%；设备购置费7580.18万元，占项目总投资的29.25%；其它投资5645.60万元，占项目总投资的21.79%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=17884.08+8029.54=25913.62（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入39818.35万元，总成本32356.97万元，利润总额31243.11万元，净利润2

5、3432.33万元，增值税1330.42万元，税金及附加398.81万元，所得税7810.78万元；第二年负荷70.00%,计划收入42881.30万元，总成本34365.93万元，利润总额33763.93万元，净利润25322.95万元，增值税1432.76万元，税金及附加411.09万元，所得税8440.98万元；第三年生产负荷100%，计划收入61259.00万元，总成本46419.71万元，利润总额14839.29万元，净利润11129.47万元，增值税2046.80万元，税金及附加484.78万元，所得税3709.82万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业

6、设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入61259.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2046.80万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用46419.71万元，其中：可变成本40179.27万元，固定成本6240.44万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加484.78万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=14839.29（万元）。企业所得税=应纳

7、税所得额税率=14839.2925.00%=3709.82（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=14839.29（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14839.2925.00%=3709.82（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额14839.29万元，缴纳企业所得税3709.82万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=14839.29-3709.82=11129.47（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资

8、利润率=57.26%。（2）达产年投资利税率=67.03%。（3）达产年投资回报率=42.95%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入61259.00万元，总成本费用46419.71万元，税金及附加484.78万元，利润总额14839.29万元，企业所得税3709.82万元，税后净利润11129.47万元，年纳税总额6241.40万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=3.83年。本期工程项目全部投资回收期3.83年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率57.26%，投资利

9、税率67.03%，全部投资回报率42.95%，全部投资回收期3.83年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，

10、确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。七、市场预测分析化学纤维是用天然高分子化合物或人工合成的高分子化合物为原料，经过制备纺丝原液、纺丝和后处理等工序制得的具有纺织性能的纤维。2009-2018年，除2017年外，我国化学纤维行业产量逐年上升，2018年我国化学纤维产量达到5011万吨，同比增长1.86%。2019年1-7月化纤产量为3424.34万吨，同比增长11.67%。2010-2018年，除2014年外，我国化学纤维行业销售收入逐年上升，2018年我国化学纤维行业销售收入达到7989.6亿元，同比增长1.10%。2009-2016年，我

11、国化学纤维产品销售量逐年上升，最高2016年达到4863.15万吨，2018年我国化学纤维销量为4837.77万吨，同比增长0.57%。截至2019年上半年我国化学纤维产品销售量为2750.24万吨。2016-2018年，化学纤维市场价格指数波动上涨，波动区间在95%-110%之间。截至2019年10月11日，化学纤维市场价格指数为108.98%。近年来我国化纤市场需求平稳增长，但是由于下游行业需求下滑，预计短期增长不大，2018年化纤市场产品需求达到4837.77万吨，同比增长0.57%。长期来看，化纤市场仍有较大空间，至2024年市场需求将超过6400万吨。八、行业发展趋势纤维材料与人们的

12、衣食住行密切相关，涉及到民生及众多工业领域。1884年，硝酸酯纤维的发明拉开了世界化学纤维工业的序幕；1935年，聚酰胺66纤维的工业化生产标志着合成纤维的问世。进入20世纪60年代后，石油化学工业的蓬勃发展促进了化学纤维工业的迅速发展，1962年，世界范围内合成纤维的产量超过了羊毛产量，1967年又超过了人造纤维的产量。石油化工、生物、信息技术等学科的进步，带动了纤维材料科学的深入发展，人们开始利用化学、物理改性手段，开发出多种改性纤维、功能纤维。特别是进入20世纪70年代以来，人们对纺织纤维的需求范围及性能要求都有了较大的提高，促使化学纤维的染色、光热稳定性、抗静电、防污、阻燃、抗起球、蓬

13、松度、吸湿性等性能都有了较大改进，各种仿棉、仿麻、仿丝、仿皮、仿毛的改性产品也逐步进入市场，差别化纤维的比例不断提升。在全球化时代，联动发展成为全球化纤工业发展的新形势。各国在提高自身竞争力、占领市场和增加经济效益的同时，重新定位各自化纤行业的产业定位及对未来产业布局的思考，呈现出东西方不同的技术发展模式和特点。欧洲、日本、北美等化纤工业发达国家地区的发展特点是减少或退出常规品种，加大高新技术及产品研发力度。欧洲作为全球化纤第二大产区，生产企业致力于差异化、精细化产品的生产，并注重可持续发展及行业上下游的协同创新；日本化纤工业在经历了20世纪90年代的产量下滑后，调整了纤维品种结构，不断扩大和

14、发展高性能纤维并积极开展“智能织造”；美国为确保自身纤维产业处于世界前沿，专门设立了革命性纤维与织物织造创新机构（RFT-IMI），借助数字化革命和物联网技术，促使纺织纤维与多学科、多领域技术交汇融合，并催生了“智能纤维”这一重要产业。韩国、台湾等化纤工业迅速发展的国家和地区正在调整常规品种发展战略，强化产业链整体竞争优势。韩国在功能性纺织品制造方面具有一定优势，其在加强纺织、时尚与技术融合的同时，加强全球品牌建设，着重发展高附加值功能性纺织品；中国台湾地区在常规产品的生产上不具备优势，其化学纤维产业已不再向量进行扩张，而主要依赖于差异化产品及市场来推动其发展。我国化纤工业起步于20世纪50年

15、代，在经过近六十年的发展后，我国已经成为世界第一大化纤生产国；特别是近年来，借助于石油化工、装备制造技术的推动，我国化纤工业结构不断优化，“十二五期间”化学纤维总体差别化率、产业集中度也不断提升。生物基化学纤维的产业技术及规模化生产能力得到大幅提升，PTT等生物基纤维实现了产业化，并进入快速发展期。从未来发展看，我国化纤工业伴随着国民经济的发展进入“新常态”，依靠拼设备、规模、产量、成本的时代已经过去，资源、渠道、品牌、标准、产品性能成为当前我国化纤工业企业的核心竞争力。未来，我国化纤工业需加快产品结构调整和技术创新，通过增量控制、存量优化、应用拓展，依靠科技创新开发适应市场需求的新产品。目前

16、大规模工业化生产的聚酯纤维是以聚对苯二甲酸乙二醇酯（PET）为原料制得的，可简称为PET纤维，我国对其的商品名称为涤纶；其占比达到聚酯纤维产量的90%以上。目前，全球聚酯纤维行业的发展方向主要围绕生产设备的智能化、自动化、柔性化及大型化，提高产品质量及生产效率；新原料合成技术，特别是生物化工技术的发展和工业化应用；适合聚酯、纺丝、纺织加工产业链效率提升，且节能减排和绿色环保的可持续发展生产技术以及开拓纤维复合材料的高新产业应用市场等几大方面展开。我国从20世纪70年代开始引进聚酯纤维生产技术和设备，并在短时间内实现了大规模生产，发展迅速。据中国化学纤维工业协会的统计，2011年，我国涤纶产量为

17、2,794.90万吨，其中涤纶长丝产量为1,912.83万吨；2016年，我国涤纶产量达到3,959.00万吨，其中涤纶长丝产量达到2,996.96万吨，涤纶长丝的年均复合增长率达到9.40%。2017年1-11月，我国涤纶长丝产量达到2,774.74万吨，较2016年同期增长3.39%。随着我国涤纶长丝产能及产量的提升，我国涤纶长丝市场的消费量也呈稳步增长态势，2011年，我国涤纶长丝的表观消费量为1,833.81万吨，2016年达到2,811.22万吨，复合增长率达到8.92%。2017年1-11月，我国涤纶长丝的表观消费量达到2,600.54万吨。目前，聚酯纤维长丝的生产主要有切片纺及熔

18、体直纺两种工艺。切片纺工艺具有生产转换灵活、产品开发便捷、适宜生产多组分及结构/功能复杂产品的特点，切片纺企业呈现产品特色化、专业化及新型化发展态势；熔体直纺工艺具有规模效应及成本优势，主要用以大规模生产常规产品及简单差别化产品，熔体直纺企业呈现规模化、产业链上游延伸的发展态势。切片纺生产工艺具有生产转换方便及转换成本低廉、产品开发便捷的优势，特别是在开发、生产超仿真纤维、多组分复合纤维等结构、功能等较复杂产品方面具有较大的优势。相较于熔体纺生产企业，采用切片纺工艺的聚酯纤维长丝生产企业产能及产量规模相对较小，但产品特色较为明显，产品附加值高。基于上述特点，在发展战略与趋势方面，优秀的切片纺企

19、业基于各自的技术积累及产品研发优势，专注于差别化产品的开发，不断提高产品附加值，满足并引导下游面料及终端服装、家纺等市场的需求，例如不断开发“五仿”（仿棉、仿麻、仿丝、仿毛、仿皮）纤维特别是高仿真动物皮毛纤维、包括弹性纤维和新型超/极细纤维等在内的功能性纤维以及利用生物基原料或回收再生原料等生产的环保型纤维等。在我国消费升级的大背景下，切片纺工艺通过不断开发、生产差异化特色纤维，满足大众个性化需求。熔体直纺具有明显的规模效应及相对成本优势，熔体直纺生产企业通过不断扩大生产规模来提高其成本优势；但在生产技术含量较高、功能要求较多、多组分及结构较为复杂的差别化纤维方面存在一定困难，采用熔体直纺工艺

20、路线的生产企业以生产常规产品及简单差别化产品为主。基于上述特点，大规模熔体直纺企业的拓展动向及发展趋势主要集中在向产业链上游延伸和扩大涤纶长丝的产能，如荣盛石化、恒力股份向行业上游炼油业务延伸，桐昆股份在扩大其涤纶长丝产能的同时也相应配套了PTA产能，恒逸石化向上游炼油业务延伸并扩大涤纶长丝产能，新凤鸣则不断扩大其涤纶长丝的产能。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入10324.5013766.0012782.7112291.0749164.282主营业务收入9771.9413029.2612098.6011633.2646533.062.1化学纤维

21、(A)3224.744299.653992.543838.9815355.912.2化学纤维(B)2247.552996.732782.682675.6510702.602.3化学纤维(C)1661.232214.972056.761977.667910.622.4化学纤维(D)1172.631563.511451.831395.995583.972.5化学纤维(E)781.761042.34967.89930.663722.642.6化学纤维(F)488.60651.46604.93581.662326.652.7化学纤维(.)195.44260.59241.97232.67930.663其

22、他业务收入552.56736.74684.12657.812631.22上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元49164.28完成主营业务收入万元46533.06主营业务收入占比94.65%营业收入增长率（同比）17.55%营业收入增长量（同比）万元7340.65利润总额万元10926.42利润总额增长率12.86%利润总额增长量万元1245.36净利润万元8194.82净利润增长率22.03%净利润增长量万元1479.34投资利润率62.99%投资回报率47.24%财务内部收益率20.90%企业总资产万元50116.49流动资产总额占比万元38.24%流动资产总额万元19165.47

23、资产负债率24.38%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米59789.8889.64亩1.1容积率1.061.2建筑系数54.22%1.3投资强度万元/亩199.511.4基底面积平方米32418.071.5总建筑面积平方米63377.271.6绿化面积平方米5043.23绿化率7.96%2总投资万元25913.622.1固定资产投资万元17884.082.1.1土建工程投资万元4658.302.1.1.1土建工程投资占比万元17.98%2.1.2设备投资万元7580.182.1.2.1设备投资占比29.25%2.1.3其它投资万元5645.602.1.3.1其它投资占比21

24、.79%2.1.4固定资产投资占比69.01%2.2流动资金万元8029.542.2.1流动资金占比30.99%3收入万元61259.004总成本万元46419.715利润总额万元14839.296净利润万元11129.477所得税万元1.068增值税万元2046.809税金及附加万元484.7810纳税总额万元6241.4011利税总额万元17370.8712投资利润率57.26%13投资利税率67.03%14投资回报率42.95%15回收期年3.8316设备数量台（套）13617年用电量千瓦时696086.1318年用水量立方米51850.2319总能耗吨标准煤89.9820节能率22.5

25、7%21节能量吨标准煤28.4122员工数量人951区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元147145.49同期产值万元132194.31同比增长11.31%从业企业数量家844规上企业家43从业人数人42200前十位企业产值万元63894.96去年同期53951.67万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元15654.272、xxx有限公司万元14056.893、xxx公司万元8306.344、xxx科技公司万元7028.455、xxx公司万元4472.656、xxx实业发展公司万元4153.177、xxx公司万元319.478、xxx科技公司万元2619.699、xxx公司万元2

26、491.9010、xxx实业发展公司万元1916.85区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元64996.781.1同期增加值万元56939.801.2增长率14.15%2行业净利润万元13977.492.12016年净利润万元12552.752.2增长率11.35%3行业纳税总额万元46347.053.12016纳税总额万元41007.833.2增长率13.02%42017完成投资万元38142.744.12016行业投资万元11.69%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值171663.36195072.00221672.732利润总

27、额49156.1455859.2563476.423净利润14384.9716346.5618575.644纳税总额12818.7714566.7816553.165工业增加值57536.7665382.6874298.506产业贡献率5.00%9.00%10.71%7企业数量101312361582土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程22919.5822919.5841306.9741306.973339.721.1主要生产车间13751.7513751.7524784.1824784.182070.631.2辅助生产车间733

28、4.277334.2713218.2313218.231068.711.3其他生产车间1833.571833.572395.802395.80200.382仓储工程4862.714862.7114345.6914345.69843.542.1成品贮存1215.681215.683586.423586.42210.882.2原料仓储2528.612528.617459.767459.76438.642.3辅助材料仓库1118.421118.423299.513299.51194.013供配电工程259.34259.34259.34259.3417.163.1供配电室259.34259.34259

29、.34259.3417.164给排水工程298.25298.25298.25298.2515.354.1给排水298.25298.25298.25298.2515.355服务性工程3079.723079.723079.723079.72181.095.1办公用房1545.941545.941545.941545.9482.295.2生活服务1533.781533.781533.781533.7872.906消防及环保工程868.80868.80868.80868.8057.476.1消防环保工程868.80868.80868.80868.8057.477项目总图工程129.67129.6712

30、9.67129.6786.907.1场地及道路硬化8359.611715.971715.977.2场区围墙1715.978359.618359.617.3安全保卫室129.67129.67129.67129.678绿化工程3344.85117.07合计32418.0763377.2763377.274658.30节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤89.981.1年用电量千瓦时696086.131.2年用电量吨标准煤85.551.3年用水量立方米51850.231.4年用水量吨标准煤4.432年节能量吨标准煤28.413节能率22.57%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成

31、投资万元17346.031.1完成比例66.94%2完成固定资产投资万元11537.872.1完成比例66.52%3完成流动资金投资万元5808.163.1完成比例33.48%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人6471.2人均年工资万元4.601.3年工资额万元3754.342工程技术人员工资2.1平均人数人1432.2人均年工资万元5.602.3年工资额万元919.203企业管理人员工资3.1平均人数人383.2人均年工资万元6.053.3年工资额万元261.414品质管理人员工资4.1平均人数人764.2人均年工资万元5.764.3年工资额万元419.52

32、5其他人员工资5.1平均人数人475.2人均年工资万元5.495.3年工资额万元235.506职工工资总额万元5589.97固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4658.307580.18199.5117884.081.1工程费用万元4658.307580.1848070.831.1.1建筑工程费用万元4658.304658.3017.98%1.1.2设备购置及安装费万元7580.187580.1829.25%1.2工程建设其他费用万元5645.605645.6021.79%1.2.1无形资产万元2394.282394.281.3预

33、备费万元3251.323251.321.3.1基本预备费万元1660.831660.831.3.2涨价预备费万元1590.491590.492建设期利息万元3固定资产投资现值万元17884.0817884.08流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元48070.8329145.8034185.2848070.8348070.8348070.831.1应收账款万元14421.259373.8110094.8714421.2514421.2514421.251.2存货万元21631.8714060.7215142.3121631.8721631.8721

34、631.871.2.1原辅材料万元6489.564218.214542.696489.566489.566489.561.2.2燃料动力万元324.48210.91227.13324.48324.48324.481.2.3在产品万元9950.666467.936965.469950.669950.669950.661.2.4产成品万元4867.173163.663407.024867.174867.174867.171.3现金万元12017.717811.518412.4012017.7112017.7112017.712流动负债万元40041.2926026.8428028.9040041.

35、2940041.2940041.292.1应付账款万元40041.2926026.8428028.9040041.2940041.2940041.293流动资金万元8029.545219.205620.688029.548029.548029.544铺底流动资金万元2676.491739.731873.562676.492676.492676.49总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元25913.62144.90%144.90%100.00%2项目建设投资万元17884.08100.00%100.00%69.01%2.1工程费用万元12238.

36、4868.43%68.43%47.23%2.1.1建筑工程费万元4658.3026.05%26.05%17.98%2.1.2设备购置及安装费万元7580.1842.39%42.39%29.25%2.2工程建设其他费用万元2394.2813.39%13.39%9.24%2.2.1无形资产万元2394.2813.39%13.39%9.24%2.3预备费万元3251.3218.18%18.18%12.55%2.3.1基本预备费万元1660.839.29%9.29%6.41%2.3.2涨价预备费万元1590.498.89%8.89%6.14%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元17884.08100

37、.00%100.00%69.01%5建设期间费用万元6流动资金万元8029.5444.90%44.90%30.99%7铺底流动资金万元2676.5114.97%14.97%10.33%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元39818.3542881.3061259.0061259.0061259.001.1万元39818.3542881.3061259.0061259.0061259.002现价增加值万元12741.8713722.0219602.8819602.8819602.883增值税万元1330.421432.762046.802046

38、.802046.803.1销项税额万元9801.449801.449801.449801.449801.443.2进项税额万元5040.525428.257754.647754.647754.644城市维护建设税万元93.13100.29143.28143.28143.285教育费附加万元39.9142.9861.4061.4061.406地方教育费附加万元26.6128.6640.9440.9440.949土地使用税万元239.16239.16239.16239.16239.1610税金及附加万元398.81411.09484.78484.78484.78折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第

39、一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4658.304658.30当期折旧额3726.64186.33186.33186.33186.33186.33净值931.664471.974285.644099.303912.973726.642机器设备原值7580.187580.18当期折旧额6064.14404.28404.28404.28404.28404.28净值7175.906771.636367.355963.075558.803建筑物及设备原值12238.48当期折旧额9790.78590.61590.61590.61590.61590.61建筑物及设备净值2447.701164

40、7.8711057.2610466.659876.049285.434无形资产原值2394.282394.28当期摊销额2394.2859.8659.8659.8659.8659.86净值2334.422274.572214.712154.852094.995合计：折旧及摊销12185.06650.47650.47650.47650.47650.47总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元29964.9219477.2020975.4429964.9229964.9229964.922外购燃料动力费万元2636.781713.911845.75

41、2636.782636.782636.783工资及福利费万元5589.975589.975589.975589.975589.975589.974修理费万元70.8746.0749.6170.8770.8770.875其它成本费用万元7506.704879.365254.697506.707506.707506.705.1其他制造费用万元2531.451645.441772.012531.452531.452531.455.2其他管理费用万元939.74610.83657.82939.74939.74939.745.3其他销售费用万元2906.211889.042034.352906.212906.212906.216经营成本万元45769.2429750.0132038.4745769.2445769.2445769.247折旧费万元590.61590.61590.61590.61590.61590.618摊销费万元59.8659.8659.8659.8659.8659.869利息支出万元-10总成本费用万元46419.7132356.9734365.9346419.7146419.7146419.7110.1可变成